RESOLUCION EJECUTIVA REGIONAL N G. R. UCAYALI-P

Transcripción

1 RESOLUCION EJECUTIVA REGIONAL N G. R. UCAYALI-P Pucallpa, 29 ENERO 2004 CONSIDERANDO: Que, habiéndose aprobado la Ley Nº Ley de Presupuesto del Sector Público Para el Año Fiscal 2004 y con Resolución Directoral Nº EF/76.01, aprueban la Directiva Nº EF/76.01 Directiva para la Aprobación, Ejecución y Control del Proceso Presupuestario de los Gobiernos Regionales para el Año Fiscal 2004; Que, es necesario implementar las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestaria, mencionado en el Capitulo II, DEL Articulo 13 de la Ley especificada en el considerando precedente, con el fin de efectuar el uso eficiente y eficaz de los recursos públicos, racionalizar el gasto publico y asegurar el cumplimiento de los objetivos y metas para el año fiscal Estando a la propuesta por la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial; y con las visaciones de la Gerencia General Regional, Gerencia de Asesoría Jurídica, Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial y Gerencia de Administración ; En uso de sus atribuciones conferidas por la Ley Nº Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y sus modificatorias ; SE RESUELVE: ARTICULO PRIMERO: Aprobar la Directiva N GR UCAYALI-P-GGR- GRPPAT-SGDI, sobre Otorgamiento de pasajes, viáticos y asignaciones a los funcionarios servidores en Comisión de servicio dentro del territorio nacional del Pliego; 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, el cual forma parte de la presente Resolución. ARTICULO SEGUNDO: La aplicación y cumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente Directiva es de responsabilidad del Gerente General Regional, Gerentes Regionales, Gerencia de Administración y las que hagan las veces en los diferentes órganos y dependencias que conforman el Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali. REGÍSTRESE, COMUNÍQUESE Y ARCHIVESE.

2 DIRECTIVA Nº GRUCAYALI-P-GGR-GRPPAT-SGDI OTORGAMIENTO DE PASAJES, VIATICOS Y ASIGNACIONES A LOS FUNCIONARIOS Y SERVIDORES EN COMISIÓN DE SERVICIO DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL PLIEGO: 462 Gobierno Regional del Departamento de UCAYALI I. OBJETIVO: Establecer los procedimientos para la programación, autorización y rendición de cuenta de los pasajes, viáticos y asignaciones otorgados por comisión de servicio a los funcionarios y servidores del Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali. II. FINALIDAD: Contar con un instrumento normativo y orientador para los funcionarios y servidores del Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, para solicitar y autorizar el otorgamiento de pasajes, viáticos y asignaciones en comisión de servicio. III. ALCANCE: Las disposiciones contenidas en la presente Directiva, serán de aplicación para todos los órganos y dependencias que conforman el Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali. IV. BASE LEGAL: - Ley Nº 27209, Ley de Gestión Presupuestaria del Estado. - Decreto Supremo Nº EF, Reajuste de Escala de Viáticos para Funcionarios y Servidores del Sector Público. - Ley N Ley de Presupuesto del sector Público para el año fiscal Resolución Directoral Nº EF/76.01, aprueba la Directiva Nº EF/ Directiva para la Aprobación, Ejecución y Control del Proceso Presupuestario de los Gobiernos Regionales para el año fiscal Ordenanza Regional Nº GRU-C/R., aprueba la Estructura Orgánica y Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional de Ucayali. V.- NORMAS GENERALES: 5.1 El pago de viáticos y asignaciones por día, para los funcionarios y servidores del Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, que realizan comisión de servicio dentro del Territorio Nacional, se basa en el monto determinado en el numeral 3, literal c, artículo 14 de la Ley de Presupuesto para el año fiscal 2004.

3 5.2 Los viajes en comisión de servicio deben responder a una programación sustentada, y el pago de los mismos deberán estar sujeto a la disponibilidad presupuestal. 5.3 Los funcionarios y servidores del Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali, que tengan que realizar viajes en comisión de servicio fuera de la sede de trabajo, se sujetan a las restricciones y normas de austeridad racionalidad y disciplina presupuestaria vigentes y a lo establecido en la presente Directiva. 5.4 El pago de viáticos y asignaciones para el personal contratado se efectuará de acuerdo al cargo correspondiente, equivalente al personal permanente, según la escala determinada en la presente Directiva. 5.5 Los trabajadores encargados de los procedimientos y otorgamiento de viáticos deberán actuar con la rapidez y eficiencia requerida, bajo responsabilidad. 5.6 Al término de la comisión de servicios el funcionario y/o servidor deberá presentar a su jefe inmediato un informe tipo ejecutivo, cuya extensión dependerá de la naturaleza y duración del viaje. El informe deberá contener itinerario, personas contactadas, desarrollo de la actividad e implicancias para la institución respectiva. También deberá indicar el motivo por el cual no obtuvo el comprobante de pago, si el caso lo amerite. VI. NORMAS ESPECIFICAS: 6.1 De Las Asignaciones de viáticos: a) Los viáticos o cualquier otra asignación de naturaleza similar en dinero o en especie, por viajes a diferentes departamentos del país que perciba el comisionado por cualquier concepto o fuente de financiamiento no superará la suma de S/ 200 soles diarios, siempre que la comisión tenga una duración superior a 24 horas, en caso contrario se otorgaran los viáticos de manera proporcional a las horas de la comisión independientemente de la categoría ocupacional del trabajador, de su relación laboral con la entidad o del motivo de la comisión de servicios. Cuadro N 01 b) Los viáticos o cualquier otra asignación de naturaleza similar en dinero o en especie, por viajes al interior del departamento, que perciba el comisionado por cualquier concepto o fuente de financiamiento será calculado de acuerdo a lo indicado en el cuadro N.02, siempre que la comisión tenga una duración superior a 24 horas, 01día, en caso contrario se otorgaran los viáticos de manera proporcional a las horas de la comisión independientemente de la categoría ocupacional del trabajador, de su relación laboral con la entidad o del motivo de la comisión de servicios. c) El monto asignado por concepto de viáticos diario, cubrirá los gastos de alimentación, hospedaje y movilidad ( hacia y desde el lugar de

4 embarque), así como la movilidad utilizada para el desplazamiento en el lugar donde se realiza la comisión de servicios. CUADRO N 01 ASIGNACIÓN DE VIÁTICOS EN COMISION DE SERVICIO A DIFERENTES DEPARTAMENTOS DENOMINACIÓN HOSPEDAJE ALIMENTACIÓN MOVILIDAD TOTAL CONSEJEROS REGIONALES SECRETARIO DE CONSEJO GERENTE GENERAL REGIONAL JEFE DE AUDITORIA PROCURADOR SECRETARIO GENERAL GERENTES REGIONALES GERENTES SUBREGIONALES DIRECTORES REGIONALES SECTORIALES SUBGERENTES DIRECTORES Y/O JEFES DE OFICINA PROFESIONALES TÉCNICOS SERVIDORES AUXILIARES CUADRO N 02 ASIGNACIÓN DE VIÁTICOS EN COMISION DE SERVICIO A NIVEL DEPARTAMENTAL DENOMINACIÓN HOSPEDAJE ALIMENTACIÓN MOVILIDAD TOTAL CONSEJEROS REGIONALES SECRETARIO DE CONSEJO GERENTE GENERAL REGIONAL JEFE DE AUDITORIA PROCURADOR SECRETARIO GENERAL GERENTES REGIONALES GERENTES SUBREGIONALES DIRECTORES REGIONALES SECTORIALES SUBGERENTES DIRECTORES Y/O JEFES DE OFICINA PROFESIONALES TÉCNICOS SERVIDORES AUXILIARES

5 Del Presidente y Vicepresidente Regional d) Están exceptuados de lo dispuesto en el literal a) inciso 6.1 de la presente directiva el Presidente y el Vicepresidente del Gobierno Regional de Ucayali, en el marco de lo estipulado en el inciso 4 del artículo 14 de la Ley N Ley de Presupuesto para el sector público para el año fiscal e) Las asignaciones otorgadas por hospedaje, alimentación, movilidad local y movilidad terminal en comisión de servicio dentro del territorio del País, para el Presidente y Vicepresidente del Gobierno Regional se calcula tomando como referencia la remuneración mímica vital, especificado en el cuadro N 03 CUADRO N 03 ASIGNACIÓN DE VIÁTICOS DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL PRESIDENTE Y VICEPRESIDENTE HOSPEDAJE ALIMENTACIÓN MOVILIDAD LOCAL *Lima- Cusco- Iquitos. *Otros Departamentos del País. Ambito Departamental MOVILIDAD TERMINAL *Lima- Cusco- Iquitos. *Otros Departamentos del País. *Ambito Departamental Base de calculo R.M.V.=460 ( D.U. N ) f) El pago de asignación por Movilidad al Terminal; es el monto que cubre los gastos por el desplazamiento: Domicilio - Terminal (aéreo, terrestre y fluvial) Hospedaje, a la llegada; y viceversa al retorno. Se calculará en base a la Remuneración Mínima Vital, y se otorgará por única vez, sea cual fuere el lugar de destino, el número de escalas que se efectúen durante el viaje y el tiempo que dure la comisión de servicio. La escala del mismo se detalla en el Cuadro Nº 03.

6 g) El personal que fuera contratado para realizar trabajos de campo no será beneficiario de este tipo de comisión de servicio (6.1.c). h) Se otorgará viáticos al personal contratado por Servicios no Personales únicamente cuando lo indique el documento contractual. 6.2 De la Autorización de Viaje y Otorgamiento de Fondos: a).-en la Sede Central del Gobierno Regional de Ucayali: -La solicitud de viáticos, asignaciones y movilidad de los Consejeros Regionales serán autorizados por el Vice Presidente Regional, en cumplimiento del acuerdo N , del La solicitud de viáticos y asignaciones del Vicepresidente Regional, Gerente General Regional, Jefe de Auditoría, Procurador Público Regional Secretario del Consejo Regional, serán autorizados por el Presidente Regional. La solicitud de los Gerentes Regionales, Secretario General, Gerentes, Gerentes Subregionales y Directores Regionales Sectoriales, será autorizado por el Gerente General Regional. -La solicitud de viáticos y asignaciones de los Subgerentes, Directores, Jefes y servidores de la sede del Gobierno Regional, serán autorizados por el Gerente Regional, Gerente y Secretario General según corresponda. De los Directores y servidores de las Gerencias Subregionales, serán autorizadas por el Gerente Subregional. En las Direcciones Regionales Sectoriales : la solicitud de viáticos de los Directivos y demás servidores en las Direcciones Regionales Sectoriales serán autorizados por el Director Regional Sectorial, bajo responsabilidad. b).-los funcionarios a cargo de los órganos y dependencias del Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de Ucayali programarán y priorizarán los viajes por comisión de servicios del personal a su cargo, en base a sus necesidades funcionales y considerando los principios de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestaria, en la previsión del gasto. c).-las programaciones de los viajes por comisión de servicio debidamente sustentadas por cada órgano y dependencia que conforman el Pliego: 462 Gobierno Regional del Departamento de UCAYALI, deberán elevarse, mensualmente al órgano inmediato superior, por lo menos cinco (05) días antes de culminar el mes, con la finalidad de considerarlas en la Programación del Gasto para su afectación Presupuestal en los Calendarios de Compromisos del mes siguiente.

7 d).-la programación debe contener la información básica siguiente: Dependencia, Nombres y Apellidos, Cargos y Condición Laboral del trabajador comisionado. Lugar de Destino, Motivo y Duración de la Comisión, Fecha Posible de Salida y Retorno, Medio de Transporte. Acciones y Cronograma de Viaje. Montos específicos y Presupuesto Analítico Total de los Viáticos requeridos con el fin de que sean tomados en consideración. e).-los viajes que no fueron programados oportunamente por la naturaleza imprevista de la acción a realizarse, podrán efectuarse siempre que sean urgentes y cuenten con la aprobación del jefe inmediato superior. f).-la solicitud o planilla de viáticos será presentada con cuarentiocho (48) horas de anticipación a la Gerencia de Administración y/o la que haga sus veces en las Direcciones Regionales Sectoriales y en las Gerencias Subregionales. El requerimiento se hará de acuerdo al anexo Nº 01 y se presentará en original y tres (03) copias. La original se derivará para la Oficina de Tesorería, para el sustento del pago correspondiente. Copia para la Oficina de Contabilidad, para la afectación presupuestal. Copia para la Oficina de Logística y Patrimonio Fiscal, para la adquisición de pasajes, seguros personales y otros. Copia para la Oficina de Recursos Humanos o la dependencia que haga sus veces, para el registro y control de Asistencia y Permanencia. g).-se podrá otorgar fondos en efectivo en calidad de anticipo cuando el viaje no programado, sea de suma urgencia y el tiempo requerido para el trámite no se ajuste a lo indicado en el acápite 6.2.f h).-se considerará en la planilla de viáticos el importe de la Tarifa Unica de Uso de Aeropuerto (T.U.U.A) de acuerdo a lo establecido en la fecha de viaje por CORPAC S.A.

8 6.3 De los Pasajes y Movilidad: a) La 0ficina de Logística y Patrimonio Fiscal es la única dependencia encargada de la adquisición de los pasajes (Aéreos, Terrestres y Fluviales), para lo cual el Gerente de Administración y/o quien haga sus veces remitirá a la Oficina de Logística y Patrimonio Fiscal con la debida anticipación una copia de la solicitud del viaje aprobado, anotando el período de autorización correspondiente. b) Cuando el comisionado se desplace en un medio de transporte en el que no existen tarifas uniformes ni preestablecidas estas se cancelarán en base a costos estimados y el monto será incluido en la planilla de viáticos. c) No se consignará en la planilla de viáticos el pago de asignaciones por movilidad, si el comisionado utilizara para su desplazamiento medios de transporte, terrestre o fluvial, de propiedad de la institución. d) Si el comisionado es transportado en movilidad de la Institución hasta el lugar de la comisión (destino), teniendo que regresar por otros medios de transporte; se considerará el pago de las asignaciones por movilidad el 50%. 6.4 De la Rendición: a) Los importes entregados por viáticos y asignaciones, constituyen un anticipo por lo tanto en un plazo no mayor de ocho (08) días útiles posteriores a su retorno presentará la rendición de cuenta documentada según anexo Nº 02 en original y 03 copias, la cual será remitida a la Gerencia de Administración para su descargo respectivo, caso contrario, el servidor se verá afectado con el descuento del importe recibido, en la planilla de sus haberes sin lugar a presentar reclamo alguno. b) Para las rendiciones de cuentas se deberán presentar los documentos sustentatorios siguientes: Informe: El funcionario y/o servidor que realiza la comisión de servicio deberá presentar a su jefe inmediato un informe; en concordancia con el inciso 5.6 de la presente Directiva. Pasajes: Adjuntar los talones, Facturas y/o Boletas de ventas emitidos por la Agencia Aérea, Terrestre, Fluvial o arrendatarios correspondientes.

9 Hospedaje y Alimentación: Adjuntar Factura y/o Boleta de Venta emitida y cancelada por la entidad que proporciona el servicio. - Si la comisión de servicios se efectuara con vehículos del servicio oficial se deberá adjuntar las correspondientes facturas y/o boletas de venta de combustibles, lubricantes, reparaciones menores y/o mantenimiento, firmado por el chofer y/o piloto de embarcación y el jefe de la comisión. c) Si, por razones de tipo de servicio y las condiciones del lugar de destino, con excepción de capitales de provincias y distritos, no pudiera obtenerse los documentos sustentatorios del gasto, se podrá presentar la Declaración Jurada, que no excederá de S/ , en concordancia con la Directiva para la Aprobación, Ejecución y Control del Proceso Presupuestario de los Gobiernos Regionales para el año fiscal 2004, presentando en original y dos (02) copias según anexo N 03. d) Si la comisión de servicio tiene una duración inferior a lo programado y el monto asignado en viáticos y asignaciones excede a los gastos efectuados, el trabajador rendirá cuenta incluyendo la devolución de los montos no utilizados, igualmente cuando el gasto exceda a los montos asignados, se rendirá cuenta solicitando la diferencia del mayor gasto, adicionando el anexo N 02 y especificando en el informe correspondiente. e) Con autorización de la Gerencia de Administración será factible el desembolso de dinero y/o reembolso de los gastos debidamente sustentados con facturas o boletas de venta cuando la comisión de servicios tiene la finalidad de acompañar a representantes y/o autoridades que provienen de otras ciudades. f) La rendición de viáticos y asignaciones cuyos documentos sustentatorios no se ajusten a las disposiciones legales vigentes y a la presente Directiva, serán observados y devueltos a los comisionados De las Comisiones al Extranjero a).- Los viáticos por comisión de servicio fuera del país, deberán restringirse al mínimo indispensable cuando estos irroguen gastos al Estado( literal k, artículo 15 de la ley de presupuesto N y enmarcado en lo dispuesto por D.S. N PCM y demás normas vigentes sobre la materia.

10 b).- Los viajes al exterior del Presidente Regional, Vicepresidente, Consejeros, funcionarios y servidores públicos, en comisión de servicios, serán autorizados mediante resolución del titular del Pliego o Acuerdo del Consejo Regional. c).- La escala de viáticos al exterior serán calculadas por zonas geográficas según el cuadro N 4. CUADRO N 4 ESCALA DE VIÁTICOS AL EXTERIOR POR ZONAS GEOGRAFICAS (EN US$) ZONAS GEOGRAFICAS VIÁTICOS POR DIA África América Central América del Norte América del Sur Asia Caribe Europa Oceanía d).- Se podrá adicionar por una sola vez el equivalente a un día de viáticos por concepto de gastos de instalación y traslado,cuando el viaje es a cualquier país de América y de dos días cuando el viaje se realice a otro continente. e).- Los viáticos deberán ser sustentados con documentos hasta por lo menos el (70%) setenta por ciento del monto de viáticos asignado, y del (30%)treinta por ciento restante podrá sustentarse mediante declaración jurada. El monto cuyo gasto no se haya ejecutado o no este debidamente sustentado será devuelto por el funcionario o servidor publico. f).- Los viajes en comisión de servicios, asambleas, conferencias, seminarios, cursos o cualquier otro motivo al extranjero cuyos gastos no son ejecutados por el gobierno regional, serán autorizados por el titular del pliego, así mismo no se cubrirán los gastos de instalación y traslado

11 cuando los costos de viáticos no sean asumidos por el gobierno regional en su totalidad. g).- Por el rango que ostenta el Presidente Regional y el vicepresidente utilizaran pasajes de la categoría negocios y los demás funcionarios o servidores utilizaran la categoría económica. h).- La comisión de servicios que no se realice,el funcionario o servidor deberá hacer la devolución respectiva de los viáticos asignados en forma inmediata. i).-el funcionario o servidor publico que viaje al extranjero deberá presentar su informe y la respectiva rendición de cuentas dentro de los (15) quince días calendarios siguientes de retornado al país como plazo máximo. VII.- DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS: 7.1.-La comisión de servicio o participación en eventos de capacitación, no podrá exceder de los quince (15) días calendarios, en caso de requerirse mayor tiempo a lo indicado; esta deberá ser autorizada por el Presidente del Gobierno Regional mediante Resolución Ejecutiva Regional y por el Director Regional Sectorial mediante Resolución Directoral Regional, en las Direcciones Regionales Sectoriales, teniendo en cuenta las previsiones y disponibilidad presupuestales La Gerencia Regional de Administración y/o la que haga sus veces en las Direcciones Regionales Sectoriales, no dará curso a las solicitudes de viáticos de aquellos comisionados que tengan pendiente rendiciones de cuentas por este concepto Cuando por necesidad del servicio la Institución tenga que trasladar a un servidor para prestar sus servicios en otra localidad, se le reconocerá los gastos de instalación (pasajes, hospedaje, alimentación, movilidad y otros que sea necesario) por un período de ocho días. anexo N Tanto la planilla de viáticos y asignaciones,rendiciones de cuenta por anticipo concedido por comisión de servicio y declaración jurada de gastos, no deberá tener borrones, correcciones ni enmendaduras.

12 VIII.- DISPOSICIONES FINALES: 8.1.-Los montos a aplicarse para el otorgamiento de viáticos y asignaciones serán aprobados y autorizados por Resolución Ejecutiva Regional de la Presidencia del Gobierno Regional de Ucayali Las disposiciones establecidas en la presente Directiva serán invariables; solo se modificarán previa Resolución Ejecutiva Regional La Gerencia de Administración y/o la que haga sus veces en las Direcciones Regionales Sectoriales, velará por el estricto cumplimiento de lo establecido en la presente Directiva, bajo responsabilidad Los jefes inmediatos que visan la planilla de viáticos del personal a su cargo, son los encargados de controlar el cumplimiento de la presente Directiva, bajo directa responsabilidad.

13 ANEXO Nº 01 GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI PLANILLA DE VIATICOS Y ASIGNACIONES ( PRESUPUESTO DE COSTO DE LA ACTIVIDAD PARA COMISION DE SERVICIO ) 1.- NOMBRES Y APELLIDOS : CARGO QUE DESEMPEÑA : CODICION LABORAL: ORGANO: OBJETIVO DE LA COMISION : ITINERARIO Y LUGAR DE DESTINO: FECHA DE SALIDA : FECHA DE REGRESO : MEDIO DE TRANSPORTE: ESTIMADO DE GASTOS: a).- Hospedaje:... días, a S/.... día S/.... b).- Alimentación:... días, a S/.... día S/.... c).- Movilidad : días, a S/.... día S/.... d).- Impuestos (TUUA):... día S/.... f).- TOTAL PRESUPUESTO:... S/ LUGAR Y FECHA: FIRMA DEL TRABAJADOR SELLO Y FIRMA DEL JEFE COMISIONADO QUE AUTORIZA

14 ANEXO Nº 02 GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI RENDICION DE CUENTAS POR ANTICIPO CONCEDIDO POR COMISION DE SERVICIO 1.- NOMBRES Y APELLIDOS : CARGO QUE DESEMPEÑA : CONDICION LABORAL: OBJETIVO DE LA COMISION : ITINERARIO Y LUGAR DE DESTINO: FECHA DE SALIDA : FECHA DE REGRESO : GASTOS REALIZADOS: Nº DE DOCUMENTOS CONCEPTO IMPORTE ORD. SUSTENTATORIOS ( S/. ) TOTAL GASTADO: S/ ANTICIPO RECIBIDO SEGÚN PLANILLA DE VIATICOS: S/ DIFERENCIA: S/ LUGAR Y FECHA: FIRMA DEL TRABAJADOR SELLO Y FIRMA DEL JEFE COMISIONADO QUE AUTORIZA

15 ANEXO Nº 03 GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI DECLARACION JURADA DE GASTOS DIRECCION GENERAL :... DEPENDENCIA :... NOMBRES Y APELLIDOS :... CARGO QUE DESEMPEÑA :... COMISION :... FECHA DE SALIDA:... FECHA DE REGRESO:... COMPROBANTE DE PAGO:... De conformidad con el Articulo 50º de la Ley Nº 27209, Ley de Gestión Presupuestaria del Estado y Articulo 54º de la Directiva Nº EF/76.01, de Aprobación, Ejecución y Control del Proceso Presupuestario de los Gobiernos Regionales para el Año Fiscal 2004; declaro bajo juramento haber realizado los gastos que detallo a continuación de los cuales no me fue posible obtener el comprobante correspondiente Nº DE FECHA DETALLE IMPORTE PARTIDA ORD. ESPCIF En fe de lo cual firmo la presente declaración. Pucallpa, JEFE DEL PROGRAMA RINDENTE