D. JOSÉ MANUEL GUERRERO ARONA, SECRETARIO GENERAL EN FUNCIONES DEL M.I. AYUNTAMIENTO DE LA CIUDAD DE UTIEL.

Transcripción

1 Expte /215 Asunto: 292/215 Ref.- MFS/eae Procedimiento: Convocatoria sesión ordinaria Pleno 27/8/215 D. JOSÉ MANUEL GUERRERO ARONA, SECRETARIO GENERAL EN FUNCIONES DEL M.I. AYUNTAMIENTO DE LA CIUDAD DE UTIEL. C E R T I F I C O: Que en el Pleno de este Ayuntamiento, en sesión ordinaria celebrada el día 27 de agosto de 215, se dio cuenta del Informe de Intervención que literalmente se transcribe: 6.- DACIÓN DE CUENTA DEL INFORME DE INTERVENCIÓN SOBRE EL ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO CORRESPONDIENTE AL 2º TRIMESTRE DE 215. En cumplimiento de la Orden HAP/215/212, de 1 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley Orgánica 2/212, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, se emite el siguiente ANTECEDENTES La Orden HAP/215/212, de 1 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley Orgánica 2/212 (LOEPSF), de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, establece la obligaciones trimestrales de suministro de información por las Entidades Locales (art. 16), que deberá efectuarse por medios electrónicos a través del sistema que el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas (MINHAP) habilite al efecto (art. 5.1). CONSIDERACIONES Considerando las capacidades de desarrollo e implantación del Sistema de Información disponibles, para soportar la comunicación de las obligaciones trimestrales de suministro de información correspondientes al 3º del 214, la Intervención, u órgano que ejerza las funciones, de la Corporación Local (artículo 4.1.b), tiene que comunicar al MINHAP la siguiente información: De cada una de las entidades, comprendidas en el artículo 2.1 del ámbito subjetivo de aplicación de la Orden, que integran la Corporación Local, de acuerdo con la definición y delimitación del Sistema Europeo de Cuentas (SEC): Si la Entidad está sometida a Presupuesto Limitativo/Contabilidad Pública: Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax:

2 Actualización del presupuesto en ejecución para el ejercicio 214 o, en su caso, del prorrogado hasta la aprobación del Presupuesto y detalle de ejecución al final del. Situación del remanente de Tesorería. Calendario y presupuesto de Tesorería. Datos de ejecución de dotación de plantillas y efectivos (Información requerida por aplicación de lo dispuesto en artículo 16.9 de la Orden). Información que permita relacionar el saldo resultante de ingresos/gastos con la capacidad o necesidad de financiación, de acuerdo con el Sistema Europeo de Cuentas (ajustes SEC). Información complementaria para análisis de Regla del Gasto. Calendario y presupuesto de Tesorería. Si la Entidad está sujeta al Plan de Contabilidad de Empresas o a sus adaptaciones sectoriales: Actualización de Estados Financieros iniciales (Balance, Cuenta de Pérdidas y Ganancias previsionales) para el ejercicio 214 y detalle de ejecución a final del. Calendario y Presupuesto de Tesorería. Datos de ejecución de dotación de plantillas y efectivos (Información requerida por aplicación de lo dispuesto en artículo 16.9 de la Orden). Actualización de la previsión de la Capacidad/Necesidad de financiación de la entidad en el ejercicio 214 calculada conforme a las normas SEC. Información complementaria para análisis de Regla del Gasto. Actualización del Informe de la Intervención local de cumplimiento de los objetivos de estabilidad y de la regla del gasto para el grupo de entidades Sector Administraciones Públicas (Corporación Local de acuerdo con la delimitación SEC). De acuerdo con el artículo 5 de la Orden, la obligación de remisión de la información indicada en el punto anterior, se realizará por medios telemáticos. Para ello se habilitará en la Oficina Virtual para la Coordinación Financiera con las Entidades Locales ( el sistema que permita su cumplimiento. El sistema permitirá la comunicación de la citada información a través de formularios habilitados al efecto, los cuales incorporarán análisis básicos de coherencia de la información suministrada, y la firma electrónica de la comunicación mediante un certificado reconocido. FUNDAMENTOS DE DERECHO Orden HAP/215/212, de 1 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley Orgánica 2/212, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. Guía para la comunicación de la ejecución presupuestaria del 2º de 213. Información a comunicar para el cumplimiento de las obligaciones contempladas en la Orden HAP/215/212, de 1 de octubre, por la que se Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax:

3 desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley Orgánica de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. Ley Orgánica 2/212, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. INFORME PRIMERO. Actualización del presupuesto en ejecución para el ejercicio 214 o, en su caso, del prorrogado hasta la aprobación del Presupuesto y detalle de ejecución al final del. Ingresos 1. Impuestos Directos Previsiones Iniciales Presupuesto , Estimaciones Previsiones Definitivas al final del Ejercicio (1) Derechos Reconocidos Netos (2) Recaudación Líquida (2) Recaudación Líquida (2) Estimación de derechos reconocidos netos a 31/12/ , , , , ,1 2. Impuestos indirectos 116., 116., , , , ,64 3. Tasas y otros ingresos , , , , , , , 4. Transferencias corrientes , , , , ,15 5. Ingresos patrimoniales 144.6, 144.6, , ,5 7.79, ,85 6. Enajenación de inversiones reales,,,,,, 7. Transferencias de capital 47.62, , , , , ,6 8. Activos financieros, ,33,,,, 9. Pasivos financieros,,,,,, ,49 Total Ingresos , , , , ,37 Gastos Créditos Iniciales Presupuesto Estimación Créditos Definitivos al Final del Ejercicio (1) Obligaciones Reconocidas Netas (2) Pagos Líquidos(2) Pagos Líquidos (2) Estimación de obligaciones reconocidas netas a 31/12/ Gastos de personal , , , ,51, ,25 2. Gastos en bienes corrientes y servicios , , , , , ,21 3. Gastos financieros 56.5, 56.5, , ,88, 22.68,96 4. Transferencias corrientes 437.5, , , , , ,53 5. Fondo de contingencia y otros imprevistos,,,,,, 6. Inversiones reales , , , , , ,42 7. Transferencias de capital,,,,,, 8. Activos financieros,,,,,, 9. Pasivos financieros 685.5, 685.5, 31.94, ,18, , , , , , , ,7 SEGUNDO. Calendario, Presupuesto de Tesorería y cuantías necesidades endeudamiento. Recaudacion/Pagos reales y estimados Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax:

4 Trimestre cerrado Recaudación/Pagos acumulada al final del Corriente Cerrados Total Previsión Recaud./Pagos en el (4) Fondos líquidos al inicio del periodo (1) , ,46 Cobros presupuestarios , , , , 1. Impuestos directos , , ,92 75., 2. Impuestos indirectos , , ,7 15., 3. Tasas y otros ingresos , , ,9 15., 4. Transferencias corrientes , , ,55 95., 5. Ingresos patrimoniales ,5 7.79, ,3 36., 6. Enajenación de inversiones,,,, reales 7. Transferencias de capital , , ,73, 8. Activos financieros,,,, 9. Pasivos financieros,,,, Cobros no presupuestarios , , Cobros realizados pendientes de ,54, aplicación definitiva Pagos Presupuestarios , , , ,57 1. Gastos de personal ,51, , , 2. Gastos en bienes corrientes y , , ,61 78., servicios 3. Gastos financieros ,88, , ,29 4. Transferencias corrientes , , ,66 3., 5. Fondo de contingencia y Otros,,,, imprevistos 6. Inversiones reales 662.7, , ,67 9., 7. Transferencias de capital,,,, 8. Activos financieros,,,, 9. Pasivos financieros 31.94,18, 31.94, ,28 Pagos no presupuestarios ,1, ,1 95., Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva Fondos líquidos al final del periodo,,,, , ,89 TERCERO. Remanente de Tesorería. A partir de los datos obrantes en la contabilidad se ha obtenido el remanente de tesorería al final del. Códi go Situación a final 1.-Fondos Líquidos R29t ,14 Derechos pendientes de cobro: (+) Del Presupuesto Corriente R ,5 (+) De Presupuesto Cerrados R ,16 (+) De Otras Operaciones No Presupuestarias R4-46,22 (-) Cobros realizados pendientes de Aplicación Definitiva R , Total Derechos pendientes de cobro R9t ,9 Obligaciones Pendientes de pago (+) Del Presupuesto Corriente R ,86 (+) De Presupuesto Cerrados R ,5 (+) De Otras Operaciones No Presupuestarias R ,6 (-) Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva R16, 3.- Total Obligaciones pendientes de pago R19t ,13 Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax:

5 I. Remanente de Tesorería (1+2-3) R39t ,17 II. Saldos de dudoso cobro R ,96 III. Exceso de financiación afectada R42, IV. Remanente de Tesorería para Gastos generales (I- II - III) R49t ,21 V. Saldo de obligaciones pendientes de aplicar al Presupuesto a final de periodo R59t R59t ,22 VI. Saldo de acreedores por devolución de ingresos a final de periodo R69t R69t 1.153,37 VII. REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES AJUSTADO(IV-V-V) R79t ,6 CUARTO. Dotaciones de plantillas y retribuciones. Se distribuyen la ejecución presupuestaria por los grupos establecidos por el Ministerio. Grupo de personal Titulares de los Organos de Directivo eventual Funcionarios de carrera Funcionarios interinos Funcionarios en prácticas Dotación de plantillas a fin de Basicas Obligaciones Reconocidas a fin de Vencido (artículos: 1,11,12,13,14,15) Complementaria s Incentivos al rendimiento Planes de Pensiones Total retribuciones Asistencias a Órganos de (Capítulo 2) , , , , , , , , , , ,28 Laboral fijo , , , ,11 Laboral ,6 72 temporal , , ,42 Otro personal Total , , , ,35 Grupo de personal Titulares de los Organos de Directivo eventual Funcionarios de carrera Funcionarios interinos Dotación de plantillas a fin de Basicas Obligaciones Reconocidas a fin de Vencido (artículos: 1,11,12,13,14,15) Complementaria s Incentivos al rendimiento Planes de Pensiones Total retribuciones Asistencias a Órganos de (Capítulo 2) , ,11 266, ,38 Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax:

6 Funcionarios en prácticas Laboral fijo Laboral temporal Otro personal Total , ,11 266, ,38 Grupo de personal Titulares de los Organos de Directivo eventual Funcionarios de carrera Funcionarios interinos Funcionarios en prácticas Dotación de plantillas a fin de Basicas Obligaciones Reconocidas a fin de Vencido (artículos: 1,11,12,13,14,15) Complementaria s Incentivos al rendimiento Planes de Pensiones Total retribuciones Asistencias a Órganos de (Capítulo 2) , , , Laboral fijo , , 1.632,15 Laboral temporal , , ,96 Otro personal Total , , ,11 QUINTO. Estado de situación de la deuda viva y perfil de vencimiento de la deuda. Deuda viva final Vencimiento previsto Concepto Julio Agosto Septiembre Deuda a corto plazo (operaciones de tesorería) Deuda a largo plazo , , , , Avales ejecutados hasta final del Avales reintegrados hasta final del Total Deuda viva , , , , Concepto Emisiones de deuda Vencimientos previstos en el Ejercicio (incluyendo las operaciones previsto realizar hasta 31/12/ Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax:

7 Operaciones con Entidades de credito , , , , , , , ,65 Factoring sin recurso Deuda con Administraciones Públicas (exclusivamente FFPP) Otras operaciones de credito Total vencimientos , , , , , , , ,65 SEXTO. Anexos de Información: Ajustes Informe de Evaluación para relacionar Ingresos/Gastos con normas SEC. Los ajustes para la evaluación de ingresos y gastos no han podido actualizarse a fecha de final de segundo. Identificador Concepto: Estimación del Resultado operaciones no financieras del ejercicio (Cap 1 a 7 de Ingresos - Cap 1 a 7 de Gastos) a final del ejercicio Importe Ajuste aplicado al saldo presupuestario inicial 215 (+/-) Estimación de los ajustes a aplicar a los importes de ingresos y gastos a final del ejercicio. GR Ajuste por recaudacion ingresos Capitulo ,51 GRb Ajuste por recaudacion ingresos Capitulo , ,9 GRc Ajuste por recaudacion ingresos Capitulo , ,81 GR1 (+)Ajuste por liquidacion PTE - 28 GR2 (+)Ajuste por liquidacion PTE - 29 GR6 Intereses GR6b Diferencias de cambio GR15 (+/-) Ajuste por grado de ejecución del gasto ,15 GR9 Inversiones realizadas por Cuenta de la Corporación Local (2) GR4 Ingresos por Ventas de Acciones (privatizaciones) GR3 Dividendos y Participacion en beneficios GR16 Ingresos obtenidos del presupuesto de la Union Europea GR17 Operaciones de permuta financiera (SWAPS) GR18 Operaciones de reintegro y ejecucion de avales GR12 Aportaciones de Capital GR13 Asunción y cancelacion de deudas GR14 Gastos realizados en el ejercicio pendientes de aplicar a presupuesto GR8 Adquisiciones con pago aplazado GR8a Arrendamiento financiero GR8b Contratos de asociacion publico privada (APPs) GR1 Inversiones realizadas por la corporación local por cuenta de otra Administracion Publica (3) GR19 Prestamos GR2 Devoluciones de ingresos pendientes de aplicar a presupuesto GR21 Consolidación de transferencias Con otras Administraciones Públicas Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax:

8 GR99 Otros (1) Total Total de ajustes a Presupuesto de la Entidad , ,9 CONCLUSION PRIMERO. En cuanto al resultado Estabilidad Presupuestaria Grupo Administración Pública del 2º Trimestre Ejercicio 215, se calcula una capacidad de financiación de ,1 euros, por lo que se establece que se cumple con el objetivo de estabilidad presupuestaria. SEGUNDO. En cuanto al análisis de la estabilidad financiera se establece el nivel de deuda en ,44. Y para que conste y surta los efectos procedentes, firmo el presente, con el Visto Bueno del Sr. Alcalde y con la salvedad prevista en el artículo 26 del Real Decreto 2568/1986, de 28 de noviembre, por el que se aprueba el Reglamento de Organización, Funcionamiento y Régimen Jurídico de las Entidades Locales y artículo 27.5 de la Ley 3/1992, de 26 de noviembre de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, en Utiel, a la fecha de la firma. FIRMADO ELECTRÓNICAMENTE Plaza del Ayuntamiento, nº 1, Utiel (Valencia). Tfno Fax: