PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD UNIPERSONAL DE GESTIÓN URBANÍSTICA ERETZA, S.A.

Transcripción

1 PRESUPUESTO 2014 SOCIEDAD UNIPERSONAL DE GESTIÓN URBANÍSTICA ERETZA, S.A.

2 MEMORIA INTRODUCCIÓN 2.- ACTIVIDADES A DESARROLLAR EN DESARROLLO DE UNIDADES Rontegi Serralta-Andikollano Lutxana-Llano Ansio-Ibarreta San Ignacio 2.2. REHABILITACIÓN 3. ESTADO DE ENDEUDAMIENTO 4. ESTADO DEL PERSONAL 5. DESGLOSE DE GASTOS GENERALES 6. BALANCE PREVISIONAL 2013/ CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONAL 2013/ ESTADO DE CAMBIOS EN PATRIMONIO NETO PREVISIONAL 9. BALANCE DE SUMAS Y SALDOS PREVISIONAL AL ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTARIOS 2014

3 MEMORIA INTRODUCCIÓN El 19 de febrero de 1997 se constituyó la Sociedad Unipersonal de Gestión Urbanística Eretza, S.A. tras haber sido acordada su creación por el Pleno del Ayuntamiento de Barakaldo el día 2 de agosto de ERETZA tiene su origen en la intención de crear un Órgano ágil y dinámico, al servicio de una acción municipal en el campo de la vivienda y la rehabilitación urbana, así como en el desarrollo del Plan General de Ordenación Urbana. Para ello, tiene como actividades esenciales la promoción de la programación y preparación de suelo, con objeto de ejecutar las determinaciones del Planeamiento Urbanístico Municipal de Barakaldo, con especial atención a la vivienda; la formulación de Planes y Proyectos Urbanísticos, incluidos los de reparto de cargas y beneficios; la elaboración y seguimiento de estudios Socio-Urbanísticos; la ejecución de infraestructuras y dotación de servicios; la promoción y gestión de urbanizaciones; y, en general, la realización de los fines que se fijan en el artículo 3.2 del R.D /78 de 2 de Mayo. En el año 2000, se realizó una modificación de estatutos que afecto a tres cuestiones: - Una nueva distribución de los cargos internos de la sociedad, diferenciando las figuras de Presidente Nato (el Alcalde), Presidente Efectivo, Vicepresidente de la sociedad, y Secretario del Consejo. - La posibilidad de ser consejero sin que necesariamente hayan de ser concejales. - La inclusión de la rehabilitación como una actividad más de la Sociedad. En el año 2012, se realizó una ampliación del objeto social de la sociedad, que queda redactado de la forma siguiente: a) Gestionar y desarrollar el Planeamiento Urbanístico de Barakaldo.

4 b) Asesora íntegramente en la rehabilitación privada, así como en la mejora del paisaje urbano, actuando en aquellas zonas en las que se esté realizando alguna mejora en la urbanización. c) La promoción de edificios de Viviendas de Protección Local para su arrendamiento o venta Su domicilio se encuentra en la calle El Castañal 8 lonja izquierda de Barakaldo.

5 2.-ACTIVIDADES A DESARROLLAR EN DESARROLLO DE UNIDADES Rontegi: Los solares son propiedad de Eretza en un 66,40% y de Azpiegiturak en el restante 33,60%. Se continuará y finalizará la obra de edificación del bloque II. En función del desarrollo de la obra se preveén unos gastos de: - Seguro decenal Control técnico y estanqueidad 1.500,00 - Certificaciones de obra ,81 - Honorarios de arquitecto ,43 - Honorarios de arquitecto técnico ,43 - Gastos fin de obra. Escrituración ,00 Los gastos de gestión corriente de la unidad para el 2014 son los siguientes: - Gastos de alquileres: ,00 La fecha prevista de fin de obra de edificación del bloque II es junio Se prevee la venta de viviendas, garajes y trasteros por los siguientes importes: - 35 Viviendas ,00-35 Garajes ,00-35 Trasteros , Serralta-Andikollano La sociedad es propietaria de 16 viviendas, 22 garajes y 3 locales en Alameda de Serralta 2. En agosto de 2012 se alquilaron las 16 viviendas y 16 garajes. Según los contratos de arrendamiento en vigor se prevé un ingreso anual de ,39 euros. Para el mantenimiento de las viviendas se han previsto un gasto de 5.100,00 euros que se incluyen en la partida de gastos de Reparaciones y Conservación.

6 Lutxana-Llano El realojo definitivo de los afectados de esta unidad se produjo en el año En cuanto a las familias de Plaza Lutxana 7, se culminó su realojos defintivo en Y se ha procedido al derribo del edificio. En esta unidad sólo se han previsto gastos por el Impuesto de Bienes Inmuebles: , Ansio-Ibarreta En la Parcela VI, Eretza, S.A. mantiene la titularidad minoritaria del 27,35% San Ignacio La sociedad actua como promotora de la edificación de 10 viviendas, 10 trasteros, 21 parcelas de garaje y un local, en el solar recibido vía ampliación de capital en el ejercicio Durante el ejercicio 2012 se inicaron las obras de edificación. De acuerdo con las previsiones, los gastos finales por obra ejecutada en el periodo comprendido durante el ejercicio 2014: - Coordinación de seguridad y salud 975,00 - Seguro decenal 5.054,83 - Certificaciones de obra ,61 - Honorarios de arquitecto 5.000,00 - Honorarios de arquitecto técnico ,88 - Gastos fin de obra. Escrituración ,00 - Gastos varios 800,00 - Gastos financieros: ,28 La fecha prevista de fin de obra de edificación es febrero Se prevee la venta de viviendas, garajes y trasteros por los siguientes importes: - 9 Viviendas ,00-18 Garajes ,00-9 Trasteros ,00

7 2.2. REHABILITACIÓN La rehabilitación de viviendas tiene como finalidad facilitar que sus habitantes permanezcan en las mismas dotándoles de medidas de accesibilidad y mejorando su calidad constructiva. Hasta la fecha, esto ha supuesto la concesión de ayudas de gestión y subvenciones económicas por importe de ,15 euros, desde su inicio. La partida municipal para subvencionar estas obras se cifra en ,00 euros. 3.- ESTADO DE ENDEUDAMIENTO Para hacer frente a la ejecución de las obras de edificación San Ignacio el Consejo de Administración reunido en fecha 1 de julio de 2010 aprobó la contratación de un crédito promotor con las siguientes características: SAN IGNACIO Viviendas a construir 10 Importe máximo crédito 1,9 millones euros Interés Euribor trimestral + 1,25% Comisión 0,25 sobre las disposiciones Avales sobre las cantidades adelantadas sobre los futuros compradores Al finalizar el ejercicio 2014 se habrá cancelado el Crédito promotor de San Ignacio al haber devuelto todas las cantidades dispuestas, con el importe recibido por haber vendido la mayor parte de las viviendas. El importe máximo dispuesto en 2014 será de ,93 euros. En cuanto a la Línea de Crédito, se prevé el mantenimiento de la misma con el importe máximo de ,00 euros.

8 4.- ESTADO DEL PERSONAL Con efectos a 1 de julio de 2010 la plantilla integrante de la sociedad fue adherida al Convenio Municipal del Ayuntamiento de Barakaldo. A la redacción de este documento la sociedad tiene contratado como personal propio cuatro personas con el siguiente coste: PUESTO DE TRABAJO BRUTO ANUAL REDUCIDO CUOTA SS EMPRESA ARQUITECTO TECNICO B , ,83 JEFE NEGOCIADO , ,03 ADMINISTRATIVO , ,59 ADMINISTRATIVO , ,22 TOTALES , ,67 GASTOS SOCIALES , DESGLOSE DE GASTOS GENERALES: - Gastos del contrato de servicio multidisciplinar de gerencia y asesoramiento técnico y legal: Se presumen unos gastos para este servicio para todo el año 2014 de ,64 euros. El contrato actual finaliza en noviembre Gastos de auditoria y asesoría: Confección anual de la Auditoría Contable de la Sociedad, se presupuesta en 3.477,18 euros para el año Impuestos: Se incluyen aquí aspectos tales como IBI, Impuesto de Sociedades, IAE, etc. En cuanto al Impuesto de Sociedades, en el ejercicio 2014 las cuotas positivas resultantes se compensarán con los resultados negativos de ejercicios anteriores.

9 - Ingresos: Los ingresos estimados para el ejercicio 2014 son los relativos a la gestión de las unidades y a las subvenciones que se puedan obtener. La cuantificación de estos conceptos sería la siguiente: - Ingresos por alquiler de 16 viviendas y anejos de Alameda Serralta número 2, por importe de ,39. - Ingresos por alquiler de una vivienda en El Castañal número 8, el importe de 1.412,14 - Ingresos por venta de viviendas, garajes y trasteros en el edificio de 10 VPL en San Ignacio: ,00. Por repercusión de gastos de urbanización a la Junta de Concertación se prevéen unos ingresos de ,94. - Ingresos por venta de viviendas, garajes y trasteros en el bloque II de Rontegui: ,00. - Subvenciones: Se aplica a resultado del ejercicio la subvención del Hiriber por importe de ,00.

10 6. BALANCE PREVISIONAL 2012/2013 BALANCE DE SITUACIÓN DE SOCIEDAD DE GESTIÓN URBANÍSTICA ERETZA, S.A. ACTIVO PRESUPUESTO 2014 EJERCICIO 2013 A) ACTIVO NO CORRIENTE , ,57 I. Inmovilizado intangible 6,00 24,00 II. Inmovilizado material , ,03 III. Inversiones inmobiliarias , ,85 V. Inversiones financieras a largo plazo 453, ,69 B) ACTIVO CORRIENTE , ,71 I. Existencias , ,95 II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,01 1. Clienes por ventas y prestaciones de servicios , ,00 3. Otros deudores 13,49 12,01 IV. Inversiones financieras a corto plazo 0, ,64 V. Periodificación a corto plazo 748,04 928,04 VI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,07 TOTAL ACTIVO , ,28 PATRIMONIO NETO Y PASIVO PRESUPUESTO 2014 EJERCICIO 2013 A) PATRIMONIO NETO , ,80 A-1) Fondos Propios , ,95 I. Capital , ,16 1. Capital escriturado , ,16 III. Reservas , ,08 V. Resultados de ejercicios anteriores , ,63 VII. Resultado del ejercicio , ,34 A-2) Subenciones, donaciones y legados recibidos , ,85 B) PASIVO NO CORRIENTE , ,52 II. Deudas a largo plazo 6.738, ,52 1. Deudas con entidades de crédito 0, ,62 3. Otras deudas a largo plazo 6.738, ,90 V. Periodificaciones a largo plazo , ,00 C) PASIVO CORRIENTE , ,96 II. Deudas a corto plazo , ,86 1. Deudas con entidades de crédito , ,00 3. Otras deudas a corto plazo 1.298, ,86 III. Deudas a corto plazo con empresas del grupo , ,00 IV. Acreedores comerciales y otras cuenta a pagar , ,10 1. Proveedores , ,45 2. Otros acreedores , ,65 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO , ,28

11 7. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONAL 2012/2013 CUENTA DE PERDIDAS y GANANCIAS CIERRE PRESUPUESTO 2014 (DEBE) HABER 2014 (DEBE) HABER Importe neto de la cifra de negocios , ,63 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación , ,84 4. Aprovisionamientos , ,97 5. Otros ingresos de explotación , ,59 6. Gastos de personal , ,48 7. Otros gastos de explotación , ,31 8. Amortización del inmovilizado , ,79 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 3.886, ,12 A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN , , Ingresos financieros 64,24 62, Gastos financieros , ,27 B) RESULTADO FINANCIERO , ,29 C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS , ,34 D) RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) , ,34

12 8. ESTADO DE CAMBIOS EN PATRIMONIO NETO PREVISIONAL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONCEPTO Capital Escriturado Reservas Resultados negativos de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Subvenciones, donaciones y legados TOTAL A. SALDO, FINAL DEL AÑO , , , , , ,58 I. Ajustes por cambios de criterio 2012 II. Ajustes por errores 2012 B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO , , , , , ,58 I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias , ,34 II. Ingresos y gastos reconocidos en el patrimonio neto , ,12 III. Operaciones con socios y propietarios 1. Aumentos de capital 2. (-) Reducciones de capital 3. Otras operaciones con socios y propietarios IV. Otras variaciones del patrimonio neto , , ,99 C. SALDO, FINAL DEL AÑO , , , , , ,80 I. Ajustes por cambios de criterio 2013 II. Ajustes por errores 2013 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO , , , , , ,80 I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias , ,39 II. Ingresos y gastos reconocidos en el patrimonio neto , ,12 III. Operaciones con socios y propietarios 1. Aumentos de capital 2. (-) Reducciones de capital 3. Otras operaciones con socios y propietarios IV. Otras variaciones del patrimonio neto , , ,34 E. SALDO, FINAL DEL AÑO , , , , , ,07

13 9. BALANCE DE SUMAS Y SALDOS PREVISIONAL AL CODIGO DESCRIPCION SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO 100 Capital social ,16 0,00 0, , Reserva legal ,24 0, , , RESERVAS ADAPTACION NPGC ,16 0,00 0, , Remanente , ,34 0,00 0, Resultados negativos de ejercicios anteriores ,63 0, , , Donaciones y legados de capital , ,12 0, , Otras subvenciones, donaciones y legados , ,00 0,00 0, Deudas a largo plazo con entidades de crédito , , ,31 0, Anticipos recibidos por ventas o prestaciones de s , ,00 0, , FIANZAS RECIBIDAS DE ARRENDAMIENTOS A L/P , ,00 0, , Aplicaciones informáticas 4.768,23 0,00 0, , Instalaciones técnicas ,25 0,00 0, , Otras instalaciones 640,90 0,00 0,00 640, Mobiliario ,41 0,00 0, , Equipos para procesos de información ,65 0,00 0, , Inversiones en construcciones ,12 0,00 0, , Fianzas constituidas a largo plazo 5.831,10 0, ,10 0, Depósitos constituidos a largo plazo 453,59 0,00 0,00 453, Amortización acumulada del inmovilizado intangible ,23 0,00 18, , Amortización acumulada del inmovilizado material ,18 0, , , Amortización acumulada de las inversiones inmobili ,27 0, , , Viviendas terminadas 0, ,53 0, , SOLARES , , , , U.A. PARQUE SERRALTA 8.064, , , , U.A. LLANO , , , , Edificios en construcción ,20 0, ,20 0, EDIFICIOS CONSTRUIDOS ANEJOS , , , , EDIFICIOS CONSTRUIDOS PARA USO TERCIARIO , , , , Proveedores , , , , Proveedores, empresas del grupo ,83 0,00 0, , Acreedores por prestaciones de servicios ,08 0,00 0, , Clientes , , , , Anticipos de clientes , , , , ANTICIPOS DE CLIENTES EMPRESAS DEL GRUPO ,55 0,00 0, , Hacienda Pública, deudora por diversos conceptos 11,96 13,49 11,96 13, Organismos de la Seguridad Social, deudores 0,05 0,00 0,00 0, Hacienda pública, IVA Soportado 0, , ,47 0, Hacienda Pública, retenciones y pagos a cuenta 0,00 13,49 13,49 0, Activos por impuesto diferido 0, , ,80 0, Hacienda Pública, acreedora por conceptos fiscales , , , , Organismos de la Seguridad Social, acreedores , , , , Hacienda pública, IVA Repercutido 0, , ,39 0, Gastos anticipados 928,04 0,00 180,00 748, Otras deudas a corto plazo con partes vinculadas ,00 0,00 0, , Deudas a corto plazo con entidades de crédito ,00 0,00 0, , Depósitos recibidos a corto plazo ,86 0,00 0, , Fianzas constituidas a corto plazo 3.683,64 0, ,64 0, Caja, euros 131,04 300,00 0,00 431, Bancos e instituciones de crédito c/c vista, euros , , , , Bancos e instituciones de crédito c/c vista, moned ,73 0, , , GASTOS DE PROMOCIONES 0, ,38 0, ,38

14 610 Variación de existencias de mercaderías 0, , ,42 0, Arrendamientos y cánones 0, ,41 0, , Reparaciones y conservación 0, ,46 0, , Servicios de profesionales independientes 0, ,12 0, , Transportes 0, ,86 0, , Primas de seguros 0, ,92 0, , Servicios bancarios y similares 0,00 378,65 0,00 378, Suministros 0, ,99 0, , Otros servicios 0, ,92 0, , Impuesto sobre beneficios 0, ,80 0, , Otros tributos 0, ,86 0, , Ajustes positivos en la imposición sobre beneficio 0,00 0, , , Sueldos y salarios 0, ,62 0, , Seguridad social a cargo de la empresa 0, ,67 0, , Intereses de deudas 0, ,44 0, , Otros gastos financieros 0, ,78 0, , Amortización del inmovilizado intangible 0,00 18,00 0,00 18, Amortización del inmovilizado material 0, ,32 0, , Amortización de las inversiones inmobiliarias 0, ,20 0, , Ventas de mercaderías 0,00 0, , , Ventas de productos terminados 0,00 0, , , INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS DE INMUEBLES 0,00 0, , , Variación de existencias de productos en curso 0, ,20 0, , Variación de existencias de productos terminados 0, , , , VARIACION EXISTENCIAS PROMOCIONES 0, , , , Subvenciones, donaciones y legados de capital tran 0,00 0, , , Otras subvenciones, donaciones y legados transferi 0,00 0, , , Ingresos por servicios diversos 0,00 0, , , Otros ingresos financieros 0,00 0,00 64,24-64,24 SUMA TOTAL... 0, , ,33 0,00

15 10. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTARIOS 2013 ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTARIOS PRESUPUESTO 2014 ESTADO DE PREVISIÓN DE GASTOS 1. Gastos de Personal ,29 2. Gastos en bienes corrientes y de servicios ,57 3. Gastos financieros ,22 4. Transferencias corrientes (Rehabilitación) ,00 8. Variación de activos financieros ,91 TOTAL GASTOS ,99 ESTADO DE PREVISIÓN DE INGRESOS 3. Tasas y otros ingresos ,22 4. Transferencias corrientes ,00 5. Ingresos patrimoniales ,77 TOTAL INGRESOS ,99 Los importes a eliminar a efectos de la consolidación ascienden a ,00 del capítulo 4 de transferencias corrientes de ingresos, y en el estado de gastos se eliminarían también ,00 de transferencias corrientes.