EVALUACIÓN ECONÓMICA DOCTORADO EN MATEMÁTICA UTFSM- PUCV- UV

Transcripción

1 EVALUACIÓN ECONÓMICA DOCTORADO EN MATEMÁTICA UTFSMPUCVUV DIRECCIÓN DE PRESUPUESTO Valparaíso, septiembre 2012

2 1 CONTENIDO 1 INTRODUCCIÓN PROYECCIÓN DE ALUMNOS CONSIDERADA INGRESOS DEL PROGRAMA COSTOS DIRECTOS PROGRAMA MARGEN DE CONTRIBUCIÓN INVERSIÓN RESULTADO FINAL PROGRAMA UTFSM VARIABLES ECONÓMICAS DE DECISIÓN CONCLUSIONES DE LA EVALUACIÓN INDICE DE TABLAS Tabla 1: Proyección de Alumnos Totales del Programa Conjunto... 2 Tabla 2: Número de Becas Totales del Programa en Conjunto... 3 Tabla 3: Ingresos Totales del Programa en Conjunto... 3 Tabla 4: Ingresos Programa UTFSM... 4 Tabla 5: Becas Internas UTFSM... 4 Tabla 6: Personal Fijo Programa UTFSM... 5 Tabla 7: Costos Directos Programa en la UTFSM... 6 Tabla 8: Margen de Contribución... 7 Tabla 9: Inversiones Programa UTFSM... 8 Tabla 10: Resultado Evaluación Económica... 8 Tabla 11: Variables Económicas de Decisión.... 8

3 2 1 INTRODUCCIÓN En el marco del desarrollo de actividades de postgrado y reforzando el compromiso institucional de contribuir al país en la formación de profesionales de alto nivel en el área de Ciencias y Tecnología, a continuación se presenta el detalle de la evaluación económica del Doctorado en Matemática de la Universidad Técnica Federico Santa María (UTFSM), en conjunto con la Pontificia Universidad Católica de Valparaíso y la Universidad de Valparaíso. 2 PROYECCIÓN DE ALUMNOS CONSIDERADA El horizonte de evaluación consta de 8 años, considerando dos veces la duración nominal del programa. Los alumnos matriculados pueden ser atendidos por las tres Universidades. La tabla siguiente muestra el total de alumnos proyectados del programa para todo el consorcio de universidades: Tabla 1: Proyección de Alumnos Totales del Programa en Consorcio COHORTE Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019 Año TOTAL Fuente: Departamento de Matemática La cantidad de alumnos matriculados en el programa en consorcio, dependerá de la cantidad de becas internas disponibles y la proyección de becas externas adjudicadas (más abajo se explicitan los supuestos al respecto) por los alumnos del doctorado. Esto explica las variaciones que se observan en el número de nuevos estudiantes a través de los años. Se hace el supuesto de que cada universidad mantendrá a dos alumnos becados internamente durante el desarrollo del programa. 3 INGRESOS DEL PROGRAMA Los ingresos del programa en consorcio proyectados hasta el año 2020, consideran los siguientes supuestos:

4 3 Cuota de Inscripción: Valor de $ por alumno matriculado al año, proyectado en UF sin crecimiento real. Arancel de Matrícula: Para el financiamiento del arancel anual del programa, se realizan las siguientes consideraciones: Valor del arancel anual por alumno de $ proyectado en UF sin crecimiento real. Los alumnos del programa se financian mediante becas de los siguientes tipos y proyecciones: Tabla 2: Número de Becas Totales del Programa en Consorcio BECAS Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019 Año 2020 BECAS INTERNAS BECAS CONICYT U OTRAS EXTERNAS BECAS MECESUP TOTAL N BECAS Fuente: Departamento de Matemática Las becas internas financian el total del arancel anual. Las becas CONICYT o de otras fuentes de financiameinto externo, financian $ del arancel. La diferencia con el arancel anual, se financia vía beca interna de complemento. Las becas MECESUP financian el total del arancel anual. Tabla 3: Ingresos Totales del Programa en Consorcio INGRESOS ALUMNOS PROGRAMA CUOTA DE INSCRIPCIÓN BECAS INTERNAS BECAS CONICYT U OTRAS EXTERNAS BECAS MECESUP TOTAL INGRESOS CONSORCIO (UF) Los montos expresados contemplan el financiamiento de $ por alumno y por año entregados por CONICYT u otro organismo, más los $ correspondiente a la beca interna de complemento.

5 4 El análisis que se hace a continuación, en cuanto a ingresos y egresos, es sólo para el Programa de Doctorado en la Universidad Técnica Federico Santa María. Dado el convenio en consorcio que se establecerá entre las tres Universidades, los ingresos serán distribuidos equitativamente entre las mismas, por lo que los ingresos para el programa en la UTFSM serán los siguientes: Tabla 4: Ingresos Programa UTFSM INGRESOS CUOTA DE INSCRIPCIÓN BECAS INTERNAS BECAS CONICYT U OTRAS EXTERNAS BECAS MECESUP TOTAL INGRESOS PROGRAMA UTFSM (UF) COSTOS DIRECTOS PROGRAMA 4.1 BECAS INTERNAS Para efectos de presentación se exponen por un lado en las entradas de caja, los ingresos brutos. Esto es el total de arancel fijado para el programa ($ ); y en los egresos, los costos asociados a las becas internas que el doctorado (UTFSM) otorgue a los alumnos, sean estas como beca completa o complemento de la beca CONICYT (u otras de financiamiento externo) según sea el caso. Esto refleja los ingresos netos que el programa administrará para financiar el resto de los costos e inversiones consideradas en la presente evaluación. De esta forma, las becas internas corresponden al costo UTFSM para financiar las becas de arancel entregadas a los alumnos del programa. El compromiso a establecerse en el convenio es otorgar dos por Universidad. A lo anterior se debe agregar el costo por el complemento a las becas CONICYT o similares. Tabla 5: Becas Internas UTFSM COSTOS BECAS INTERNAS

6 5 DIFERENCIAL BECAS CONICYT U OTRAS EXTERNAS TOTAL BECAS INTERNAS UTFSM (UF) BECAS DE MANTENCIÓN UTFSM Corresponde a un monto de dinero entregado a los alumnos que tengan beca interna UTFSM de arancel, para su mantención mientras dure su participación en el programa. El monto mensual estipulado es de $ REMUNERACIONES FIJAS Corresponde al gasto por remuneraciones fijas canceladas a funcionarios del programa en la UTFSM, que en este caso considera: Tabla 6: Personal Fijo Programa UTFSM RR.HH ACADEMICO JORNADA COMPLETA SECRETARIA 1/2 1/2 1/2 1/2 1/2 1/2 1/2 1/2 Fuente: Dirección General de Planificación y Desarrollo Además de los siguientes criterios: Remuneración Académico jornada completa = UF anual. Remuneración Secretaria = 215 UF anual. Considera un incremento real en la remuneración de un 0,5% real anual. 4.4 BONIFICACIONES UTFSM Corresponde a bonificaciones que entrega la UTFSM a su personal, que alcanza 1,67 sueldos al año. En este caso considera a las académicos jornadas completas y secretarias del programa. 4.5 PROVISIÓN RETIRO La provisión para retiro del personal se calcula según la remuneración fija de cada año, provisionando 1,1 sueldo mes por año para los académicos y 1 para el personal administrativo, con tope de 13 años.

7 6 4.6 OPERACIÓN DOCENTE El gasto operacional del programa se calculó según la cantidad máxima de cursos que puede impartir la Universidad, con las siguientes consideraciones Todos los alumnos pueden cursar las asignaturas en la UTFSM. Equivalencia de los dos últimos años a ramos, considerando la cantidad de créditos que deben cursar. El costo por curso considera la realidad del Departamento, considerando como estándar un curso promedio de 40 alumnos atendidos por asignatura. Costo alumno atendido del Departamento de Matemática: 0,27 UF. Según lo anterior, el total de los costos directos del programa en la UTFSM es el siguiente: Tabla 7: Costos Directos Programa en la UTFSM COSTOS DIRECTOS BECAS INTERNAS BECAS INT. DE COMPLEMENTO A CONICYT U OTRAS BECAS MANTENCIÓN USM REMUNERACIÓN FIJA BONIFICACIONES PROVISIÓN DE RETIRO OPERACIÓN DOCENTE TOTAL COSTOS DIRECTOS (UF)

8 7 5 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN Corresponde a la diferencia entre los Ingresos percibidos por el Programa en la UTFSM, y los Costos Directos del Programa en nuestra Institución. Tabla 8: Margen de Contribución (UF) MARGEN DE CONTRIBUCIÓN

9 8 6 INVERSIÓN Considera los requerimientos de infraestructura, equipamiento y mobiliario que tendrá la implementación del programa en la UTFSM, estimado en el Estudio Técnico, desarrollado por la Dirección General de Planificación y Desarrollo, con el siguiente detalle: Tabla 9: Inversiones Programa UTFSM INVERSIONES PROYECTO INFRAESTRUCTURA EQUIP. Y MOBILIARIO TOTAL INVERSIONES (UF) Fuente: Dirección General de Planificación y Desarrollo 7 RESULTADO FINAL PROGRAMA UTFSM Considera el Resultado del programa, en la UTFSM, con la incorporación de todas las partidas. Tabla 10: Resultado Evaluación Económica (UF) RESULTADO FINAL VARIABLES ECONÓMICAS DE DECISIÓN Para el análisis de rentabilidad del proyecto evaluado, se utilizará el Valor Actual Neto. Esta variables determinará la viabilidad del proyecto, teniendo en consideración una tasa de descuento del 12% (5% de riesgo sobre la tasa promedio de rentabilidad de la cartera de inversiones institucionales). Tabla 11: Variables Económicas de Decisión. VARIABLES VAN

10 9 9 CONCLUSIONES DE LA EVALUACIÓN. Analizando los resultados y las variables económicas de decisión, se puede concluir que el proyecto no incrementa los excedentes corporativos, resultando de hecho no ser rentable desde el punto de vista económico, considerando todos los costos atribuibles al programa en la UTFSM, en el plazo de evaluación y metas de matrícula determinadas. Sin embargo, se debe considerar el alineamiento de la implementación de este programa con la Misión de la UTFSM, el cual implicaría un mejoramiento de los indicadores de producción, productividad, y calidad en lo que se refiere al postgrado e investigación. Es necesario mencionar que la evaluación no considera las siguientes potenciales contribuciones en ingresos a la UTFSM: Publicaciones desarrolladas por los alumnos del programa. Publicaciones de los nuevos académicos del Departamento. Proyectos adjudicados por los nuevos académicos. Apoyo por parte de los alumnos del programa a la Docencia de Pregrado. Incremento en la producción científica de la unidad (publicaciones y proyectos) por el hecho de contar con un programa de doctorado. Finalmente, es necesario recalcar que los recursos humanos adicionales considerados, así como las inversiones y las becas internas, no constituyen un compromiso de la Administración con el programa que se proyecta. La transferencia de recursos financieros para lo anterior, se deberá enmarcar en la firma de un instrumento de gestión (acuerdo académico o convenio de desempeño) o en solicitudes regulares a través de los procesos presupuestarios que corresponda (planes de desarrollo), instancias en las cuales se establecerán metas y objetivos del programa, que serán medibles y en base a las cuales se determinarán las asignaciones de recursos.