ACE SEGUROS, S. A. (Subsidiaria de ACE INA International Holding, Ltd.)

Transcripción

1 () Estados Financieros Por el ejercicio que terminó el 31 de Diciembre de 2015 Cifras en Pesos

2 Balance General al 31 de Diciembre de 2015 (Cifras expresadas en pesos mexicanos) 100 Activo 200 Pasivo 110 Inversiones 2,686,535, Reservas Tecnicas 4,011,548, De Riesgos En Curso 902,311, Valores Y Oper. Con Productos Derivados 2,686,535, Vida 153,659, Accidentes Y Enfermedades 27,451, Valores 2,686,535, Daños 721,200, Gubernamentales 2,599,325, Fianzas En Vigor Empresas Privadas 121,849, De Obligaciones Contractuales 1,949,085, Tasa Conocida 121,112, Por Siniestros Y Vencimientos 1,313,888, Renta Variable 736, Por Siniestros Ocurridos Y No Rep. 350,128, Extranjeros Por Dividendos Sobre Polizas 73,350, Valuacion Neta (43,595,778) 220 Fondos De Seguros En Administracion 1,248, Deudores Por Intereses 8,955, Por Primas En Deposito 210,468, Dividendos por Cobrar Sobre Títulos de Capital De Prevision 1,160,151, (-) Deterioro de Valores Prevision Riesgos Catastroficos 1,160,151, Valores Restringidos Contingencia Inversiones en Valores dados en Préstamo Especiales Valores Restringuidos Reservas Para Obligaciones Laborales 577, Operaciones Con Productos Derivados Acreedores 377,898, Reporto Agentes Y Ajustadores 75,590, Fondos En Administracion De Perdidas Prestamos Acreedores Por Resp. De Fianzas Sobre Polizas Diversos 302,307, Con Garantia Quirografarios Reaseguradores Y Reafianzadores 433,409, Contratos De Reaseguro Financiero Instituciones De Seguros Y Fianzas 414,261, Descuentos Y Redescuentos Depositos Retenidos Cartera Vencida Otras Participaciones 11,866, Deudores Por Intereses Interm. De Reas. Y Reafianzamiento 7,281, (-) Estimacion Para Castigos Operaciones Con Productos Derivados Inmobiliarias Inmuebles Financiamientos Obtenidos Valuacion Neta Emision De Deuda (-) Depreciacion Por Oblig. Sub. No Suscep. De Conv. En Acc Otros Titulos De Credito Contratos De Reaseguro Financiero Inversiones Para Obligaciones Laborales 16,718, Otros Pasivos 173,626, Disponibilidad 33,618, Prov. Para La Part. De Los Trab. en la Utilidad Caja Y Bancos 33,618, Provisiones Para El Pago De Impuestos 64,783, Otras Obligaciones 107,155, Deudores 368,575, Creditos Diferidos 1,686, Por Primas 244,111, Agentes Y Ajustadores 4,062,440 Suma del Pasivo 4,997,059, Documentos Por Cobrar Prestamos Al Personal Otros 122,684, (-)Estimacion Para Castigos 2,282, Capital 150 Reaseguradores Y Reafianzadores 2,455,473, Capital O Fondo Social Pagado 523,117, Instituciones De Seguros Y Fianzas 628,385, Capital o Fondo Social 529,217, Depositos Retenidos 3,576, (-) Capital o Fondo No Suscrito 6,100, Part. De Reaseg. Por Sin. Pend. 1,175,181, (-) Capital o Fondo No Exhibido Part. De Reaseg. Por Riesg. En Curso 564,177, (-) Acciones Propias Recompradas Otras Participaciones 130,273, Interm. De Reaseg. Y Reafianzamiento Oblig. Subordinadas De Conv. Oblig. A Capital Part. De Reaf. En La Rva. De Fzas. En Vigor (-)Estimacion Para Castigos 46,122, Reservas 17,805, Legal 17,805, Inversiones Permanentes 140, Para Adquisicion De Acciones Propias Subsidiarias Otras Asociadas Otras Inversiones Permanentes 140, Superavit Por Valuación 289, Inversiones Permanentes Otros Activos 158,649, Resultados De Ejercicios Anteriores 102,611, Mobiliario Y Equipo 2,851, Resultado Del Ejercicio 78,826, Activos Adjudicados Resultado por tenencia de activos no monetarios Diversos 155,094,997 Suma del Capital 722,650, Gastos Amortizables 14,697, (-)Amortizacion 13,994, Activos Intangibles Productos Derivados - Suma del Activo $ 5,719,710,248 Suma del Pasivo y Capital $ 5,719,710,248 Orden 910 Cuentas De Registro De Registro Fiscal 1,943,884 Diversos 2,600,042 El presente Balance General se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas, en su conjunto, las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas practicas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros y las Notas de Revelación que forman parte integrante de los estados financieros pueden ser consultados en Internet, en la página electrónica Los Estados Financieros se encuentran dictaminados por el C.P.C. Eduardo N. Rodriguez Lam, miembro del a sociedad denominada PricewaterhouseCoopers, S.C. (PwC) contratada para prestar los servicios de auditoría externa a esta Institución; asimismo, las reservas técnicas de la Institución fueron dictaminados por el Act. Liliana Ganado Santoyo. El dictamen emitido por el auditor externo, los Estados Financieros y las Notas que forman parte integrante de los Estados Financieros dictaminados, se ubicarán para su consulta en Internet, en la páguina electrónica: a partir de los sesenta días naturales siguientes al cierre del ejercicio de El capital pagado incluye la cantidad de $0.00, moneda nacional, originada por la capitalización parcial del superávit por valuación de inmuebles. El Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros Anuales de acuerdo con la Circular Única de Seguros y Fianzas en Título 24 De La Revelación de Información, Capitulo 24.2 Del Reporte sobre la Solvencia y Condición Financiera, se elaboró conforme el Anexo Transitorio No. 8 de la Disposición Transitoria Decima Segunda numeral VIII, publicada en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el día 19 de diciembre de 2014, y se encuentra publicado en el portal de la compañía: La ruta para el acceso directo es: En el ejercicio de 2015, ACE Seguros mantuvo acuerdos para el pago de comisiones contingentes con los intermediarios y personas morales que se relacionan en la nota a los estados financieros. El importe total de los pagos realizados en virtud de dichos acuerdos ascendió a $32,067,774 representando el.78% de la prima emitida por la institución en el mismo ejercicio. Se entiende por comisiones contingentes los pagos o compensaciones a personas físicas o morales que participaron en la intermediación o intervinieron en la contratación de los productos de seguros de ACE Seguros, adicionales a las comisiones o compensaciones directas consideradas en el diseño de los productos. EL PRESENTE ESTE BALANCE BALANCE FUE REVISADO SE DIRECTOR FORMULO CON GENERAL CON BASE LAS REGLAS UMENTACION DICTADAS Y POR ELEMENTOS LA COMISION APORTADOS NACIONAL POR DE LA SEGUROS DIRECTOR SOCIEDAD, Y DE FIANZAS, EN FINANZAS LOS TERMINOS ENCONTRANDOSE DEL ARTICULO CORRECTAMENTE 105 DE LA LEY REFLEJADAS, GENERAL EN DE SU INSTITUCIONES CONJUNTO, LAS Y SOCIEDADES OPERACIONES MUTUALISTAS EFECTUADAS DE POR SEGUROS. LA INSTITUCION LA AUTENTICIDAD HASTA COMISARIO LA Y FECHA VERACIDAD MENCIONADA, DE SUS

3 Estado de Resultados del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 (Cifras expresadas en pesos mexicanos) 400 Primas 410 Emitidas 4,094,198, ( - ) Cedidas 2,158,701, De Retención 1,935,497, ( - ) Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y de Fianzas en Vigor (40,925,449) 450 Primas de Retención Devengadas 1,976,422, ( - ) Costo Neto de Adquisición 792,622, Comisiones a Agentes 309,147, Compensaciones Adicionales a Agentes Comisiones por Reaseguro y Reafianzamiento Tomado 29,547, ( - ) Comisiones por Reaseguro Cedido 684,584, Cobertura de Exceso de Pérdida 170,341, Otros 968,170, ( - ) Costo Neto de Siniestralidad, Reclamaciones y Otras Obligaciones Contractuales 590,099, Siniestralidad y Otras Obligaciones Contractuales 576,924, Siniestralidad Recuperada del Reaseguro No Proporcional 13,175, Reclamaciones Utilidad (Pérdida) Técnica 593,700, ( - ) Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas 46,907, Reserva para Riesgos Catastróficos 46,907, Reserva de Previsión Reserva de Contingencia Otras Reservas Resultado de Operaciones Análogas y Conexas Utilidad (Pérdida) Bruta 546,793, ( - ) Gastos de Operación Netos 503,659, Gastos Administrativos y Operativos 484,739, Remuneraciones y Prestaciones al Personal 15,630, Depreciaciones y Amortizaciones 3,290, Utilidad (Pérdida) de la Operación 43,133, Resultado Integral de Financiamiento 78,881, De Inversiones 47,354, Por Venta de Inversiones (148,858) 720 Por Valuación de Inversiones (28,912,479) 730 Por Recargo sobre Primas 11,471, Por Emisión de Instrumentos de Deuda Por Reaseguro Financiero Otros 5, Resultado Cambiario 49,111, ( - ) Resultado por Posición Monetaria Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes Utilidad (Pérdida) antes de Impuestos a la Utilidad 122,015, ( - ) Provisión para el pago del Impuestos A La Utilidad 43,188, Utilidad (Pérdida) Antes de Operaciones Discontinuadas 78,826, Operaciones Discontinuadas Utilidad (Pérdida) del Ejercicio $ 78,826,608 El presente Estado de Resultados se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Estado de Resultados fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. El Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros Anuales de acuerdo con la Circular Única de Seguros y Fianzas en Título 24 De La Revelación de Información, Capitulo 24.2 Del Reporte sobre la Solvencia y Condición Financiera, se elaboró conforme el Anexo Transitorio No. 8 de la Disposición Transitoria Decima Segunda numeral VIII, publicada en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el día 19 de diciembre de 2014, y se encuentra publicado en el portal de la compañía: La ruta para el acceso directo es: EL PRESENTE ESTE DIREC BALANCE FUE SE REVISADO FORMULO CON CON BASE LAS EN REGLAS UMENTACION DICTADAS POR Y ELEMENTOS LA Fecha COMISION de expedición: APORTADOS NACIONAL DIRECTOR Febrero POR DE SEGUROS 23 DE LA de FINANZAS SOCIEDAD, 2016Y FIANZAS, EN LOS ENCONTRANDOSE TERMINOS DEL ARTICULO CORRECTAMENTE 105 DE REFLEJADAS, LA LEY GENERAL

4 Estado de Variaciones en el Capital Contable Del 31 de Diciembre de 2014 al 31 de Diciembre de 2015 ( Cifras expresadas en pesos mexicanos ) Concepto Capital ganado Capital contribuido Inversiones permanentes Obligaciones Resultado por Superávit o subordinadas de Participación en tenencia de Efecto Déficit por Capital conversión Resultado de otras cuentas activos no monetario valuación de social obligatoria Reservas de ejercicios Resultado de capital monetarios acumulado inversiones pagado en capital capital anteriores del ejercicio contable Total capital contable Saldo al 31 de diciembre de ,117,227-15,155,529 78,757,267 26,504, , ,823,699 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS Suscripción de acciones Capitalización de utilidades Constitución de reservas 2,650,432 23,853,893 (26,504,325) - Pago de dividendos Traspaso de resultados de ejercicios anteriores - Otros Total - - 2,650,432 23,853,893 (26,504,325) MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral Resultado del ejercicio 78,826,608 78,826,608 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Otros Total ,826, ,826,608 Saldo al 31 de Diciembre ,117,227-17,805, ,611,160 78,826, , ,650,307 El presente Estado De Variaciones En El Capital Contable o Patrimonio se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional De Seguros y Fianzas, aplicadas se manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de Capital Contable derivado de las operaciones efectuadas por la Institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El Presente Estado De Variaciones En El Capital Contable o Patrimonio fue aprobado por el Consejo De Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. RURBICA

5 ACE SEGUROS, S.A. () Estado de Flujo de Efectivo Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 ( Cifras expresadas en pesos mexicanos ) Resultado neto $ 78,826,608 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: 267,665,393 Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento 28,912,479 Estimación por irrecuperabilidad o díficil cobro 22,457, Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociado a actividades de inversión y financiamiento - Depreciaciones y amortizaciones (8,762,870) Ajuste o incremento a las reservas técnicas 181,869,875 Provisiones - Impuestos a la utilidad causados y diferidos 43,188,585 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas - 346,492,001 Actividades de Operación Cambio en cuentas de margen - Cambio en inversiones en valores (663,806,409) Cambio en deudores por reporto - Cambio en préstamos de valores (activo) - Cambio en derivados (activo) - Cambio en primas por cobrar 80,431,552 Cambio en deudores (68,138,229) Cambio en reaseguradores y reafianzadores 33,041,377 Cambio en bienes adjudicados - Cambio en otros activos operativos (519,952) Cambio en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad (48,640,558) Cambio en acreedores por reporto - Cambio en colaterales vendidos o dados en garantía - Cambio en derivados (pasivo) - Cambio en otros pasivos operativos 310,361,522 Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) - Flujos netos de efectivo de actividades de operación (357,270,698) Actividades de Inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo 2,032,718 Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo (2,306,353) Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas - Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas - Cobros por disposición de otras inversiones permanentes - Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes - Cobros de dividendos en efectivo - Pagos por adquisición de activos intangibles 11,179,226 Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta - Cobros por disposición de otros activos de larga duración - Pagos por adquisición de otros activos de larga duración - Cobros asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) - Pagos asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión) - Flujos netos de efectivo de actividades de inversión 10,905,590 Actividades de Financiamiento Cobros por emisión de acciones - Pagos por reembolsos de capital social - Pagos de dividendos en efectivo - Pagos asociados a la recompra de acciones propias - Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con caracteristicas de capital - Pagos asociados a obligaciones subordinadas con caracteristicas de capital - Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento - Incremento o disminución neta de efectivo 126,893 Ajuste al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación - Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del período 33,491,286 Efectivo y equivalente de efectivo al final del período 33,618,179 El presente Estado de Flujos de Efectivo se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los flujos de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Flujos de Efectivo fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. EL PRESENTE BALANCE SE FORMULO ESTE BALANCE DIRECTOR CON LAS FUE GENERAL REGLAS REVISADO DICTADAS CON BASE POR EN LA LA COMISION UMENTACION NACIONAL Y ELEMENTOS DIRECTOR DE SEGUROS APORTADOS DE Y FINANZAS FIANZAS, POR ENCONTRANDOSE LA SOCIEDAD, CORRECTAMENTE LOS TERMINOS D