Ayudas Formación Seguridad Minera. Modelo de Memoria Técnico Económica. Ayudas Formación en Seguridad Minera. Convocatoria 2012

Transcripción

1 Modelo de Memoria Técnico Económica Ayudas Formación en Seguridad Minera Convocatoria

2 Memoria técnica de actuaciones realizadas La finalidad de la memoria técnica es explicar de forma explícita y clara el cumplimiento final del proyecto respecto a la situación inicial recogida en la Memoria aportada en la Solicitud de Ayuda. 1. Datos del proyecto Se deberá incluir un resumen de las actuaciones realizadas de acuerdo con el siguiente modelo. Proyecto Título proyecto formativo Objetivo general Destinatarios Beneficiario Subcontrata Cursos impartidos Lugar de celebración Nº cursos impartidos de 20 h Nº cursos impartidos de 5 h Horas totales Alumnos Nº alumnos totales Nº Alumnos*hora lectiva Coste unitario real (euros/alumno/hora) SMF/ /12 2. Antecedentes Se debe indicar brevemente (máximo media página): Necesidad de la formación. Contexto, desde el punto de vista de la seguridad del trabajador, del subsector extractivo en el que se encuadra. Actuaciones formativas anteriores relacionadas. 3. Selección de alumnos y difusión de cursos Se debe indicar brevemente: Forma de selección de alumnos. Medios de difusión empleados para la difusión del curso aportando muestras de los medios empleados ( , página web, trípticos, notas de prensa, publicidad, correo postal, etc.) Otras cuestiones de interés relativas al proceso de selección de alumnos y difusión del curso. Se deberá adjuntar en un anexo las convocatorias de los cursos circuladas (anexo I) 2

3 4. Cursos impartidos Se debe indicar brevemente: Subcontrata elegida (cuando proceda) Cursos impartidos (según el formato de la tabla 1), debidamente numerados. Perfil de los alumnos que han asistido, indicando si desempeñan su actividad en minería interior, exterior o plantas de beneficio, así como la empresa en la que trabajan (según el formato de la tabla 1) Se deberán adjuntar en un anexo II las hojas de firmas originales, según el modelo de hoja de asistencia requerido en la resolución de concesión. Docentes que han impartido el curso (según el formato de la tabla 1) Otras cuestiones de interés relativas a la celebración de los cursos. Material didáctico empleado para el correcto seguimiento y aprovechamiento del curso, tales como manuales, documentación de apoyo, y material de papelería. Se deberá adjuntar en un anexo III copia del material didáctico empleado así como de las evaluaciones realizadas. En caso de que el volumen de documentación sea grande, se podrá aportar en formato electrónico. Asimismo, se deberá adjuntar en el anexo IV para cada uno de los cursos impartidos, al menos, dos fotografías generales realizadas durante su impartición. Nombre del curso Objetivo específico Beneficiario Subcontrata Tabla 1 - Relación de cursos impartidos, alumnos, docentes y material didáctico Datos curso SMF/XXX/ 12- Curso 1 SMF/XXX/ 12- Curso 2 SMF/XXX/ 12- Curso n de impartición s impartidas Horas lectivas totales Lugar de celebración Dirección Comunidad Autónoma Alumnos Nº asistentes Día 1 Día 2 Día n Nº Alumnos*hora lectiva Tipo instalación (interior, exterior, planta de beneficio) Docentes Nombre Apellidos 1 Entidad a la que pertenece Clases impartidas n Horas totales impartidas Nombre Apellidos Entidad a la que pertenece Clases impartidas 3

4 Horas totales impartidas Material didáctico Nombre manual Otra documentación técnica Exámenes y cuestionarios Material papelería 5. Resultados obtenidos Se debe indicar, brevemente: Análisis de los resultados obtenidos. Si se han distribuido encuestas de satisfacción entre los asistentes, se debe indicar el resultado de la misma, incluyendo en el anexo V la encuesta distribuida. Si la información obtenida mediante la encuesta lo permite, se podrá completar la tabla 2 de resumen de la valoración del curso. Resultado de la evaluación realizada a los alumnos, empleando el modelo de la tabla 3. Tabla 2- Valoración del curso Evaluación del curso Curso 1 Curso 2 Curso n Opinión general del curso Organización del curso Duración Horario Metodología Instalaciones Material entregado Docentes Fomento de la participación Utilidad del curso para el puesto de trabajo Tabla 3 Resultados de la evaluación realizada Evaluación del curso Curso 1 Curso 2 Curso n Nº alumnos asistentes Nº alumnos presentados a la evaluación Nº alumnos que han superado la evaluación (se entiende como nota de corte 5 sobre 10) Nota media obtenida por los alumnos que han superado la evaluación Observaciones 6. Observaciones/Recomendaciones para acciones futuras Indicar, brevemente: Necesidades de formación futuras identificadas. Propuestas para la mejora de la calidad de los cursos. Propuestas de mejora del proceso de justificación. 4

5 Justificación económica Todos los gastos incurridos en el proyecto, tanto si han sido realizados por el beneficiario como si han sido realizados por una subcontrata, deberán ser costes reales del proyecto. Dichos gastos deberán estar debidamente justificados mediante facturas o documentos de valor probatorio equivalente en el tráfico jurídico mercantil o con eficacia administrativa y se deberá aportar la documentación acreditativa del pago. Los beneficiarios del proyecto deberán cumplimentar un ejemplar de las Fichas Normalizadas. En caso de que parte del proyecto sea subcontratado a una tercera entidad, el beneficiario deberá presentar igualmente un ejemplar de las Fichas Normalizadas en las que deberán aparecer, con el mismo nivel de detalle, el desglose de los gastos subcontratados. La documentación justificativa deberá ser agrupada por cada concepto de gasto financiable, de forma que tras la ficha correspondiente a cada partida se deberán incluir las facturas justificativas o documentos equivalentes de valor probatorio, así como los justificantes de pago. 1. Cuadro resumen de gastos incurridos La relación valorada de las inversiones se deberá recoger en un cuadro resumen que incluya los cinco conceptos de gastos principales establecidos para las actuaciones de formación en seguridad minera en la Resolución de Concesión (costes del personal docente, costes del personal no docente, gastos de desplazamiento, gastos corrientes como materiales y suministros, y costes indirectos generales). Se deberá indicar el gasto realizado por el beneficiario y el gasto subcontratado, indicando la desviación para cada concepto sobre el importe subvencionado. Para ello, se deberá emplear el modelo indicado en la tabla 1. Tabla 1 Cuadro resumen de gastos incurridos Partida Concepto Subvencionado Gasto realizado [A] Total [B] Beneficiario Subcontrata 1 Costes del personal docente (número de horas x precio hora) 2 Costes del personal no docente (número de horas x precio hora) 3 Gastos de desplazamiento, alojamiento y manutención del personal docente 4 Otros gastos (almuerzo y pausa café de alumnos, alquiler de salas, medios audiovisuales, material didáctico) 5 Costes indirectos generales (gastos que por su naturaleza no pueden ser directamente imputados al proyecto por no poder individualizarse, tales como consumo eléctrico, agua, gas, material de oficina, etc. y, cuando proceda, gastos de auditoria y gastos de constitución de aval bancario) Desviación (± %) [B/A - 1]*100 TOTAL 5

6 2. Justificación de gasto y pago por partidas presupuestarias Personal docente Ficha Costes elegibles Se imputarán a este concepto los costes del personal docente que haya participado en el proyecto, independientemente de que pertenezcan o no a la entidad beneficiaria. En caso de que el personal docente sea subcontratado, dichos gastos computarán a los efectos de subcontratación. En todos los casos, el gasto máximo elegible para el personal docente será el número de horas lectivas del proyecto formativo, tanto teóricas como prácticas, multiplicado por el importe máximo subvencionable por hora en concepto de personal docente. Docente Nombre y apellidos Proveedor 1 Nombre, CIF Clases impartidas (clase y curso) Descripción del gasto Lugar (municipio y provincia) Tabla 2 Personal docente Factura Justificante pago 1 Horas impartidas [A] Referencia Nº documento justificativo Referencia Nº documento justificativo Coste unitario ( /h) [B] (SIN IVA) Subtotal ( ) [A]*[B] (SIN IVA) Nota 1 En el caso de que la entidad beneficiaria subcontrate directamente la participación de un profesor, el proveedor será el propio profesor. TOTAL Documentación justificativa La ficha anteriormente citada deberá estar soportada con los siguientes documentos: Facturas de los proveedores. Justificantes válidos de pago. 6

7 El modelo de factura a emitir en concepto de personal docente deberá incluir la información indicada en la tabla 3. Docente Nombre y apellidos CIF Tabla 3 Información a incluir en las facturas relativas a personal docente Descripción del gasto Clases impartidas (clase y curso) Lugar (municipio y provincia) Horas impartidas [A] Coste unitario ( /h) [B] (SIN IVA) Subtotal ( ) [A]*[B] (SIN IVA) ( ) TOTAL 7

8 Gastos personal no docente Ficha Costes elegibles Se imputarán a este concepto el coste del personal no docente, perteneciente o no a la entidad solicitante, que haya participado en el proyecto realizando, exclusivamente, alguna de las siguientes tareas: Difusión del curso. Selección de alumnos. Organización del curso. Seguimiento del desarrollo del curso. Evaluación del curso. Elaboración de la memoria justificativa. Tanto la entidad beneficiaria como, en caso de existir, la entidad subcontratada que hayan realizado alguna de las tareas indicadas anteriormente como coste elegible en la partida de personal no docente, deberán cumplimentar la ficha indicada en la tabla 4. Para cada una de las personas que hayan realizado actividades imputables al gasto de personal no docente, se deberá indicar las horas dedicadas a cada tarea tipo de las indicadas anteriormente. En todos los casos, el gasto máximo elegible para el personal no docente será el número de horas lectivas del proyecto formativo, tanto teóricas como prácticas, multiplicado por el importe máximo subvencionable por hora en concepto de personal no docente. Nombre, apellidos y puesto del trabajador Tabla 4 Gastos personal no docente Datos del trabajador Coste laboral del personal con dedicación al proyecto Dedicación al proyecto Entidad Acrónimo DNI Jornada laboral según convenio colectivo (1) Salario Bruto Anual (2) Seguridad Social a cargo de la entidad (3) Coste unitario ( /h) (4)=[(2)+(3)] / (1) inicio (5) fin (6) Horas imputadas al proyecto (7) Trabajador 1 Trabajador n TOTAL Nota 1 Jornada laboral anual del trabajador, según el Convenio Colectivo de aplicación al beneficiario o la subcontrata. En caso de que no exista Convenio específico propio, se aportará el Convenio o Normativa Sectorial. En caso de no presentarse o no indicarse en el Convenio expresamente, se aplicarán horas como jornada laboral anual aproximada. Nota 2 Según el Modelo 190 (Resumen Anual de Retenciones correspondientes al Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) o el Certificado de retenciones e ingresos a cuenta del IRPF, indicar el importe íntegro satisfecho. También se podrá realizar el cálculo a partir de las nominas correspondientes al periodo dedicado en el que el empleado ha participado en el proyecto. Nota 3 Cuota patronal satisfecha por la empresa a la Seguridad Social por ese empleado. Nota 5 Inicio del periodo de tiempo dedicado al proyecto por parte del trabajador. Nota 6 Fin del periodo de tiempo dedicado al proyecto por parte del trabajador. Nota 7 Horas imputadas al proyecto. Dichas horas no pueden superar el total de horas trabajadas efectivas teniendo en cuenta el periodo de contratación y el periodo de ejecución del proyecto. Nota 8 Indicar la tarea tipo realizada: Difusión del curso; Selección de alumnos; Organización del curso; Seguimiento del desarrollo del curso; Evaluación del curso; Elaboración de la memoria justificativa. En caso de realizar más de una actividad tipo, se deberán indicar en líneas independientes. Tarea tipo realizada (8) Coste Total (9)=(4)*(7) 8

9 Documentación justificativa Partes de trabajo de las actividades realizadas en el proyecto. Deben estar firmados por el empleado y el responsable de la entidad que realiza la actividad. Nóminas, TC1 y TC2 y documentos de pago de los trabajadores imputados al proyecto correspondiente a las mensualidades justificadas en el mismo. de todos los meses del periodo imputado a justificar. Convenio colectivo Se aplicará, en caso de no presentarse o no indicarse en el Convenio expresamente, un número de horas como jornada laboral anual aproximada. En el caso que la persona que imputa horas al proyecto o actuación tenga una jornada laboral diferente al Convenio Colectivo (jornada parcial o reducida) se deberá aportar la documentación que acredite dicha jornada, la Resolución sobre Reconocimiento de Alta emitida por la Tesorería General de la Seguridad Social, modelo TA.2/S y/o contrato para justificar la jornada reducida del trabajador. 9

10 Gastos de desplazamiento, alojamiento y manutención del personal docente Ficha Costes elegibles Se imputarán a este concepto los costes de desplazamiento, alojamiento y manutención del personal docente realizados, exclusivamente, para la impartición del curso. No se considerarán gastos de desplazamiento realizados tanto por personal docente como por personal no docente para la coordinación y preparación del curso, así como los desplazamientos que puedan realizar los alumnos para la asistencia a un curso. Los gastos de desplazamiento del personal docente podrán ser en vehículo particular o transporte público colectivo. En este último caso, únicamente, se considerarán desplazamientos en clase turista. En cuanto al kilometraje considerado, salvo justificación, será la distancia recorrida entre el domicilio habitual y el lugar de impartición del curso. Podrán imputarse como gastos de desplazamiento tanto peajes como gastos de aparcamiento. Curso nº 1 n n Los gastos de manutención del personal docente cubrirán, en principio, una comida. Cuando el curso se celebre en una localidad distinta al lugar de residencia habitual del docente y el horario del curso así lo justifique, se podrán considerar dos comidas (almuerzo y cena). El importe de la dieta máxima será de 25 euros por comida. Tabla 5 Gastos de desplazamiento, alojamiento y manutención del personal docente Docente Nombre y apellidos Docente 1 Docente 2 Concepto Desplazamiento vehículo particular 1 (origen-destino) Desplazamiento transporte colectivo 2 Alojamiento Manutención 3 Desplazamiento vehículo particular 1 (origen-destino) Desplazamiento transporte colectivo 2 Alojamiento Manutención 3 Precio Unitario ( /ud) [A] Unidades [B] Proveedor CIF Proveedor Referencia Factura Nº documento justificativo Nota 1 Para desplazamientos en vehículo particular se debe indicar en filas independientes cada trayecto, indicando en todos los casos punto de origen y destino. Nota 2 Se debe señalar medio de transporte empleado, indicando punto de origen y destino. Nota 3 Se podrán agrupar en una misma fila comidas realizadas en diferentes días. Documentación justificativa Facturas y justificantes de pago. Tickets de comida, peaje y aparcamiento. Referencia Justificante pago Nº documento justificativo TOTAL Importe ( ) [A]* [B] (CON IVA) Importe ( ) [A]* [B] (SIN IVA) 10

11 Otros Gastos Corrientes Curso nº Ficha Costes elegibles Gastos de almuerzo de alumnos, únicamente, en el caso de jornada lectiva partida cuya duración sea superior a siete horas lectivas, ya sean teóricas o prácticas. El número de unidades diarias imputables al proyecto deberá corresponderse con el número de alumnos que cada día han asistido a la formación. Gastos de pausa café de alumnos. El número de unidades diarias imputables al proyecto, en ningún caso, podrá ser superior al 20% del número de alumnos y profesores que realmente han participado en la formación. En caso de que sea necesario, gastos de alquiler de sala y de los medios audiovisuales necesarios para la correcta realización del curso. La entidad o el personal docente subcontratado que aporte los medios audiovisuales podrán, únicamente, imputar al proyecto como coste de medios audiovisuales, los costes de amortización del equipo correspondiente al tiempo de impartición del curso. Gastos de difusión del curso, tales como publicidad en prensa y revistas especializadas, elaboración de trípticos, carteles, etc. que hayan sido subcontratados a terceros. Gastos en material didáctico necesario para el correcto seguimiento y aprovechamiento del curso, tales como manuales, documentación de apoyo, y material de papelería. El número de unidades imputables al proyecto, en ningún caso, podrá ser superior al 20% al número de alumnos que realmente han recibido la formación. Concepto Gastos de almuerzo de alumnos Pausa café día 1 1 Alquiler de sala y medios audiovisuales Difusión del curso Material didáctico Precio Unitario ( /ud) [A] Unidades [B] Proveedor Tabla 6 Otros gastos corrientes Factura 1 Justificante pago 1 CIF Proveedor Referencia Justificantes Facturas de los proveedores. Justificantes válidos de pago. Tickets de comida. Justificación documental de las actividades de difusión realizadas por terceros Nº documento justificativo Referencia Nº documento justificativo TOTAL Importe ( ) [A]* [B] (CON IVA) Importe ( ) [A]* [B] (SIN IVA) 11

12 Costes indirectos generales Ficha Costes elegibles Gastos que por su naturaleza no pueden ser directamente imputados al proyecto por no poder individualizarse, tales como consumo eléctrico, agua, gas, material de oficina, etc. En cada caso, se deberá justificar el tanto por ciento imputado al proyecto formativo de dichos gastos. Asimismo, cuando proceda, se incluirán en esta partida los gastos de auditoria y de constitución de aval bancario. El total de los costes indirectos, incluidos gastos de auditoría y de constitución de aval bancario, no podrán superar el 15% de los costes anteriores (costes del personal docente, costes del personal no docente, gastos de desplazamiento, alojamiento y manutención del personal docente, y otros gastos corrientes). Se empleará un modelo similar a la ficha indicada en la tabla 7. Concepto Mensualidades Proveedor Consumo eléctrico Consumo agua Consumo gas Alquiler de oficina Constitución aval bancario Gastos auditoria CIF Proveedor referencia Tabla 7 Costes indirectos generales Factura 1 Justificante pago 1 (dd/mmm/aa) Nº documento justificativo 2 referencia (dd/mmm/ aa) Nº document o justificativ o 2 Nota 1 Factura o documento de valor probatorio. Nota 2 Se deberán incluir fotocopias de las facturas (o documentos probatorios) así como los justificantes de pago asignándoles un número para facilitar su identificación. Import e ( ) [A] % imputado [B] TOTAL Importe imputado ( ) [A]*[B] (CON IVA) Importe imputado ( ) [A]*[B] (SIN IVA) Justificantes Facturas de los proveedores. Justificantes válidos de pago. 12