Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte de Amecameca, 4010 Notas a los Estados Financieros Periodo del 01 enero al 31 de diciembre de 2015 (3)

Transcripción

1 A) Notas de Desglose I. Notas al Estado de Situa ción Financiera Activo Efectivo y Equivalentes (4) SIN COMENTARIO Derechos a recibir Efectivo Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir (5) No es una cantdad que se tiene que recibir es el subsidio pendiente de acreditar. y Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (6) SIN COMENTARIO Inversiones Financieras (7) IN INVERSIONES S Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles (8) Cuenta Monto de Adquisición Depreciación 2015 Método de depreciación Tasas aplicadas 7, , años que equivale 20% Mobiliario y Equipo de Administración (Equipo de Cómputo) 397, , años que equivale 10% Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 3, años que equivale 10% Maquinaria, otros Equipos y Herramientas 408, , Estimaciones y Deterioros (9) No existen cuentas incobrables, No hay inventarios en almacén, No existen activos biológicos. Otros Activos (10) SIN COMENTARIOS Pasivo (11) Retenciones ISSEMYM existe un saldo pendiente de enterar de $ 48,676.68, Aportaciones ISSEMYM por $ 76, y retenciones de ISR por salarios $ 35, II. Notas al Estado de Actividades Ingresos de Gestión (12) No hay registro de ingresos propios, la principal fuente del recurso es el subsidio para gastos de operación por parte del Municipio. Gastos y Otras Pérdidas (13) SIN COMENTARIOS III. Notas al Estado de Variación en la Hacienda Pública (14) SIN COMENTARIOS IV. Notas al Estado de Flujo de Efectivo (15) SIN COMENTARIOS V. Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables, así como entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables (16) SIN COMENTARIOS

2 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los estados financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. C. Ganigan López Rojas DIRECTOR GENERAL L.C. Wilfrido García Sánchez Bajo protesta de decir verdad declaramos que los estados financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. B) Notas de Memoria (Cuentas de Orden) Cuentas de Orden Contabl Contables: Valores MOVIMIENTO SIN Emisión de obligaciones SI Avales y Garantías SIN M Juicios SIN MOVIMIENTO Contratos para Inversión Me Bienes en concesión y en co Presupuestarias: es y Presupuestarias (4) N MOVIMIENTO OVIMIENTO diante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares SIN MOVIMIENTO modato SIN MOVIMIENTO Cuentas de Ingresos SIN MOVIMIENTO Cuentas de Egresos SIN M OVIMIENTO C. Ganigan López Rojas L.C. Wilfrido García Sánchez

3 DIRECTOR GENERAL C) Notas de Gestión Administrativa Introducción (4) Los servicios otorgados por el IMCUFIDE Amecameca son spinning y gimnasio de pesas, que genera muy poco recurso, pero la principal fuente de recurso económico es la participación o subsidio para gastos de operación que mes con mes otorga el Municipio al IMCUFIDE. Panorama Económico (5) La tendencia que se tiene en cuanto a la prestación de servicios cada vez se reduce más para los próximos meses. La exigencia de emplear mecanismos automatizados, requiere de personal técnico experto en la materia, aunque es de vital importancia mantenerse actualizados y utilizar tecnología de punta, el recurso con el que cuenta la institución es mínimo para hacer frente a los gastos que se generan. El 28 de abril de 2011 entra en vigor la Ley que crea el organismo público descentralizado denominado Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte de Amecameca, y este comienza operaciones aproximadamente a finales del año 2012, con base a lo expuesto es sujeto de obligaciones y cumplir con las entidades fiscalizadoras. Para lo cual adquiere un software para llevar el sistema de contabilidad con un costo aproximado a $ 20, (veinte mil pesos 00/100 m.n.), del cual también se paga una actualización anual de $10, (Diez mil doscientos cincuenta pesos 00/100 m.n.) También año con año se debe pagar una licencia por el uso de un software de indexación, así como, escáner para poder generar el disco 5 el cual no lo hay, esto con la finalidad de cumplir con las entidades fiscalizadoras no se tiene los medios ni el recurso para poder desplazarse a Toluca por lo que resulta complicado. Un panorama nada fácil y en el cual se tiene mucho por hacer y poco el recurso para hacer frente a las obligaciones de la institución. Los servicios otorgados de spinning y gimnasio de pesas son verdaderamente muy bajos donde en ocasiones entra hasta una persona, lo que tiene más demanda es la cancha de futbol y las canchas de basquetbol que se encuentran en la parte exterior del gimnasio de pesas y baloncesto del IMCUFIDE. Autorización e Historia (6) Fecha de creación 27 de Abril de 2011, Decreto número 291, funcionamiento septiembre Organización y Objeto Social (7) objeto es la cultura física y deporte, Servicio de spinning, Servicio de gimnasio de pesas; Régimen jurídico: Personas morales con fines no lucrativos Bases de Preparación de los Estados Financieros (8) Normatividad emitida por el CONAC, Ley de Contabilidad Gubernamental del Estado de México. Políticas de Contabilidad Significativas (9) La depreciación se determinó utilizando el método lineal para el ejercicio fisca l Reporte Analítico del Activo (10) Cuenta Monto de Adquisición Depreciación 2015 Método de d , , , , , , , Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos (11) SIN COMENTARIO Reporte de la Recaudación (12) No se tiene registro de cuotas de recuperación. epreciación Tasas aplicadas 5 años que equivale 20% Mobiliario y Equipo de Administración (Equipo de Cómputo) 10 años que equivale 10% Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 10 años que equivale 10% Maquinaria, otros Equipos y Herramientas

4 Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda (13) Retenciones ISSEMYM existe un saldo pendiente de enterar de $ 48,676.68, Aportaciones ISSEMYM por $ 76, y retenciones de ISR por salarios $ 35, Calificaciones Otorgadas (14) SIN COMENTARIOS Proceso de Mejora (15) SIN COMENTARIOS Información por Segmentos (16) SIN COMENTARIOS Eventos Posteriores al Cierre (17) SIN COMENTARIOS Partes Relacionadas (18) No existen partes relacionadas que ejerzan influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.

5 Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable (19) Bajo protesta de decir verdad declaramos que los estados financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. DIRECTOR GENERAL C. Ganigan López Rojas L.C. Wilfrido García Sánchez