PREPARACIÓN PARA LA CERTIFICACIÓN REGULATORIA EN MATERIA DE PLD FT

Transcripción

1 PREPARACIÓN PARA LA CERTIFICACIÓN REGULATORIA EN MATERIA DE PLD FT

2 Introducción 1. Concepto de LD/FT de acuerdo a organismos y comunidad internacional. 2. Etapas con tipologías conceptuales. 3. Implicaciones a la economía, importancia de la prevención como nuevo enfoque de combate.

3 Introducción Drugs Money Laundering

4 Convención de Viena (1988) Convención de Palermo (2000) Introducción Que es lavado de dinero? Conversión o transferencia de bienes, a sabiendas de que proceden de alguno o algunos de los delitos de narcotráfico, o de un acto de participación en tal delito o delitos, con objeto de ocultar o encubrir el origen ilícito de los bienes o de ayudar a cualquier persona que participe en la comisión de tal delito o delitos a eludir las consecuencias jurídicas de sus acciones; Ocultación o encubrimiento de la naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el movimiento, o la propiedad reales de bienes, o de derechos relativos a tales bienes, a sabiendas de que proceden de un delito o delitos, o de un acto de participación en tal delito o delitos; Adquisición, posesión o utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de recibirlos, de que tales bienes proceden de un delito o delitos o de un acto de participación en tal delito o delitos.

5 Introducción Tipificación del delito de Operaciones con recursos de procedencia ilícita Administración, recepción, deposito, retiro, etc. en el territorio nacional o hacia el extranjero recursos, derechos o bienes que proceden o representan el producto de una actividad ilícita. Ocultamiento del origen, ubicación, destino, etc. cuando tenga conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad ilícita. Artículo 400 Bis del Código Penal Federal -Extracto del 400 Bis del CPF A dichas actividades ilícitas se les conoce como delitos subyacentes de lavado de dinero. Se impondrá de cinco a quince años de prisión y de mil a cinco mil días multa. SMGV: $70 - $65

6 Introducción Que es Financiamiento al Terrorismo? Convención de Nueva York (1999) Comete el delito de financiamiento al terrorismo aquella persona que por cualquier medio, directa o indirectamente, ilegalmente y por voluntad propia, proporciona y recauda fondos con la intención de que sean utilizados, o a sabiendas de que serán utilizados, total o parcialmente, con el fin de cometer un acto destinado a ocasionar la muerte o lesiones corporales graves a civiles, o a cualquier otra persona que no esté participando activamente en las hostilidades dentro de una situación de conflicto armado, cuando el propósito de dicho acto, por su naturaleza o contexto, sea intimidar a una población, u obligar a un gobierno u organismo internacional a realizar o dejar de realizar un acto.

7 Introducción Tipificación del delito de financiamiento al terrorismo Es la recaudación de fondos de cualquier naturaleza con conocimiento de que serán destinados para financiar o apoyar en territorio nacional o en el extranjero, las siguientes actividades: 1) Terrorismo (Artículos 139, 139 Bis y 139 Ter); 2) Sabotaje (Artículo 140); 3) Terrorismo Internacional (Artículos 148 Bis, 148 Ter y 148 Quáter); 4) Ataques a las vías de comunicación (Artículos 167, fracción IX, y 170 párrafos primero, segundo y tercero), 5) Robo de material radiactivo o nuclear (368 Quinquies). -Extracto del 139 Quáter del CPF Artículos 139 Quáter del Código Penal Federal Se impondrá pena de prisión de 15 a 40 años y de 400 a 1,200 días multa. SMGV: $70 - $65

8 Introducción Relación y Diferencias LD FT Fuente Ilícitos Lícitos Ilícitos Recursos Orígen Destino Propósito Ocultar rastro Financiar actividad Finalidad Lucrativa Ideológica Objetivo Lujo, Expansión, Social, Religioso, Reinversión Político

9 Introducción Ciclo de lavado de dinero Para ocultar o eliminar el rastro de los recursos obtenidos de dichas actividades ilícitas, se sigue un ciclo de lavado de dinero: Qué colocar? Cómo distribuir? Dónde integrar? Colocación 3 etapas en el ciclo de lavado de dinero Integración Distribución

10 Introducción Ciclo de lavado de dinero 1 Colocación 3 Es la primera etapa en el ciclo de lavado de dinero, en la cual se introducen los recursos al sistema financiero o económico aparentando una legalidad en el origen de sus fondos. etapas en el ciclo de lavado de dinero Usualmente con depósitos en efectivo, cambios de divisas, instrumentos monetarios como cheques tradicionales, cheques de viajero, tarjetas de prepago, pagarés, etc. Tipologías ejemplo: Estructuración o Smurfing. Empresas de papel. Apuestas y Casinos

11 Colocación Tipología: Smurfing con micro financieras 1. La SOFOM ENR se constituye con capital privado de tres accionistas. 2. Un representante legal acude al banco y abre una cuenta eje. 3. Se comienza a otorgar créditos a personas de bajos recursos con identificación simplificada. 4. Los clientes comienzan a pagar los créditos, depositando en la cuenta eje del banco.

12 Introducción Ciclo de lavado de dinero 2 Distribución 3 También conocido como Estratificación o Enmascaramiento, es la segunda etapa en el ciclo de lavado de dinero, en la cual se realizan una serie de movimientos en diferentes mercados, cuentas y productos financieros para alejar cada vez más y perder el rastro de la fuente delictiva de los recursos colocados en el sistema financiero. etapas en el ciclo de lavado de dinero Usualmente con transferencias al extranjero, compra venta de seguros, inversiones en deuda y bolsa. Tipologías ejemplo: Compensación Simulación bursátil. Inversión en productos de banca privada.

13 Estratificación Tipología: Simulación Bursátil 1. Cliente contrata un plan de inversión en una Casa de Bolsa 2. Genera instrucciones de compra/venta en momentos no recomendables de manera repetitiva. 3. Después de un periodo determinado comienza a vender los activos de su portafolio. 4. La casa de bolsa regresa los fondos con una transferencia a la cuenta del banco del cliente.

14 Introducción Ciclo de lavado de dinero 3 Integración 3 Es la tercera etapa en el ciclo de lavado de dinero, en la cual se realizan inversiones o transferencias al lugar de origen, ya con recursos aparentemente obtenidos de una actividad lícita. etapas en el ciclo de lavado de dinero Usualmente son inversiones en bienes raíces, banca patrimonial (Fiduciario) o transferencias a cuentas bancarias independientes a las relacionadas con operaciones en etapa de colocación. Tipologías ejemplo: Inversión en banca patrimonial. Inversión inmobiliaria.

15 Integración Tipología: Inversión Inmobiliaria 1. Cuenta de Banco en localidad 1 (México) con fases de colocación y estratificación completadas. 2. Banco en localidad 1 (Mexico) transfiere recursos a banco en localidad 2 (Panamá). 3. Cliente del banco en localidad 2 (Panamá), compra un inmueble. 4. Cliente del banco y de la inmobiliaria cede derechos y recursos a beneficiarios y terceros.

16 Introducción Fases dentro del ciclo lavado de dinero. Laundering Crime Entre otros, los delitos graves señalados en el artículo 194 del Código Federal de Procedimientos Penales. Money Productos o servicios utilizados

17 Guía del Ceneval para la Certificación en PLD FT Elección de elementos PREGUNTA: Identifique algunas de las obligaciones en materia de PLD FT, previstas en las leyes relativas al sistema financiero. 1. Solicitar al cliente o usuario información acerca de si tiene conocimiento de la existencia del dueño beneficiario 2. Conocer adecuadamente a los clientes y usuarios, considerando los antecedentes, condiciones específicas, actividad económica, entre otros aspectos 3. Establecer estructuras internas que deban funcionar como áreas de cumplimiento en la materia dentro de cada entidad RESPUESTAS: A) 1, 3, 6 B) 1, 5, 4 C) 2, 3, 5 D) 2, 4, 6 4. Brindar las facilidades necesarias para que se lleven a cabo las visitas de verificación 5. Recabar la información y documentación para la apertura de cuentas o celebración de contratos 6. Presentar los avisos de quienes realicen actividades vulnerables ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público

18 Relevancia del modelo nacional anti - lavado Qué significa para ti la palabra: Organización?

19 Relevancia del modelo nacional anti - lavado Qué significa para ti la palabra: Criminal?

20 Relevancia del modelo nacional anti - lavado Las crecientes actividades del crimen organizado en los últimos años representan una amenaza latente para la sociedad y la economía global. Es por ello que el GAFI genera alianzas con organismos internacionales y gobiernos locales. Así, emprende una lucha en contra del crimen organizado, atacando uno de sus principales apoyos: La capacidad económica de las organizaciones delictivas.

21 Relevancia del modelo nacional anti - lavado

22 Relevancia del modelo nacional anti - lavado Movie Time! Realmente conoces a tu cliente?

23 Implicaciones Detrás del delito de lavado de dinero Tráfico de Armamento Terrorismo Narcotráfico Tráfico de personas Secuestro Extorsión Corrupción Fraude Evasión Fiscal Piratería

24 Implicaciones Consecuencias económicas Aumento de la delincuencia y la corrupción Reputación nacional perjudicada y consecuencias internacionales Instituciones financieras debilitadas Economía y sector privado en riesgo Esfuerzos de privatización perjudicados

25 Implicaciones Consecuencias Sociales Valores Sociales Libertad Seguridad Democracia Desarrollo Valores* Libertinaje Impunidad Corrupción Informalidad

26 Gracias por su atención César Juarez (55)