FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES CREDITO PAGA DIARIO

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1 FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS PARA EL CALCULO DE INTERESES CREDITO PAGA DIARIO Consideraciones Dirigido a personas dedicadas al comercio en un mercado de abastos, con condición de empadronado(a) quienes pueden acceder a este crédito pagando sus cuotas todos los días en la comodidad de su negocio. Las fórmulas detalladas tienen el objeto de informar sobre el cálculo del interés del crédito y la cuota a pagar. La tasa de interés del ejemplo es referencial y está expresada en términos porcentuales en base a 360 días y en términos de Tasa Efectiva Anual (TEA). El crédito Paga diario tiene una programación de cuotas diarias en las que no se consideran pagos en días domingos y feriados. Las operaciones de amortización y pago de cuotas están afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) con una tasa de 0.005% conforme a la Ley vigente desde el 1 de abril de El seguro de desgravamen aplica a créditos mayores o iguales a 1,500 soles. Los intereses pagados están incluidos en el monto de la cuota final. Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos, comisiones o gastos aplicados a operaciones activas como seguro de desgravamen entre otros, visite nuestra página WEB htttp:// Fórmulas 1. Conversión de la Tasa Efectiva Anual a la Tasa Efectiva Mensual TEM = ((1 + TEA) 1/12 1) 2. Ajustar la TEM a la tasa efectiva diaria TED TED = ((1 + TEM) 1/30 1) 3. Cálculo del interés del periodo i = S [(1 + TED) t 1] i : Interés del periodo S : Saldo capital del crédito TED : Tasa efectiva Diaria t : Número de días del periodo correspondiente 4. Cálculo de la cuota final a) Interés Acumulado Primero se calcula el interés acumulado de cada periodo 1 IA i = (1 + TED) D i Fecha de actualización: Junio 2016 Página 1

2 IA i : Interés Acumulado del periodo TED : Tasa Efectiva Diaria D i : Días acumulados correspondiente a cada periodo ( i= 1, 2,., n) Días de cada periodo: d 1, d 2, d 3,, d n Periodo Días Días acumulados d 1 d 2 d 3 d 1 = D 1 d 1 + d 2 = D 2 d 1 + d 2 + d 3 = D 3 n d n d 1 + d 2 + d d n = D n Finalmente se calcula el Interés Acumulado Total que es la sumatoria de los intereses acumulados de cada periodo. IA = n i=1 IA : Interés Acumulado IA i : Interés Acumulado del periodo IA i b) Cuota base c) Amortización Cuota base = Monto 1 IA Amortización = Cuota base Interes d) Seguro de Desgravamen 2 S. Desgravamen = TasaDesgr Monto ó S. Desgravamen = TasaDesgr S S.Desgravamen: Seguro de Desgravamen TasaDesgr : Prima del Seguro de Desgravamen S : Saldo capital del crédito 1 Monto del crédito 2 La prima del Seguro de Desgravamen se aplica para créditos mayores o iguales a S/ 1, Si el crédito es menor o igual a S/ 20,000, el Seguro de Desgravamen se calcula respecto al Monto desembolsado - Si el crédito es mayor a S/ 20,000, el Seguro de Desgravamen se calcula respecto al Saldo capital del crédito Fecha de actualización: Junio 2016 Página 2

3 e) Cuota final Cuota final = Amortización + Interes + S. Desgravamen + S. Multiriesgo + ITF + Int. Gracia 3 5. Cálculo de la TCEA 4 De acuerdo a SBS, la tasa de costo efectiva anual se calcula así: i a = (1 + i t ) k 1.. (*) i a : Tasa del costo efectivo anual (TCEA) i t : Tasa Interna de Retorno (TIR) k : Número de cuotas en un año a) Tasa Interna de Retorno (mensual) Corresponde a la tasa de costo efectiva mensual (TCEM). Se considera el monto del crédito y las cuotas de cada periodo. M = Cuota 1 (1 + i t ) 1 + Cuota 2 (1 + i t ) Cuota n (1 + i t ) n M : Monto desembolsado Cuota : Cuota de cada periodo i t : TIR o TCEM n : Número de cuotas b) Tasa de Costo Efectivo Anual Reemplazando en (*): TCEA = (1 + TIR) Cálculo de interés para periodos de gracia i diferido = M [(1 + TED) t 1] i diferido : Interés para días de gracia M : Monto del préstamo t : Número de días de gracia TED : Tasa de interés Efectiva Diaria 7. Cálculo de la Mora M o = TMD t A 3 Para créditos Paga Diario se considera un interés denominado interés de gracia generado por los días domingos y feriados. Entonces el Int.Gracia es: Int. Gracia = Interes Dom_Fer, donde: Interes Dom_Fer es el interés de los días domingos y feriados; este monto se prorratea para todas las cuotas. 4 La Tasa de Costo Efectiva Anual permite igualar el valor actual de todas las cuotas con el monto otorgado en crédito al cliente. Se considera la Cuota final. Fecha de actualización: Junio 2016 Página 3

4 M o : Mora TMD : Tasa de Interés Moratorio Diario t : Días de atraso A : Amortización de la cuota APLICACIÓN DE LAS FORMULAS EN CASOS PRACTICOS El 2 de mayo se realiza el desembolso de un crédito por un monto de S/ 800, a una tasa efectiva anual (T.E.A.) de % a un plazo de 30 días. Cuál será el interés generado cada mes? 1. Conversión de la TEA a TEM 2. Ajustar a la tasa diaria TEM = (1 + TEA) TEM = ( %) TEM = 6.50% TED = (1 + TEM) TED = ( %) TED = % 3. Cálculo del interés del periodo i = S [(1 + TED) t 1] Del primer mes: i = 800 [( %) 1] i = S/1.68 Días Efectivos i = S x [(1+TED)]^t - 1] t1 t2 t2 - t1 S TED i - 02/05/ % /05/ /05/ % /05/ /05/ % /05/ /05/ % /05/ /05/ % /05/ /05/ % Cálculo de la cuota final a) Interés Acumulado IA = n i=1 IA i Fecha de actualización: Junio 2016 Página 4

5 IA = 1 ( ) ( ) ( ) 30 IA = b) Cuota base Cuota base = Monto interes acumulado Cuota base = Cuota base = S/27.54 c) Amortización Para el primer periodo: Amortización = Cuota base interes Amortización = Amortización = S/25.86 d) Seguro de Desgravamen El monto de desembolso es menor a S/ 1,500, por tanto no aplica. e) Cuota final Cuota final = Amortización + Interes + S. Desgravamen + S. Multiriesgo + ITF + Int. Gracia Cuota final = Cuota final = S/ Cálculo de la TCEA a) Tasa Interna de Retorno (mensual) 800 = (1 + i t ) (1 + i t ) (1 + i t ) n Despejando i t: i t = TIR = 0.25% b) Tasa de Costo Efectiva Anual TCEA = (((1 + TIR) 360 ) 1) TCEA = ((( ) 360 ) 1) 100 TCEA = % 6. Cálculo de interés para periodos de gracia i diferido = M [(1 + TED) t 1] 5 Int. Gracia = = 0.15 Fecha de actualización: Junio 2016 Página 5

6 Si un cliente solicitara un periodo de gracia de 3 días Cuánto seria el monto de interés a pagar? i diferido = 800 [( ) 3 1] i diferido = i diferido = S/ Cálculo de la Mora M o = TMD t A En caso un cliente se atrasara 3 días en el pago de su quinta cuota, Cuál será la cuota a pagar? La Tasa de interés moratoria anual es 132%, ajustada a la tasa diaria es: TMD = ( ) 1/360 1 TMD = 0.234% Por tanto la mora es: Entonces: M o = M o = S/0.18 Cuota con mora = Cuota final + M o Cuota con mora = Cuota con mora = S/ El interés diferido se cobra en la primera cuota Fecha de actualización: Junio 2016 Página 6

7 CREDITO PAGADIARIO Monto 800 FKR Plazo 30 días TED % TEA % Desembolso 02/05/2016 TEM 6.50% Interés acum Cuota base ITF % DESGRAVAMEN 0.000% NO Días de Gracia 0 NO Multiriesgo 0.000% NO Día desembolso TCEA % Periodo cero Interés diferido /05/2016 Pago parcial 0.00 NO 02/05/2016 Int. Gracia 4.43 Fecha de pago Periodo Amortización Interés Int. Gracia Desgravamen Multiriesgo ITF Saldo Capital Cuota Final Días Días acumulados Interés acumulado /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ * /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /06/ /06/ /06/ /06/ /06/ /06/ *Datos utilizados para calcular la Mora Fecha de actualización: Junio 2016 Página 7

8 La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N y sus modificatorias, así como el Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS N y sus modificatorias. Para mayor información sobre nuestros productos y servicios financieros, tasas de interés, comisiones y gastos visite nuestras oficinas de atención o nuestra página Web: Fecha de actualización: Junio 2016 Página 8