Compensaciones Renta. Renta Presuntiva Ganancias Ocasionales

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Download "21.694.000 Compensaciones 59 5.257.000. Renta. Renta Presuntiva 1.047.000 236.245.000 64.883.000. Ganancias Ocasionales 45.697.000 1.230."

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1 Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas, Personas Naturales y Asimiladas Obligadas a llevar contabilidad Privada. Año 2 4. Número de formularo Datos Generales 4. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre. Otros nombres Razón social CALZADO FINO TRIBUTA SAS 24. Actividad económica Si es Gran contribuyente, marque "X" 2. Cod. admon 2 Si es una corrección indique : 26. Cod. 27. No.de formulario anterior 28. Fracción año gravable 22 (Marque "X") 29. Cambio de Titular de Inversión extranjera (Marque "X") Datos Informativos Patrimonio Ingresos Costos Deducciones Signatarios Total gastos de nómina Aportes al sistema de seguridad social.276. Renta líquida (Casillas 7 9) Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación 2 Efectivo, bancos, cuentas de ahorro, otras inversiones 28.. Renta Exenta 62 Cuentas por cobrar 4 Acciones y aportes Inventarios 6 Activos fijos Costos y deducciones por ganancias ocasionales 66 Otros activos 8 Total patrimonio bruto ( Sume casillas a 8) 9 Pasivos 4 Total patrimonio líquido (9 4; si el resultado es negativo,escriba ) Compensaciones Renta Ganancias Ocasionales Renta líquida ordinaria del ejercicio (Si casilla 486 mayor que escriba el resultado, de lo contrario escriba ) O Pérdida líquida del ejercicio (Si casillas mayor que escriba el resultado, de lo contrario escriba ) 8 Renta Presuntiva Rentas gravables 6 Renta líquida gravable (Al mayor valor entre 6 y 6, reste el valor de la casilla 62 y suma la 6) Ingresos por ganancias ocasionales Ganancias ocasionales no gravadas y exentas Ganancias ocasionales gravables (Casillas 66667) 68 Impuesto sobre la renta líquida gravable (Casilla 64 por tarifa (Si es una PJ), o aplique tabla (si 69 es PN) Descuentos Tributarios 7 Ingresos brutos operacionales 42 Impuesto neto de renta (casillas 697) Ingresos brutos no operacionales 4 Intereses y rendimientos financieros 44 Total ingresos brutos (Sume casillas 42 a 44) 4 Menos: Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 46 Menos: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 47 Total ingresos netos ( ) Menos: Autorreteciones Costo de ventas 49 Otros costos Total costos ( Sume casilla 49 + ) Gastos operacionales de administración 2 Gastos operacionales de ventas Deducción inversiones en activos fijos 4 Otras deducciones Total deducciones (Sume casillas 2 a ) Valor pago sanciones 88. Número de Identificación Tributaria (NIT) 89. DV 94. Numero Nit Contador o Revisor Fiscal 9 DV 98. Cod. Representación Firma del declarante o de quien lo representa 982. Código Contador o Revisor Fiscal Liquidación Privada Pagos Impuesto de ganancias ocasionales 72 Impuesto de remesas Menos: Otras retenciones 78 Más: Anticipo impuesto renta para el año gravable 22 8 Saldo a pagar por impuesto (si casilllas mayor que escriba el resultado, de lo contrario escriba ) Sanciones Total saldo a pagar (si casillas mayor que, escriba el resultado; de lo contrario escriba ) O total saldo a favor (Si casilla mayor que escriba el resultado; de lo contrario escriba ) Valor pago intereses de mora Valor pago impuesto 87 Apellidos y nombre de quien firma como representante del declarante 9. Primer Apellido 9. Segundo Apellido 92. Primer nombre Apellidos y nombres del contador o revisor fiscal Total impuesto a cargo (sume casillas 7 a 7) Menos :Anticipo renta y complementarios por el año gravable Menos: Saldo a favor año 2 sin solicitud de devolución o compensación 76 Total retenciones año gravable 2 (sume casillas 77 y 78) 9. Otros nombres 96. Primer Apellido 97. Segundo Apellido 98. Primer nombre 99. Otros nombres 997. Espacio para uso exclusivo para el sello de la entidad recaudadora 98. Pago Total (Sume casillas 8 a 87) $ Firma del Contador o Revisor Fiscal 994. Con salvedades 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora 98. No. Tarjeta Profesional Coloque el timbre de la máquina registradora al dorso de este formulario

2 CALZADO FINO TRIBUTA SAS NIT No ANEXO DECLARACION DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS BALANCE GENERAL AÑO GRAVABLE 2 Código cuenta Nombre de la cuenta Valor contable Debitos Ajustes Fiscales Creditos Saldo Fiscal CAJA BANCOS CUENTAS DE AHORRO Total Renglon 2 INVERSION BONOS Anexo 4 EFECTIVO, BANCOS, CUENTAS DE AHORRO, OTRAS INVERSIONES CLIENTES CUENTAS POR COBRAR SOCIOS.... ANTICIPO IMP Y CONTRIB O SALDOS A FAVOR CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES PROVISION DE CARTERA CLIENTES CUENTAS POR COBRAR ACCIONES CUOTAS DE INTERES SOCIAL ACCIONES Y APORTES MERCANCIAS PRODUCTO TERMINADO PROVISION INVENTARIOS INVENTARIOS TERRENOS MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIONES DEPRECIACION ACUMULADA DEPRECIACION DIFERIDA PROVISION EQUIPO DE COMPUTO ACTIVOS FIJOS CARGOS DIFERIDOS IMPUESTO DIFERIDO DB POR DIF. TEMPORAL RENGLO N 9 9 VALORIZACIONES OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO/ PATRIMONIO BRUTO

3 2 BANCOS NACIONALES NACIONALES DEL EXTERIOR COSTOS Y GASTOS POR PAGAR DEUDAS CON SOCIOS RETENCION EN LA FUENTE IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO IMP DE INDSUTRIA Y COMERCIO RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS IMP SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR DE INDUSTRIA Y COMERCIO CESANTIAS CONSOLIDADAS INTERESES SOBRE CESANTIAS VACACIONES CONSOLIDADAS IMPUESTO DIFERIDO DEPRECIACION FLEXIBLE PASIVOS TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO

4 CALZADO FINO TRIBUTA SAS NIT No ANEXO DECLARACION DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS ESTADO DE RESULTADOS AÑO GRAVABLE 2 Código cuenta 42 Debitos Créditos 42 VENTA AL POR MAYOR Y AL POR MENOR INGRESOS BRUTOS OPERACIONALES DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES ARRENDAMIENTOS UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS RENTA POR RECUPERACION DE DEDUCCIONES DIVERSOS INDEMNIZACION INGRESOS BRUTOS NO OPERACIONALES FINANCIEROS Nombre de la cuenta Valor contable RENDIMIENTOS PRESUNTIVOS INTERESES Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS Ajustes Saldo Fiscal Total Renglón Anexo 4 TOTAL INGRESOS BRUTOS DEVOLUCIONES EN VENTAS DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES SOC. COLOMBIANAS INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA TOTAL INGRESOS NETOS COSTO POR MAYOR Y AL POR MENOR COSTO DE VENTAS COSTO FISCAL ACTIVO FIJO VENDIDO OTROS COSTOS TOTAL COSTOS ,

5 2 GASTOS DE PERSONAL HONORARIOS ARRENDAMIENTOS SERVICIOS PUBLICOS GASTOS LEGALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ADECUACIONES E INSTALACIONES DEPRECIACIONES DIVERSOS GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION , , GASTOS DE PERSONAL IMPUESTOS ARRENDAMIENTOS SERVICIOS TECNICOS GASTOS DE VIAJE DIVERSOS PROVISIONES Y GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS % MAQUINARIA REAL, TANGIBLE Y PRODUCTIVA 4 DEDUCCION INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS FINANCIEROS GASTOS EXTRAORDINARIOSIMP ASUMIDOS GASTOS DIVERSOSSANCIONES DIAN Y DID IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS OTRAS DEDUCCIONES TOTAL DEDUCCIONES RENTA LIQUIDA ORDINARIA EJERCICIO O PERDIDA LIQUIDA DEL EJERCICIO

6 PERDIDAS FISCALES DE AÑOS ANTERIORES EXCESO DE RENTA PRESUNTIVA SOBRE RENTA LIQUIDA COMPENSACIONES RENTA LIQUIDA RENTA PRESUNTIVA RENTA EXENTA 6 RENTAS GRAVABLES 64 RENTA LIQUIDA GRAVABLE UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS INGRESOS POR GANANCIAS OCASIONALES COSTO FISCAL ACTIVO FIJO VENDIDO COSTOS POR GANANCIAS OCASIONALES GANANCIAS OCASIONALES NO GRAVADAS Y EXENTAS 68 GANANCIAS OCASIONALES GRAVABLES Y 2

7 ANEXO 2 CALZADO FINO TRIBUTA SAS NIT No CONCILIACION UTILIDAD COMERCIAL Vs. RENTA LIQUIDA AÑO GRAVABLE 2 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO (ANTES DE RESERVAS) 2: MAS COSTOS Y GASTOS NO DEDUCIBLES: Costos de proveedores R.S. sin RUT y/o doc equivalente PER ANEXO Honorarios persona natural sin RUT y sin Retefuente.. PER ANEXO Diversos: Facturas sin el lleno de los requisitos.8.42 PER ANEXO Diversos: Gastos recepción dividendos no gravados 9. PER ANEXO % impuesto ICA causado BIM 6/.72. TEM ANEXO 4 Diversos en ventas sin relación de causalidad PER ANEXO Provisión de cartera no acpetada fiscalmente TEM ANEXO 2 Provisión de inventarios.. PER ANEXO Provisión equipo de computo.9. PER ANEXO 7% GMF o 4 x 98.7 PER ANEXO Impuestos y/o Retenciones asumidos PER ANEXO Multas, intereses moratorios y sanciones impuestos 9. PER ANEXO Impuesto de Renta y Complementarios.6. PER ANEXO MAS PARTIDAS O INGRESOS QUE AUMENTAN LA RENTA LIQUIDA 2.7. Diferencia Ingreso por venta Activo Fijo (Maquinaria) PER ANEXO 4 Rendimiento presuntivo Préstamos socios.7. PER ANEXO 7 Renta por recuperación de deducciones en depreciación PER ANEXO 4 MENOS INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA Dividendos y participaciones no gravadas PER ANEXO 8 MENOS COSTOS Y DEDUCCIONES FISCALES Costo fiscal Activo Fijo vendido (Maq y equipo).98. PER ANEXO 4 Depreciación diferida en gastos deducibles.. TEM P Y G % Impuesto ICA pagado BIM 6/.794. TEM ANEXO 4 % Inversión Activos Fijos Reales Productivos 2 PER ANEXO RENTA LIQUIDA ORDINARIA Y GANANCIA OCASIONAL DEL EJERCICIO MENOS COMPENSACIONES Amortización exceso de Renta Presuntiva Líquida 27 reajustada PER ANEXO 9 Amortización Pérdidas Fiscales 28 y 29 reajustadas PER ANEXO 9 UTILIDADES FISCALES RENTA LIQUIDA GRAVABLE GANANCIA OCASIONAL GRAVABLE ANEXO 9

8 . Año 2 4. Número de Formulario Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable 2 72 Datos Generales. Numero de Identificación Tributaria (Nit) 6. DV. 7. Primer Apellido 8. Segundo Apellido 9. Primer Nombre. Otros Nombres Razon Social 2, Cod. CALZADO FINO TRIBUTA SAS Nú 27. Marque si es una corrección del formato No Formato 72 que se corrige 98. Cod. Representacion 8 Firma del declarante o de quien lo representa 997. Fecha efectiva de la transacción Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

9 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable Numero de Formulario Página de Hoja No.2 Patrimonio VALOR FISCAL VALOR CONTABLE. Efectivo, bancos y cuentas de ahorro moneda nacional y extranjera Derechos fiduciarios 2 2. Otras inversiones Provisión protección de inversiones 2 4. Efectivo, bancos, otras inversiones Deudores comerciales Cuentas por cobrara socios o accionistas Otros deudores Provisión deudas de difícil cobro Otras provisiones 2. Cuentas por cobrar Acciones y aportes en sociedades nacionales Acciones y aportes en sociedades del exterior 2. Provisiones acciones y aportes 2 4. Acciones y aportes (Sociedades anónimas, limitadas y asimiladas) Inventario final de productos terminados y mercancía para la venta Inventario final de productos en proceso de producción 2 7. Inventario final de materias primas, materiales y suministros 2 8. Inventario final de ganado de cría y leche 2 9. Inventario final de otros semovientes 2 2. Otros inventarios finales 2 2. Inventarios en tránsito Provisión de inventarios Cultivos en desarrollo Plantaciones agrícolas 2 2. Inventarios Terrenos Materiales proyectos petroleros Construcciones en curso Maquinaria en montaje 2. Edificios 2. Depreciación acumulada de edificios 2 2. Maquinaria y equipo Depreciación acumulada de maquinaria y equipo Muebles yenseres 2. Depreciación acumulada de muebles y enseres 2 6. Flota y equipo de transporte 2 7. Depreciación acumulada de flota y equipo de transporte 2 8. Acueductos, plantas y redes 2 9. Depreciación acumulada de acueductos, plantas y redes 2 4. Plantaciones agrícolas y forestales 2 4. Amortización acumulada de plantaciones agrícolas y forestales Vías de comunicación 2 4. Amortización acumulada de vías de comunicación Minas, canteras y yacimientos 2 4. Agotamiento acumulado de minas, canteras y yacimientos Otros activos fijos Depreciación acumulada de otros activos fijos Depreciación diferida 2.. Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

10 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable 2 72 Pagina de Hoja No. 4. Numero de Formulario 49. Provisiones activos fijos Activos fijos Bienes recibidos en dación en pago 2 2. Provisión para bienes recibidos en dación de pago 2. Gastos pagados por anticipado 2 4. Activos diferidos Amortización acumulada de activos diferidos 2 6. Intangibles (Goodwill, marcas, patentes y otros) 2 7. Amortización acumulada de intangibles 2 8. Amortización diferida 2 9. Impuesto diferido débito Activos por derivados financieros y operaciones de cobertura 2 6. Otros activos diferentes de los anteriores Provisiones otros activos 2 Valorizacione s Acumuladas Patrimonio VALOR FISCAL VALOR CONTABLE 6. De bienes raíces De valores mobiliarios 2 6. De semovientes De otros activos Otros activos Total patrimonio bruto Obligaciones financieras en moneda nacional Obligaciones financieras en moneda extranjera 2 7. Proveedores en moneda nacional Proveedores en moneda extranjera Acreedores en moneda nacional Acreedores en moneda extranjera 2 7. Deudas con socios y/oaccionistas Deudas con vinculados económicos del país Deudas con vinculados económicos o partes relacionadas del exterior Impuesto de renta por pagar Impuesto de renta diferido por pagar 2 8. Impuesto a las ventas por pagar Otros impuestos por pagar Ingresos recibidos por anticipado 2 8. Ingresos recibidos para terceros Obligaciones laborales Pasivos estimados y provisiones Cálculo actuarial para pago de futuras pensiones de jubilación Pensiones de jubilación por amortizar Reserva matemática y/o técnica y otros pasivos exclusivos en compañías de seguros Pasivos por derivados financieros y operaciones de cobertura 2 9. Otros pasivos diferentes de los anteriores 2 9. Pasivos Total patrimonio líquido Colombia, un compromiso que no podemos evadir. Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

11 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable 2 72 Pagina de Hoja No Numero de Formulario Capital Superavit Utilidades y reservas Superavit por Valorización Informativo 9. Capital suscrito y pagado Capital asignado y suplementario 2 9. Prima en colocación de acciones Método de participación Diferencia en cambio por inversiones en compañias controladas Otros Reserva legal gravada 2 2. Reserva legal no gravada 2 2. Reserva Art. E.T susceptible de ser gravada Reserva Art. E.T susceptible de no ser gravada 2 2. Reservas gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones Reservas no gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones 2 2. Reserva para readquisición de acciones propias Acciones propias readquiridas 2 VALOR CONTABLE Otras reservas gravadas Otras reservas no gravadas Revalorización del Patrimonio 2 2. Utilidades acumuladas de periodos anteriores gravadas 2 2. Utilidades acumuladas de periodos anteriores no gravadas O pérdidasoperacionales acumuladas de periodos anteriores 2 2. Utilidades del ejercicio O pérdidas del ejercicio 2 2. De bienes raíces De valores mobiliarios De semovientes De otros activos fijos Colombia, un compromiso que no podemos evadir. Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

12 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable 2 72 Pagina de Hoja No. 4. Numero de Formulario Ingresos Del Exterior o en moneda extranjera Nacionales o en moneda nacional 29. Ingresos brutos por venta de bienes 22. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios 22. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados económicoso partes relacionadas 222. Ingresos brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas 22. Ingresos brutos por explotación de intangibles 224. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres brutos 22. Ingresos brutos por ventas de bienes 226. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios 227. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas 228. Ingresos brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas 229. Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales 2. Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas 2. Ingresos brutos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes relacionadas 22. Otros ingresos brutos por explotación de intangibles 2. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres brutos 24. Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalización y fiduciarios 2. Ingresos brutos en contratos de servicios autónomos 26. Ingresos brutos en actividad agrícola 27. Ingresos brutos en actividad ganadera y en comercio de ganado 28. Otros ingresos brutos operacionales 29. Ingresos brutos operacionales Concepto:. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada 2. Valor contable. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta Colombia, un compromiso que no podemos evadir. Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

13 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable Numero de Formulario Pagina de Hoja No. 6 Ingresos Nacionales o en moneda nacional 24. Ingresos brutos por otras ventas Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas 2 Ingresos brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas 244. Ingresos brutos por explotación de intangibles Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres brutos Ingresos brutos por otras ventas Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios 2 Del Exterior o en moneda extranjera 248. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas 2 Ingresos brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas Ingresos brutos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes 2. 2 relacionadas 2. Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas 2 2. Otros ingresos brutos por explotación de intangibles 2 Activos Fijos 24. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres brutos 2 Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos por menos de dos (2) 2 2. años 26. Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos por menos de dos (2) años Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos dos (2) años o más Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos dos (2) años o más Concepto:. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada 2. Valor contable. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta 4. Ingresos susceptibles de constituir ganacia ocasional. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional Colombia, un compromiso que no podemos evadir. Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

14 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable 2 72 Pagina de Hoja No Numero de Formulario Ingresos 29. Dividendos y participaciones exigibles 26. Ingresos método de participación Ingresos brutos por prima de colocación de acciones 262. Ingresos brutos en liquidación de sociedades 26. Ingresos brutos en fusión, escisión o transformación de sociedades 264. Indemnizaciones 26. Ingresos por recuperación de deducciones Ingresos por rifas, loterias, apuestas y similares 267. Ingresos por herencias, legados y donaciones 268. Otros ingresos diferentes de los anteriores 269. Ingresos brutos no operacionales 27. Intereses 27. Intereses por préstamos a socios 272. Intereses por inversiones en títulos 27. Ingresos por derivados financieros 274. Ingresos por valoración de inversiones, derivados y operaciones de cobertura 27. Otros 276. Intereses y rendimientos financieros 277. Total ingresos brutos 278. Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 28. Total ingresos netos Concepto:. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada 2. Valor contable. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta 4. Ingresos susceptibles de constituir ganacia ocasional. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

15 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable Numero de Formulario Pagina de Hoja No Marque "X", si establece el costo de los activos movibles enajenados por el sistema de juego de inventarios Costos Valor Fiscal Valor Contable 282. Inventario inicial de materia prima, materiales y suministros Compras de materia prima, materiales y suministros Inventario final de materia prima, materiales y suministros Inventario inicial de productos en proceso Mano de obra directa Mano de obra indirecta 2 Costos generales de fabricación 288. Depreciaciones Amortizaciones Agotamiento Servicios contratados con terceros Otros costos generales de fabricación (incluye diferencia en cambio) Inventario final de productos en proceso Inventario inicial de productos terminados y mercancías para la venta Compras de productos terminados y mercancías para la venta Inventario final de productos terminados y mercancías para la venta Costo de ventas (inventario permanente) Costo en la actividad de seguros y capitalización Costos en contratos de servicios autónomos 2. Costo en la actividad agrícola 2. Costo en la actividad ganadera y en comercio de ganado 2 2. Otros costos diferentes a los anteriores 2. Costo de ventas Activos Fijos 4. Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por menos de 2 años 2. Costos en venta de otros activos fijos poseídos por menos de 2 años 2 6. Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por 2 años o más 2 7. Costos en venta de otros activos fijos poseídos por 2 años o más Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional 9. Otros Costos Costos imputables a rentas exentas. Total costos Colombia, un compromiso que no podemos evadir. Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez Elaboro: Ma. del Pilar Roa Páez

16 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable 2 72 Pagina de Hoja No Numero de Formulario Deducciones Valor Fiscal Valor Contable 2. Salarios y prestaciones sociales Seguridad social Aportes parafiscales (SENA, ICBF, subsidio familiar) Pago y/o provisión para el pago de futuras pensiones de jubilación 2 6. Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del país 2 Gastos operacionales de administración 8. Arrendamientos y alquiler impuestos tasas y contribuciones 2 2. Reparaciones y mantenimiento Seguros y gastos legales Depreciaciones Amortizaciones Provisión general de cartera 2 2. Provisión individual de cartera Provisión para bienes recibidos en dación en pago Provisión otros activos Deudas manifiestamente perdidas o sin valor Pérdida de bienes 2. Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el país 2. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del exterior 2 2. Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el país 2. Otros gastos operacionales de administración Gastos operacionales de administración Salarios y prestaciones sociales Seguridad Social Gastos operacionales de ventas Otras deducciones 7. Aportes parafiscales (SENA, ICBF, subsidio familiar) Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del país 2 4. Arrendamientos y alquiler Reparaciones y mantenimiento Publicidad, propaganda y promoción 2 4. Impuestos, tasa y contribuciones Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el país 2 4. Servicios, honorarios y comisionesa favor de vinculados económicoso partes relacionadas del exterior Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el país Otros gastos operacionales de ventas Gastos operacionales de ventas Deduccion de inversiones en activos fijos. Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais 2. Intereses a favor de no residentes o no domiciliados en el país 2 2. Diferencia en cambio 2. Gastos por inversiones en títulos 2 4. Gastos por derivados financieros 2. Donaciones 2 6. Deducciones especiales y/o sin relación de causalidad 2 7. Otros gastos o deducciones diferentes de las anteriores Deducciones imputablesa ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional 9. Otras deducciones Deducciones imputables a las rentas exentas 6. Total Deducciones Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

17 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable 2 4. Número de formulario 72 Pagina de Hoja No. 62. Renta liquida ordinaria del ejercicio O perdida liquida del ejercicio De perdidas fiscales 6. Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria 66. Compensaciones 67. Renta liquida 68. Patrimonio liquido del año o periodo gravable anterior Valor patrimonial neto Renta Valor fiscal Valor contable 69. De las acciones y aportes poseídos en sociedades nacionales De bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito 7. De los bienes vinculados a empresas en periodo improductivo 72. De los bienes vinculados directamente a empresas exclusivamente mineras distintas de la explotación de hidrocarburos líquidos y gaseosos 7. Las primeras 9. UVT de activos destinados al sector agropecuario 74. Otras exclusiones 7. Base de calculo de la renta presuntiva 76. % del patrimonio sujeto a la renta presuntiva 77. Renta gravable generada por los activos excluidos 78. Renta presuntiva 79. Renta exenta 8. Reducción renta presuntiva en el porcentaje de la renta exenta (Casos Exceptivo) 8. Rentas gravables 82. Renta liquida gravable Ganancias ocasionales Valor fiscal Valor contable 8. Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos 84. Otros ingresos por ganancias ocasionales 8. Ingresos por ganancias ocasionales 86. Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos 87. Otros costos por ganancias ocasionales 88. Costos por ganancias ocasionales 89. Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 9. Ganancias ocasionales gravables Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

18 Formato y Especificaciones para el Suministro de la Información con Relevancia Tributaria Año Gravable Numero de Formulario Pagina de Hoja No. 9. Impuesto sobre la renta líquida gravable Descuentos tributarios Liquidación Privada Valor Fiscal Valor Contable 92. Por IVA en la importación de maquinaria pesada para industrias básicas 2 9. Por impuestos pagados en el exterior A empresas colombianas de transporte internacional 2 9. Ley 429 de Otros descuentos tributarios Descuentos tributarios Autorretenciones 2 4. Por ventas Por servicios Por honorarios y comisiones Por rendimientos financieros Por dividendos yparticipaciones 2 4. Otras retenciones 2 4. Otras retenciones Colombia, un compromiso que no podemos evadir. Formato 72 DIAN Formulado en excel por María del Pilar Roa Páez

4. Número de formulario

4. Número de formulario . Año 7 Espacio reservado para la DIAN. Número de formulario. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6.DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 0. Otros nombres Datos del declarante.

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4. Número de formulario

4. Número de formulario 1. Año Espacio reservado para la DIAN 5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6.DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres Datos del declarante 11. Razón social

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Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

Colombia, un compromiso que no podemos evadir. . Año 7 Espacio reservado para la DIAN. Número de formulario 5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6.DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 0. Otros nombres Datos del declarante.

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