2,620 Comisiones y tarifas pagadas 199 Ingresos por asesoría financiera 231. Resultado por servicios $ Margen financiero por intermediación $

Transcripción

1 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIAS PASEO DE LA REFORMA 398, COL. JUÁREZ, DELEGACIÓN CUAUHTÉMOC, C.P , MÉXICO, D.F. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015 (Cifras en millones de pesos) CUENTAS DE ORDEN OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS OPERACIONES POR CUENTA PROPIA CLIENTES CUENTAS CORRIENTES Bancos de clientes $ 123 ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES $ - Dividendos cobrados de clientes - Intereses cobrados de clientes - Liquidación de operaciones de clientes (549) COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD Premios cobrados de clientes 1 Efectivo administrado en fideicomiso $ - Liquidaciones con divisas de clientes - Deuda gubernamental 28,151 Cuentas de margen - Deuda bancaria - Otras cuentas corrientes 131 $ (294) Otros títulos de deuda 4,107 Instrumens de patrimonio ne 313 OPERACIONES EN CUSTODIA Otros valores - $ 32,571 Valores de clientes recibidos en cusdia $ 1,241,303 Valores de clientes en el extranjero - 1,241,303 COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD Deuda gubernamental $ 20,685 OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES Deuda bancaria - Operaciones de repor por cuenta de clientes $ 24,733 Otros títulos de deuda 2,902 Operaciones de préstamo de valores por cuenta de clientes 2,513 Instrumens de patrimonio ne 313 Colaterales recibidos en garantía por cuenta de clientes 7,108 Otros valores - $ 23,900 Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes 1,446 Operaciones de compra de derivados OTRAS CUENTAS DE REGISTRO $ 177 De futuros y contras adelantados de clientes (mon nacional) $ - De opciones 4,060 De swaps - De paquetes de instrumens derivados de clientes - Operaciones de venta de derivados De futuros y contras adelantados de clientes (mon nacional) $ - De opciones de clientes - De swaps - De paquetes de instrumens derivados de clientes - Fideicomisos administrados 5,230 $ 45,090 TOTALES POR CUENTA DE TERCEROS $ 1,286,099 TOTALES POR CUENTA PROPIA $ 56,648 DIRECTOR GENERAL DIRECTORA DE CONTADOR AUDITOR INTERNO FINANZAS Lic. José Annio Espíndola Riveroll L.C.F. Eunice Figueroa Díaz González C.P. Gabriel Trejo Luna Martínez Lic. Efraín Solorio Pérez En internet consulta nuestra página en o la página de la CNBV en

2 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIAS PASEO DE LA REFORMA 398, COL. JUÁREZ, DELEGACIÓN CUAUHTÉMOC, C.P , MÉXICO, D.F. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015 (Cifras en millones de pesos) A C T I V O P A S I V O Y C A P I T A L DISPONIBILIDADES $ 796 PASIVOS BURSATILES $ - CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) 362 PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS De cor plazo $ - INVERSIONES EN VALORES De largo plazo - - Títulos para negociar $ 734 ACREEDORES POR REPORTO - Títulos disponibles para la venta - Títulos conservados a vencimien PRÉSTAMO DE VALORES - COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 8,896 Repors (saldo acreedor) $ - Préstamo de valores 313 PRÉSTAMO DE VALORES - Derivados - Otros colaterales vendidos DERIVADOS Con fines de negociación $ 660 DERIVADOS Con fines de cobertura Con fines de negociación 6,712 Con fines de cobertura - 6,712 AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS - AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS - BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN - OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN - CUENTAS POR COBRAR (NETO) 2,526 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Impuess a la utilidad por pagar 101 INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 163 Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar 1 Aportaciones para futuros aumens de capital pendientes de formalizar - INVERSIONES PERMANENTES 383 en asamblea de accionistas Acreedores por liquidación de operaciones 2,838 ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA - Acreedores por cuentas de margen - Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 611 3,551 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS - OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION - OTROS ACTIVOS IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO) 10 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles $ 268 Otros activos CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS POR ANTICIPADO - TOTAL PASIVO $ 10,586 CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO Capital social $ 1,393 Aportaciones para futuros aumens de capital - Primas en ventas de acciones - Obligaciones subordinadas en circulación - $ 1,393 CAPITAL GANADO Reservas de capital $ 494 Resultado de ejercicios anteriores 668 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta - Resultado por valuacion de instrumens de cobertura de flujos de efectivo - Efec acumulado por conversiones - Resultado por tenencia de activos no monetarios - Resultado ne 1,660 $ 2,822 Interés minoritario $ 3 TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 4,218 TOTAL ACTIVO $ 14,804 TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE $ 14,804 El saldo histórico del capital social al 30 de septiembre de 2015 es de: $ 1,393 Índice de suficiencia de capital global al 31 de agos de 2015 es de 5.57 veces El presente balance general consolidado se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Casas de Bolsa, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamen en lo dispues por los artículos 205, último párrafo, 210, segundo párrafo y 211 de la Ley del Mercado de Valores, de observancia general y obligaria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la casa de bolsa hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bursátiles y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. DIRECTOR DIRECTOR GENERAL GENERAL DIRECTOR DIRECTORA DE DE CONTADOR CONTADOR AUDITOR INTERNO FINANZAS FINANZAS Lic. Lic. José José Annio Annio Espíndola Espíndola Riveroll Riveroll C.P. L.C.F. Rafael Eunice Barragán Figueroa Anaya Díaz González C.P. Gabriel C.P. Trejo Gabriel Luna Trejo Martínez Luna Martínez Lic. Lic. Marisol Efraín Solorio Terrazas Pérez Govea En internet consulta nuestra página en o la página de la CNBV en

3 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIAS PASEO DE LA REFORMA 398, COL. JUAREZ, DELEGACION CUAUHTEMOC, C.P , MEXICO, D.F. ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015 (Cifras en millones de pesos) Comisiones y tarifas cobradas $ 2,620 Comisiones y tarifas pagadas 199 Ingresos por asesoría financiera 231 Resultado por servicios $ 2,652 Utilidad por compra venta $ 4, Pérdida por compra venta 4,132 Ingresos por intereses 800 Gass por intereses 565 Resultado por valuación a valor razonable (20) Resultado por posición monetaria ne (margen financiero por intermediación) - $ 366 Margen financiero por intermediación $ 366 Otros ingresos (egresos) de la operación $ 149 Gass de administración y promoción 856 $ (707) RESULTADO DE LA OPERACION $ 2,311 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 25 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD $ 2,336 Impuess a la utilidad causados $ 736 Impuess a la utilidad diferidos (nes) (62) $ 674 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS $ 1,662 Operaciones discontinuadas $ - RESULTADO NETO $ 1,662 Interés Minoritario $ (2) RESULTADO NETO MAYORITARIO $ 1,660 El presente estado de resultados consolidado se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Casas de Bolsa, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamen en lo dispues por los artículos 205, último párrafo, 210, segundo párrafo y 211 de la Ley del Mercado de Valores, de observancia general y obligaria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados dos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la casa de bolsa durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bursátiles y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. DIRECTOR GENERAL GENERAL DIRECTORA DE DE CONTADOR AUDITOR AUDITOR INTERNO AUDITOR INTERNO INTERNO FINANZAS Lic. José Eduardo Annio Navarro Espíndola Martínez Riveroll L.C.F. C.P. Eunice Rafael Figueroa Barragán Díaz Anaya González C.P. C.P. Gabriel Trejo Trejo Luna Luna Martínez Lic. Efraín Lic. Marisol Solorio Lic. Marisol Terrazas Pérez Terrazas Govea Govea En internet consulta nuestra página en o la página de la CNBV en

4 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIAS PASEO DE LA REFORMA 398, COL. JUÁREZ, DELEGACIÓN CUAUHTÉMOC, C.P , MÉXICO, D.F. ESTADO DE VARIACIÓN EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 31 DE DICIEMBRE 2014 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015 (Cifras en millones de pesos) Capital contribuido Capital ganado Concep Capital social Aportaciones para futuros aumens de capital formalizadas en asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas en circulacion Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuacion de instrumens de cobertura de flujos de efectivo Efec acumulado por conversion Resultado por tenencia de activos no monetarios (por valuación de activo fijo) Resultado ne mayoritario Participacion no controladora Total capital contable Saldo al 31 de diciembre de , , ,481 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS Suscripción de acciones Capitalización de utilidades Constitución de reservas Pago de dividendos (1,923) (1,923) Traspaso de Resultados de Ejercicios Anteriores , (2,298) - - Total (2,298) - (1,923) MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral -Resultado ne ,660-1,660 -Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetarios Interés minoritario Total ,660-1,660 Saldo al 30 de septiembre de , , ,218 El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Casas de Bolsa, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamen en lo dispues por los artículos 205, último párrafo, 210, segundo párrafo y 211 de la Ley del Mercado de Valores, de observancia general y obligaria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados dos los movimiens en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la casa de bolsa durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bursátiles y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en el capital contable fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. DIRECTOR GENERAL GENERAL DIRECTOR DE DIRECTOR DIRECTORA DE DE CONTADOR CONTADOR CONTADOR AUDITOR INTERNO AUDITOR INTERNO AUDITOR INTERNO FINANZAS FINANZAS FINANZAS Lic. Lic. Eduardo José José Annio Annio Navarro Espíndola Espíndola Martínez Riveroll Riveroll C.P. Rafael Barragán C.P. L.C.F. Anaya Rafael Eunice Barragán Figueroa Anaya Díaz González C.P. Gabriel Trejo Luna Martínez C.P. Gabriel Trejo C.P. Luna Gabriel Martínez Trejo Luna Martínez Lic. Marisol Terrazas Govea Lic.Marisol Terrazas Lic.Efraín Govea Solorio Pérez En internet consulta nuestra página en o la página de la CNBV en

5 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S.A. DE C.V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIAS PASEO DE LA REFORMA 398, COL. JUÁREZ, DELEGACIÓN CUAUHTÉMOC, C.P , MÉXICO, D.F. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015 (Cifras en millones de pesos) Resultado ne $ 1,660 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamien $ - Estimación por irrecuperabilidad o dificil cobro - Pérdidas por deterioro o efec por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión y financiamien - Depreciaciones y amortizaciones 21 Provisiones 3,914 Impuess a la utilidad causados y diferidos (123) Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas (83) Operaciones discontinuadas - $ 3,729 Actividades de operación Cambio en cuentas de margen $ (362) Cambio en inversiones en valores 3,236 Cambio en deudores por repor (4,148) Cambio en préstamo de valores - Cambio en derivados (616) Cambio en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización - Cambio en otros activos operativos (730) Cambio en pasivos bursátiles - Cambio en préstamos bancarios y de otros organismos - Cambio en acreedores por repor - Cambio en préstamo de valores (pasivo) - Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía (58) Cambio en derivados (pasivo) 3,063 Cambio en obligaciones en operaciones de bursatilización - Cambio en obligaciones subordinadas con características de pasivo - Cambio en otros pasivos operativos (1,961) Cambio en instrumens de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) - Impuess a la Utilidad pagados (729) Flujos nes de efectivo de actividades de operación 3,084 Actividades de inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo $ - Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo - Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas - Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas - Cobros por disposición de otras inversiones permanentes - Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes - Cobros de dividendos en efectivo - Pagos por adquisición de activos intangibles - Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta - Cobros por disposición de otros activos de larga duración - Pagos por adquisición de otros activos de larga duración - Cobros asociados a instrumens de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) - Pagos asociados a instrumens de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) - Flujos nes de efectivo de actividades de inversión - Actividades de financiamien Préstamos obtenidos (501) Ajuste por operaciones de arbitraje internacional - Pagos por dividendos en efectivo $ (1,923) Reembolso de capital social - Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital - Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital - Flujos nes de efectivo de actividades de financiamien (2,424) Incremen o disminución neta de efectivo $ 660 Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación $ - Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período $ 136 Efectivo y equivalentes al final del periodo $ 796 El presente estado de flujos de efectivo consolidado se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Casas de Bolsa, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamen en lo dispues por los artículos 205, último párrafo, 210, segundo párrafo y 211 de la Ley del Mercado de Valores, de observancia general y obligaria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados dos los orígenes y aplicaciones de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la casa de bolsa durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bursátiles y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujos de efectivo consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. DIRECTOR GENERAL DIRECTORA DE DE CONTADOR CONTADOR AUDITOR AUDITOR INTERNO INTERNO DIRECTOR GENERAL DIRECTOR FINANZAS FINANZAS DE CONTADOR AUDITOR INTERNO FINANZAS Lic. José Annio Espíndola Riveroll C.P. L.C.F. Rafael Eunice Barragán Figueroa Anaya Díaz González C.P. Gabriel C.P. Gabriel Trejo Luna Trejo Martínez Luna Martínez Lic. Marisol Lic. Efraín Terrazas Solorio Govea Pérez Lic. Eduardo Navarro Martínez C.P. Rafael Barragán Anaya C.P. Gabriel Trejo Luna Martínez Lic. Marisol Terrazas Govea En internet consulta nuestra página en o la página de la CNBV en

6 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados 30 de septiembre de 2015 (Millones de pesos) (1) Actividad y mercado- Actividad- Acciones y Valores Banamex, S. A. de C. V., Casa de Bolsa, Integrante del Grupo Financiero Banamex (Accival), es subsidiaria de Grupo Financiero Banamex, S. A. de C. V. (Grupo Financiero Banamex), quien posee el 99% de su capital social y es subsidiaria de Citigroup Inc. (Citigroup) Accival actúa como intermediario financiero en operaciones con valores y derivados aurizadas en los términos de la Ley de Mercado de Valores (LMV) y disposiciones de carácter general (las Disposiciones) que emite la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (la Comisión). Accival posee el 99.85% de la participación accionaria de Impulsora de Fondos Banamex, S. A. de C. V., Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión (Impulsora de Fondos), dicha subsidiaria actúa como operadora de fondos de Sociedades de Inversión de Grupo Financiero Banamex, y presta servicios de distribución y recompra de acciones. A partir del 1o. de enero de 2014, Accival no tiene empleados, por lo que recibe servicios administrativos, contables y legales de Banco Nacional de México, S. A., Integrante de Grupo Financiero Banamex (Banamex). Mercado- Accival opera en los mercados de dinero, capitales y derivados, e incluyen la administración de patrimonios personales, corretaje, servicios internacionales y asesoría a clientes institucionales. La administración de Accival ha definido y enfocado su plan de negocios, principalmente en las siguientes líneas estratégicas: - Orgar atención personalizada e integral a los inversionistas, actuando siempre en beneficio de sus clientes y buscando satisfacer sus necesidades de inversión a cor y largo plazo. - Operar con apego a los estatus legales y de operación, tan internos como regularios.

7 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados 2 (Millones de pesos) (2) Aurización y bases de presentación- Aurización- El 15 de enero de 2015, el Direcr General, Lic. José Annio Espíndola Riveroll; la Direcra de Finanzas, L. C. F. Eunice Figueroa Díaz González, el Contador General, C.P. Gabriel Trejo Luna Martínez y el Audir Interno, Lic. Annio Cuitláhuac Turrent Thompson, aurizaron la emisión de los estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y sus notas. Los accionistas y la Comisión tienen facultades para modificar los estados financieros consolidados después de su emisión. Los estados financieros consolidados adjuns se someterán a la aprobación de la próxima Asamblea de Accionistas. Bases de presentación- a) Declaración de cumplimien- Los estados financieros consolidados de Accival están preparados, con fundamen en la LMV, de acuerdo con los criterios de contabilidad para las casas de bolsa en México en vigor a la fecha del balance general consolidado, establecidos por la Comisión, quien tiene a su cargo la inspección y vigilancia de las casas de bolsa y realiza la revisión de su información financiera. Dichos criterios en primera instancia, señalan que la Comisión emitirá reglas particulares por operaciones especializadas y que a falta de criterio contable expreso de la Comisión para las casas de bolsa y en segundo término para instituciones de crédi, o en un contex más amplio de las Normas de Información Financiera mexicanas (NIF), se observará el proceso de supleriedad establecido en la NIF A-8, y sólo en caso de que las normas internacionales de información financiera (NIIF) a que se refiere la NIF A-8, no den solución al reconocimien contable, se podrá optar por una norma supleria que pertenezca a cualquier otro esquema normativo, siempre que cumpla con dos los requisis señalados en la citada NIF, debiéndose aplicar la supleriedad en el siguiente orden: los principios de contabilidad generalmente aceptados en los Estados Unidos de América (US GAAP, por sus siglas en inglés) y cualquier norma de contabilidad que forme parte de un conjun de normas formal y reconocido.

8 3 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) b) Usos de juicios y estimaciones- La preparación de los estados financieros consolidados requiere que la administración efectúe estimaciones y suposiciones que afectan los importes registrados de activos y pasivos y la revelación de activos y pasivos contingentes a la fecha de los estados financieros consolidados, así como los importes registrados de ingresos y gass durante el ejercicio. Los resultados futuros pueden diferir de estas estimaciones y suposiciones. Los rubros más importantes sujes a dichas estimaciones incluyen la valuación de inversiones en valores, derivados, impuess diferidos y beneficios a los empleados. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones y suposiciones. c) Moneda funcional y de informe- Los estados financieros consolidados antes mencionados se presentan en moneda de informe peso mexicano, que es igual a la moneda de registro y a su moneda funcional. Para propósis de revelación en las notas a los estados financieros consolidados, cuando se hace referencia a pesos, moneda nacional o $, se trata de millones de pesos mexicanos y cuando se hace referencia a dólares, se trata de dólares de los Estados Unidos de América. (3) Resumen de las principales políticas contables- Las políticas contables que se muestran a continuación se han aplicado uniformemente en la preparación de los estados financieros consolidados que se presentan, y han sido aplicadas consistentemente por Accival: (a) Reconocimien de los efecs de la inflación- Los estados financieros consolidados adjuns fueron preparados de conformidad con los criterios de contabilidad para las casas de bolsa en México, en vigor a la fecha del balance general consolidado, los cuales incluyen el reconocimien de los efecs de la inflación en la información financiera hasta el 31 de diciembre de 2007, utilizando para tal efec el valor de la Unidad de Inversión (UDI), que es una unidad de medición cuyo valor es determinado por el Banco de México (Banco Central) en función de la inflación. El porcentaje de inflación anual acumulada de los tres últimos trienios y los índices utilizados para calcular la inflación, se muestran en la hoja siguiente.

9 4 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Inflación 31 de diciembre de UDI Del año Del trienio 2014 $ % 12.34% % 11.76% % 12.31% ======= (b) Bases de consolidación- Los estados financieros consolidados incluyen los de Accival y los de su subsidiaria en la que posee más del 50% de su capital social y ejerce control. Los saldos y transacciones importantes entre Accival y su subsidiaria se han eliminado en la preparación de los estados financieros consolidados. La consolidación incluye los estados financieros al 30 de septiembre de 2015 de la compañía subsidiaria, los que se prepararon de acuerdo con criterios de contabilidad establecidos por la Comisión para sociedades operadoras de sociedades de inversión, que son consistentes con los de Accival. (c) Disponibilidades- Este rubro se compone de efectivo y saldos bancarios de realización inmediata en moneda nacional, dólares y operaciones de compraventa de divisas a 24, 48 y 72 horas. Los derechos originados por las ventas de divisas de 24, 48 y 72 horas se registran en los rubros de Cuentas por cobrar y Disponibilidades ; las obligaciones derivadas de las compras de divisas a 24, 48 y 72 horas se registran en el rubro de Disponibilidades restringidas y Acreedores diversos y otras cuentas por pagar. (d) Cuentas de margen- Las cuentas de margen están asociadas a transacciones con instrumens financieros derivados celebrados en mercados o bolsas reconocidos, en las cuales se depositan activos financieros altamente líquidos destinados a procurar el cumplimien de las obligaciones correspondientes a dichos instrumens, a fin de mitigar el riesgo de incumplimien. El mon de los depósis corresponde al margen inicial y a las aportaciones o retiros posteriores que efectúen Accival y la cámara de compensación durante la vigencia del contra de los instrumens financieros derivados.

10 5 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Las cuentas de margen en efectivo se reconocen a su valor nominal y se presentan dentro del rubro de Cuentas de margen. Los rendimiens y las comisiones que afectan a las cuentas de margen, distins a las fluctuaciones en los precios de los derivados, se reconocen en los resultados del ejercicio conforme se devengan dentro de los rubros de Ingresos por intereses y Comisiones y tarifas pagadas, respectivamente. Las liquidaciones parciales o tales depositadas o retiradas por la cámara de compensación con motivo de las fluctuaciones en los precios de los derivados se reconocen dentro del rubro de Cuentas de margen, afectando como contrapartida una cuenta específica que puede ser de naturaleza deudora o acreedora, según corresponda y que reflejará los efecs de la valuación de los derivados previos a su liquidación. (e) Inversiones en valores- Comprende acciones, valores gubernamentales y otros valores de renta fija cotizados, que se clasifican atendiendo a la intención de la administración sobre su tenencia como títulos para negociar que se registran inicialmente a su valor razonable. Los coss de adquisición se reconocerán, tratándose de títulos para negociar, en los resultados del ejercicio en la fecha de adquisición. La valuación posterior es a su valor razonable, proporcionado por un proveedor de precios independiente. Los efecs de valuación se reconocen en el estado de resultados consolidado, en el rubro de Resultado por valuación a valor razonable. El cos de venta de los títulos, se determina por el médo de promedios, cuando los títulos son enajenados, el resultado por compraventa se determina del diferencial entre el precio de compra y venta, reclasificando resultado por valuación que haya sido previamente reconocido en Utilidad por compraventa o Pérdida por compraventa, según corresponda. Los intereses devengados de los títulos de deuda se reconocen en el estado consolidado de resultados dentro del rubro de Ingresos por intereses.

11 6 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) (f) Operaciones de repor- En la fecha de contratación de la operación de repor, Accival actuando como reportada reconoce la entrada del efectivo o bien una cuenta liquidadora deudora, así como una cuenta por pagar; mientras que actuando como reportadora reconoce la salida de disponibilidades o bien una cuenta liquidadora acreedora, así como una cuenta por cobrar. Tan la cuenta por pagar como la cuenta por cobrar son medidas inicialmente al precio pactado, lo cual representa la obligación de restituir o el derecho a recuperar el efectivo, respectivamente. A lo largo de la vigencia del repor la cuenta por cobrar y por pagar se valúan a su cos amortizado, mediante el reconocimien del interés por repor en los resultados del ejercicio conforme se devengue, de acuerdo al médo de interés efectivo; dicho interés se reconoce dentro del rubro de Ingresos por intereses o Gass por intereses, según corresponda. La cuenta por cobrar y por pagar, así como los intereses devengados se presentan en el rubro de Deudores por repor y Acreedores por repor, respectivamente. Accival actuando como reportadora reconoce el colateral recibido en cuentas de orden en el rubro Colaterales recibidos por la entidad, siguiendo para su valuación los lineamiens del criterio B-6 Cusdia y Administración de Bienes. Los activos financieros orgados como colateral, actuando Accival como reportada se reclasifican en el balance general consolidado dentro del rubro de Inversiones en valores, presentándolos como restringidos. En caso de que Accival, actuando como reportadora venda el colateral o lo orgue en garantía, reconoce los recursos procedentes de la transacción, así como una cuenta por pagar por la obligación de restituir el colateral a la reportada, la cual se valúa, para el caso de venta a su valor razonable o, en caso de que sea dado en garantía en otra operación de repor, a su cos amortizado. Dicha cuenta por pagar se compensa con la cuenta por cobrar previamente reconocida en la operación en la que Accival actúa como reportadora y se presenta el saldo deudor o acreedor en el rubro de Deudores por repor o en el rubro de Colaterales vendidos o dados en garantía, según corresponda.

12 7 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Adicionalmente el colateral recibido entregado o vendido se reconoce en cuentas de orden dentro del rubro de Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad, siguiendo para su valuación los lineamiens del criterio B-6 Cusdia y Administración de Bienes. (g) Préstamo de valores- Las operaciones en las que Accival transfiere valores al prestatario recibiendo como colateral activos financieros, reconoce el valor obje del préstamo transferido como restringido, mientras que los activos financieros recibidos como colateral se reconocen en cuentas de orden. Tratándose de operaciones en las que Accival recibe valores del prestamista, registra el valor obje del préstamo recibido en cuentas de orden, mientras que los activos financieros entregados como colateral, se reconocen como restringidos. En ambos casos los activos financieros recibidos o entregados como colateral, se registran de conformidad con el criterio de contabilidad que corresponda conforme a la naturaleza de los valores, mientras que los valores registrados en cuentas de orden, se valúan conforme a las normas relativas a las operaciones en cusdia. El importe del interés devengado se reconoce en los resultados del ejercicio, a través del médo de interés efectivo durante la vigencia de la operación, contra una cuenta por pagar o por cobrar según corresponda. La cuenta por pagar que representa la obligación de restituir el valor obje de la operación se presenta dentro del balance general consolidado en el rubro de Colaterales vendidos o dados en garantía. (h) Derivados- Únicamente se realizan operaciones con instrumens financieros derivados con fines de negociación, las cuales se reconocen como activos o pasivos en el balance general consolidado inicialmente a su valor razonable, el cual corresponde al precio pactado en la operación. Los coss de transacción que sean directamente atribuibles a la adquisición del derivado serán reconocidos directamente en resultados. En la siguiente hoja se describe el tratamien contable de operaciones con instrumens financieros derivados.

13 8 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Futuros - Presenta en el balance general consolidado el ne de las fluctuaciones en el valor de mercado del precio a futuro de los contras, cuyos efecs se reconocen en resultados. Se compensan las posiciones activas y pasivas de cada una de las operaciones de futuros, presentando en el activo el saldo deudor de la compensación y en el pasivo en caso de ser acreedor. Opciones - Las obligaciones (prima cobrada) o derechos (prima pagada) por compraventa de opciones se registran a su valor contratado y posteriormente se valúan a su valor razonable, reconociendo la utilidad o pérdida en resultados. La prima cobrada o pagada se amortiza conforme se devenga. El importe correspondiente a los derechos u obligaciones derivados de las opciones se presenta por separado en el activo o pasivo, respectivamente. El efec por valuación de los instrumens financieros con fines de negociación se reconoce en el balance general consolidado y el estado de resultados consolidado dentro de los rubros Derivados y Resultado por intermediación, ne, respectivamente. Títulos opcionales (Warrants) - La obligación por la emisión de Warrants y la prima se registran al valor contratado y posteriormente se reconoce su valuación a valor razonable. El activo se reconoce en el rubro de inversiones en valores y la prima se reconoce en resultados cuando se amortiza o ejerce. (i) Inmuebles, mobiliario y equipo- Los inmuebles, el mobiliario y equipo y las mejoras a locales arrendados se registran inicialmente al cos de adquisición y hasta el 31 de diciembre de 2007, se actualizaron mediante facres derivados del valor de la UDI. La depreciación se calcula usando el médo de línea recta, de acuerdo con la vida útil estimada de los activos correspondientes, sobre los valores actualizados. Las tasas anuales de depreciación de los principales grupos de activos se mencionan en la hoja siguiente.

14 9 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Tasas Terrenos - Inmuebles 5% Equipo de cómpu 30% Mobiliario y equipo 10% Mejoras a locales arrendados 10% ==== Accival evalúa periódicamente los valores actualizados de los inmuebles, para determinar la existencia de indicios de que dichos valores exceden su valor de recuperación. El valor de recuperación es aquel que resulte mayor entre el precio ne de venta y el valor de uso. Si se determina que los valores actualizados son excesivos, Accival, reconoce la pérdida por el deterioro por el mon que el activo excede su valor razonable. (j) Inversiones permanentes en acciones- Por disposición de la Comisión se presenta en este rubro la inversión en el capital fijo de las sociedades de inversión y se valúa bajo el médo de participación que equivale al precio de mercado publicado por el proveedor de precios y la diferencia entre el valor nominal y el precio de la acción a la fecha de valuación se registra en el estado de resultados consolidado como Participación en subsidiaria y asociadas. (k) Provisiones- Accival reconoce, con base en estimaciones de la Administración, provisiones de pasivo por aquellas obligaciones presentes en las que la transferencia de activos o la prestación de servicios es virtualmente ineludible y surge como consecuencia de evens pasados. (l) Beneficios a los empleados- Los beneficios al retiro y por terminación por causas distintas a una reestructuración, se reconocen en los resultados de cada ejercicio, con base en cálculos actuariales del valor presente de estas obligaciones, basados en el médo de crédi unitario proyectado, utilizando tasas de interés reales, sueldos y cos proyectado de los beneficios.

15 10 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Accival ha establecido beneficios para: a) el retiro, que comprende un plan de pensiones que tiene un componente de beneficio definido y uno de contribución definida, el pago de una prima de antigüedad y un plan de gass médicos posteriores al retiro y b) la terminación que comprende el cos de indemnización legal. Los empleados tienen derecho a recibir una prima de antigüedad habiendo cumplido 15 años en caso de terminación de la relación laboral de acuerdo con la Ley Federal del Trabajo. Adicionalmente el plan de pensiones considera un componente de contribución definida que se integra por las aportaciones del empleado y de Accival, en donde se permite destinar hasta un 8% del sueldo para el fondo de pensiones y en el que Accival aporta 50 centavos por cada peso aportado por el empleado. Dichas aportaciones se reconocen como un gas del año en que se aportan. Para ess planes se han constituido fideicomisos irrevocables en los que se administran los activos de los fondos. Asimismo, Accival tiene la obligación de pagar indemnización a empleados que dejan de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias. La ganancia o pérdida actuarial de beneficios al retiro se amortiza mando como base la vida laboral remanente de los empleados que se espera reciban los beneficios. Al 31 de diciembre de 2013, la vida laboral promedio remanente de los empleados que tienen derecho a los beneficios es aproximadamente de años para plan de pensiones, años en el caso de prima de antigüedad y años tratándose de gass médicos integrales. La ganancia o pérdida actuarial de beneficios por terminación se reconocen conforme se devengan. Las partidas pendientes de amortizar correspondientes a servicios pasados se amortizan en un plazo de cinco años.

16 11 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) (m) Pagos basados en acciones- Accival tenía establecido un programa de pagos basados en acciones y opciones de compra de acciones del capital de Citigroup a ciers empleados elegibles y niveles directivos, reconociendo un gas de operación en el estado de resultados, así como un pasivo, durante el periodo de adjudicación, al valor razonable que se estima tendrán los instrumens de capital al liquidar el pasivo. (n) Impuess a la utilidad y participación de los trabajadores en la utilidad (PTU)- Los impuess a la utilidad y la PTU causados en el año se calculan de acuerdo a las disposiciones fiscales y legales vigentes. Los impuess a la utilidad diferidos y la PTU diferida se registran de acuerdo con el médo de activos y pasivos, que compara los valores contables y fiscales de los mismos. Se reconocen impuess a la utilidad y PTU diferidos (activos y pasivos) por las consecuencias fiscales futuras atribuibles a las diferencias temporales entre los valores reflejados en los estados financieros de los activos y pasivos existentes y sus bases fiscales relativas, y en el caso de impuess a la utilidad, por las pérdidas fiscales por amortizar. Los activos y pasivos por impuess a la utilidad y PTU diferidos se calculan utilizando las tasas establecidas en la ley correspondiente, que se aplicarán a la utilidad gravable en los años en que se estima que se revertirán las diferencias temporales. El efec de cambios en las tasas fiscales sobre los impuess y PTU diferidos se reconoce en los resultados del período en que se aprueban dichos cambios. (o) Cuentas de orden- Valores de clientes Los valores propiedad de clientes que se tienen en cusdia, garantía y administración, se reflejan en las cuentas de orden respectivas a su valor razonable, que representa el mon máximo a cargo de Accival.

17 12 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Accival registra las operaciones por cuenta de clientes, en la fecha en que las operaciones son concertadas, independientemente de sus fechas de liquidación. Operaciones propias Se presentan los saldos de activos y pasivos contingentes, de colaterales recibidos o entregados en garantía y de cuentas de registro. Operaciones fiduciarias Los patrimonios fideicomitidos administrados se reconocen en cuentas de orden considerando su valor de mercado o valor de la contraprestación. Las comisiones fiduciarias se reconocen conforme se devengan. (p) Reconocimien de ingresos- Los intereses por inversiones en títulos de renta fija y repors, se reconocen en resultados conforme se devengan. Las comisiones cobradas a los clientes en operaciones de intermediación financiera (colocación de papel o acciones) se registran en los resultados de Accival cuando se pactan las operaciones, independientemente de la fecha de liquidación de las mismas. La utilidad por compraventa de los títulos para negociar, se registra en resultados cuando se enajenan. Los ingresos derivados de los servicios de cusdia se registran en los estados de resultados consolidados del ejercicio conforme se devengan en el rubro de Comisiones y tarifas cobradas.

18 13 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) (q) Transacciones en moneda extranjera- Las operaciones en dólares se registran al tipo de cambio vigente en las fechas de su celebración y liquidación. Los activos y pasivos en moneda extranjera se convierten al tipo de cambio FIX, determinado por el Banco Central, para solventar obligaciones en dólares liquidables en México. Las ganancias y pérdidas en cambios se registran en los resultados del ejercicio. (r) Contingencias- Las obligaciones o pérdidas importantes relacionadas con contingencias se reconocen cuando es probable que sus efecs se materialicen y existan elemens razonables para su cuantificación. Si no existen ess elemens razonables, se incluye su revelación en forma cualitativa en las notas a los estados financieros consolidados. Los ingresos, utilidades o activos contingentes se reconocen hasta el momen en que existe certeza prácticamente absoluta de su realización. (4) Cambios contables y reclasificaciones- El Consejo Mexicano de Nomas de Información Financiera, A. C. (CINIF) emitió el documen llamado Mejoras a las NIF 2014, que contiene modificaciones puntuales a la NIF C-11 Capital contable, aplicable a Accival. Su adopción no originó cambios importantes en la situación financiera de Accival. Mejoras a las NIF En diciembre de 2013 el CINIF emitió el documen llamado Mejoras a las NIF 2014, que contiene modificaciones puntuales a algunas NIF ya existentes. Las mejoras aplicables a Accival y que entraron en vigor para los ejercicios iniciados a partir del 1o. de enero de 2014 fue la NIF C-5 Pagos anticipados. Su adopción no originó cambios importantes en la situación financiera de Accival.

19 14 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Reclasificaciones- Los estados financieros al 31 de diciembre de 2013 y por el año terminado en esa fecha, fueron reclasificados para conformarlos con la presentación utilizada en los estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y por el año terminado en esa fecha. (5) Posición en moneda extranjera La reglamentación del Banco Central establece normas y límites a las casas de bolsa para mantener posiciones en moneda extranjera en forma nivelada. El límite de la posición en divisas es equivalente a un máximo del 15% del capital global. Al 30 de septiembre de 2015, Accival cumplió con tal disposición, como se muestra a continuación: 2015 Posición en dólares 48, 947, 498 ======== Tipo de cambio $ Posición valuada 150 Límite 22 ======== (6) Disponibilidades Al 30 de septiembre de 2015, el rubro de disponibilidades se analiza como sigue: 2015 Depósis en bancos del país y del extranjero $ 2 Depósis a plazo 12 Ventas de divisas (266) Disponibilidades restringidas - compra de divisa 1,048 $ 796 ===

20 15 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) Al 30 de septiembre de 2015, las divisas por recibir y entregar por compras y ventas a liquidar respectivamente, valorizadas en millones de pesos, se integra como se muestra a continuación: Divisas por Divisas por recibir entregar Dólares $ 1, === == El pasivo correspondiente a la compra de divisas se registra en Acreedores diversos y otras cuentas por pagar y el activo correspondiente a la venta de divisas se registra en Cuentas por cobrar. De conformidad con las disposiciones vigentes para Casas de Bolsa, en el rubro de Disponibilidades, se establece que en caso de que algún concep de este rubro presente saldo negativo, se deberá reclasificar a Acreedores diversos y otras cuentas por pagar, por lo que al 30 de septiembre de 2015, no se reclasificó el saldo ne de divisas a recibir y entregar, cuyo plazo es a 24, 48 y 72 horas, equivalentes a operaciones pendientes de liquidar. (7) Inversiones en valores Al 30 de Septiembre de 2015, las inversiones en valores se integran como se muestra en la siguiente página. Títulos Valor razonable Mercado de dinero Papel Bancario $ 0 Papel Gubernamental 3 3 Renta variable 533 Títulos entregados en garantía Capitales 11 Sociedades de Inversión 0 Mercado de Dinero 187 $ 734 ======= Al 30 de septiembre de 2015, no se tienen inversiones en valores distintas a títulos gubernamentales de un mismo emisor superior al 5% del capital global de Accival.

21 16 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) (8) Operaciones en repor Al 30 de Septiembre 2015, las posiciones de títulos a recibir y a entregar, se analizan a continuación: Reportada Acreedores por repor Reportadora Deudores por repor Títulos gubernamentales $ 22,014 30,910 Títulos privados 2,716 2,716 $ 24,731 33,626 Como se observa, los títulos obje de las operaciones de repors que realizó Accival al 30 de Septiembre 2015, son principalmente con valores gubernamentales. Al 30 de Septiembre 2015, los colaterales recibidos por la entidad se presentan en cuentas de orden a valor razonable, que ascienden a $ 28,151. A continuación se muestran los resultados por premios cobrados (pagados) nes y el resultado por valuación plusvalía (minusvalía) al 30 de Septiembre 2015: Premios cobrados (pagados), ne $ 195 (9) Operaciones de préstamo de valores Al 30 de Septiembre del 2015, los valores recibidos en préstamo ascienden a $ 294 y los colaterales vendidos o dados en garantía por préstamo de valores asciende a $ 313, ambos representado por títulos de instrumens de renta variable.

22 17 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) (10) Operaciones con instrumens financieros derivados Los instrumens derivados son importantes herramientas de gestión de riesgo para la Casa de Bolsa como para sus clientes. Al 30 de Septiembre de 2015, los instrumens financieros derivados se analizan como sigue: Activos Pasivos Futuros de negociación 0 0 Futuros de cobertura 0-2 Opciones de negociación 1-5 Opciones OTC Warrants 0-5,764 $ 660-6,712 Warrants Activos Posición Pasivos AAL601RDC003 0 (64) (64) AAL601RDC006 0 (10) (10) AAL602RDC001 0 (7) (7) AAL602RDC002 0 (4) (4) AAL605RDC005 0 (53) (53) ALE511RDC001 0 (4) (4) ALF605RDC031 0 (51) (51) ALF609RDC037 0 (18) (18) APK604RDC002 0 (13) (13) APL601RDC033 0 (9) (9) APL609RDC037 0 (80) (80) AXJ602RDC002 0 (9) (9) AXJ608RDC003 0 (59) (59) AXJ609RDC004 0 (13) (13) BAG601RDC002 0 (10) (10) BBY607RDC001 0 (39) (39) BIM603RDC002 0 (23) (23) CMX510RDC156 0 (15) (15) CMX512RDC209 0 (32) (32) CMX604RDC177 0 (69) (69) Neta

23 18 ACCIONES Y VALORES BANAMEX, S. A. DE C. V., CASA DE BOLSA, INTEGRANTE DEL GRUPO FINANCIERO BANAMEX Y SUBSIDIARIA Notas a los Estados Financieros Consolidados (Millones de pesos) CMX605RDC181 0 (23) (23) CMX605RDC184 0 (8) (8) DIA605RDC003 0 (472) (472) DIA608RDC004 0 (9) (9) DIS609RDC002 0 (26) (26) EEM605RDC014 0 (180) (180) EEM609RDC015 0 (16) (16) EUE511RDC012 0 (19) (19) EUE602RDC011 0 (23) (23) EUE602RDC013 0 (28) (28) EUE608RDC017 0 (10) (10) EWT606RDC003 0 (83) (83) FBK602RDC001 0 (13) (13) FBK602RDC002 0 (7) (7) FBK606RDC004 0 (58) (58) FBK608RDC008 0 (88) (88) FDX511RDC001 0 (22) (22) FDX605RDC002 0 (53) (53) FXI605RDC009 0 (15) (15) FXI605RDC010 0 (136) (136) FXI608RDC011 0 (23) (23) GMC601RDC004 0 (10) (10) GMC602RDC002 0 (65) (65) GMC606RDC003 0 (54) (54) GMX602RDC074 0 (24) (24) GOO606RDC006 0 (58) (58) GOO606RDC007 0 (41) (41) HPQ601RDC004 0 (9) (9) HPQ603RDC001 0 (8) (8) HPQ605RDC003 0 (52) (52) IPC510RDC316 0 (0) (0) IPC511RDC320 0 (19) (19) IPC511RDC321 0 (12) (12) IPC512RDC322 0 (19) (19)