Curso Valoración de Derivados y Pruebas de Efectividad 19 y 20 de octubre

Transcripción

1 Curso Valoración de Derivados y Pruebas de Efectividad 19 y 20 de octubre

2 Objetivo Proveer las bases metodológicas necesarias para el desarrollo de herramientas que permitan a las entidades, la adecuada aplicación de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF o IFRS) asociadas a los aspectos de valorización de instrumentos financieros derivados y los aspectos de gestión de riesgo financiero. Los enfoques y metodologías desarrolladas para este curso aseguran la incorporación de lo indicado por NIIF 9: Instrumentos Financieros, NIIF 13: Medición a valor Razonable y NIIF 7: Instrumentos Financieros Revelaciones, incluyendo sus últimas actualizaciones. Lo anterior considera la trasmisión de lo que es considerado mejor práctica en materia de valorización y gestión del riesgo financiero, incluyendo criterios para el desarrollo de metodologías de medición de riesgo de contrapartes, riesgo de crédito propio y medición de efectividad de coberturas. Dirigido a Miembros de la alta dirección, Gerentes de Finanzas, Gerentes de Riesgo, Controllers, Analistas Financieros, Analistas de Riesgo, Analistas de Inversiones, Auditores Internos y todo aquel para el cual la Gestión del Riesgo Financiero le es relevante, ya sea ejerciendo funciones directas dentro de una entidad financiera o no. Duración: 16 horas

3 Contenido temático Introducción a la Gestión del Riesgo Financiero bajo IFRS 1. Introducción al concepto de riesgo financiero 2. Introducción al proceso de Gestión del Riesgo Financiero 3. Principios y beneficios asociados a la Gestión del Riesgo Financiero 4. Desafíos en relación a la Gestión del Riesgo Financiero bajo IFRS 1. Introducción al concepto de valor razonable 2. Introducción a la valorización de instrumentos financieros derivados 3. Introducción a los instrumentos financieros derivados 4. Introducción a los forwards y futuros 5. Introducción a los swaps 6. Introducción a los opciones 1. Construcción de curvas de tasas locales e internacionales 2. Determinación de premios por riesgo propio y de contraparte 3. Valorización de forwards de moneda 1. Valorización de swaps de tasa de interés 2. Valorización de swaps de moneda 1. Valorización de opciones de moneda 2. Valorización de opciones de tasa de interés Pruebas de efectividad para operaciones de cobertura 1. Introducción a las operaciones de cobertura bajo IFRS 2. Documentación necesaria bajo IFRS 3. Tipos de pruebas de efectividad 4. Prueba de efectividad para una operación de cobertura - foreign exchange forward 5. Prueba de efectividad para una operación de cobertura - interest rate swap

4 Instructor Sebastián Ortega Gerente de Consultoría Finance PwC Chile Ingeniero Comercial, Magister en Economía Financiera de La Universidad de Santiago. Líder del área de Consultoría Financiera, se ha desempeñado como especialista en tópicos de análisis financieros, modelación y valorización de instrumentos financieros y diseño de estrategias de cobertura de riesgo financiero. Cuenta con más de 8 años de experiencia local e internacional en proyectos de consultoría y auditoría para importantes grupos financieros e instituciones bancarias, entidades reguladoras y compañías del sector real. Adicionalmente participa como relator de cursos de capacitación en la implementación y convergencia hacia los International Financial Reporting Standards, en particular aquellos aspectos relacionados con la valorización de instrumentos financieros (derivados y no derivados) y gestión del riesgo financiero. Es profesor en tópicos de finanzas en distintas universidades y ha participado como profesor invitado en materia de derivados bajo IFRS en programas de postgrado. Sebastián cuenta con experiencia como: ü Asesor permanente de Bancos e instituciones financieras en Chile y otros países de la región en materia de convergencia a estándares internacionales de información financiera. ü Evaluación del proceso de modelación financiera de activos y pasivos específicos de Banco local perteneciente a grupo financieros internacional. ü Asesoría en materia de gestión de riesgo del ciclo de inversiones de Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) líder en Chile. ü Valorización de una Administradora General De Fondos filial de un Banco perteneciente a grupo financiero local. ü Evaluación de impactos de cambios en la clasificación y medición de activos financieros del segmento asset management en 3 países de la región perteneciente a grupo financiero internacional. ü Evaluación del ciclo de inversiones en términos front, middle y back office de l segmento Pensiones y Seguros en latinoamérica de grupo financiero internacional.

5 Detalles Lugar: Centro de Conocimiento y Experiencia PwC, Bogotá, Calle 94 A No Piso 3 Duración: 16 horas Fecha: Hora: 19 y 20 de Octubre 8:00 a.m. a 5:00 p.m. Inversión: $ IVA Incluye: refrigerio, parqueadero y certificado de participación. Descuentos: 5% por inscripción antes del 09 de Octubre 5% por inscripción de 3 personas o más 10% para clientes PwC Los descuentos son acumulables Sujeto a quórum mínimo Contáctanos: Ingrid Natalia Albino PwC Knowledge Solutions Tel: ingrid.albino@co.pwc.com PwC ayuda a las organizaciones y personas a crear el valor que están buscando. Somos una red de firmas presente en 157 países, con más de personas comprometidas a entregar calidad en los servicios de Auditoría, Impuestos y Consultoría. Cuéntanos lo que te importa y encuentra más información visitando nuestra web: PricewaterhouseCoopers. PwC se refiere a las Firmas colombianas que hacen parte de la red global de PricewaterhouseCoopers International Limited, cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente. Todos los derechos reservados.