Somos lo que hacemos día a día. De modo que la excelencia No es un acto, sino un hábito ARISTÓTELES

Transcripción

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2 Somos lo que hacemos día a día. De modo que la excelencia No es un acto, sino un hábito ARISTÓTELES

3 c El Plan de Negocios es un documento que esquematiza de manera clara la información necesaria para conocer si el nuevo negocio o la ampliación de la actividad productiva va ser exitosa y rentable. Requiere de objetivos y estrategias que se van a utilizar para lograr lo que se espera, en consecuencia demanda de una planificación estratégica. Planificación Estratégica.- Es un proceso sistemático de desarrollo e implementación de planes para alcanzar propósitos u objetivos.

4 Objetivo: Desarrollar un plan de negocios, de tal forma, que éste sea una guía y base para concretar el inicio de operaciones de su propia empresa, en forma exitosa, rentable y sustentable. El cliente deberá contar con una idea clara de proyecto y la determinación de invertir, talento, tiempo y recursos, para llevarla a cabo en forma exitosa.

5 En el documento deberá constar: 1. PRESENTACIÓN. Nombre de la Empresa o Negocio. Actividad. Dirección donde se ubicará la Empresa o Negocio. Teléfono. Correo Electrónico. Página Web. Fecha de Elaboración.

6 Valores: Conjunto de principios, creencias y reglas que norman el desenvolvimiento de la empresa en el día a día. Son el soporte de la cultura organizacional y por lo mismo constituyen la filosofía de la empresa o negocio. Ejemplo de Valores: Corporación Financiera Nacional Honestidad Ética Lealtad institucional

7 Resumen Ejecutivo: En máximo una hoja describir en qué consiste su idea de negocio y cómo se implementará: 1.1 Descripción del Negocio: Establecer cuál es el problema existente, la oportunidad que se presenta y cómo el negocio que usted propone da solución a dicho problema y/o aprovecha la oportunidad mencionada.

8 1. 2 Enfoque Estratégico: Misión: Es la razón de ser de una organización y es la definición de la empresa o negocio en el momento actual, en tiempo presente Visión: Es el estado, el lugar en el que espera que la empresa o negocio se encuentre a futuro. (Definir una fecha). La visión tiene que infundir en los miembros de la empresa una motivación por alcanzarla.

9 La Planificación estratégica es un proceso sistemático de desarrollo e implementación de planes para alcanzar propósitos u objetivos

10 1.2.3 ANÁLISIS FODA: Fortalezas: Son todos aquellos aspectos, áreas, elementos positivos que tiene la empresa o negocio y que pueden constituirse en una ventaja el poseerlas. Son de carácter interno. Oportunidades: Son aspectos positivos que existen en el entorno de la empresa o negocio y que al ser aprovechadas pueden colocar a la empresa o negocio en una mejor situación. Son de carácter externo.

11 Debilidades: Son dificultades, problemas que experimenta la empresa o negocio y que deben ser identificados para eliminarlas o reducir su impacto. Son de carácter interno. Amenazas: Son aspectos que pueden poner en situación de riesgo a la empresa o negocio, y/o sus procesos, en caso de que se lleguen a dar. Es importante identificarlas para establecer estrategias y hacerlas frente. Son de carácter externo.

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13 1.2.4 Estructura Legal: cómo se constituirá la empresa o negocio? PLAN DE NEGOCIOS Socios: cuántas personas se conforman como socios, qué participación tendrán dentro de la empresa o negocio, nombres? Organigrama: Es la representación gráfica de cómo está estructurada, como está constituida la empresa o negocio. Entre otras cosas sirve para entender que áreas tiene la empresa, y el vínculo de cada uno de los integrantes Funciones y Responsabilidades: Detalladas para los distintos cargos de la empresa o negocio.

14 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL BÁSICO

15 ORGANIGRAMA OPERACIONAL PRESIDENTE GERENTE CONSULTORES JEFE ADMINISTRATIVO FINANCIERO JEFE COMERCIAL JEFE DE FABRICACION ANALISTA ANALISTA TECNICO MERCADEO PROMOTOR PANADERIA GALLETERIA SECRETARÍA CONTADOR ASISTENTE VENDEDORES PASTELERIA SERVICIOS ASISTENTE OTROS

16 A continuación se plantean algunas preguntas básicas para quien presenta el proyecto. Actividad actual? Con qué tipo de apoyo cuenta para ponerla en práctica el proyecto (apoyo económico, familiar, estudio, equipos, materiales, etc.)? Cuánto conoce del negocio a empezar? Cuánto dinero necesita para iniciar el negocio? De cuánto dinero dispone? Cómo piensa financiarse en caso de requerirlo? PLAN DE NEGOCIOS

17 2. MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN 2.1 ANÁLISIS DE MERCADO: PLAN DE NEGOCIOS Es fundamental antes de iniciar o ampliar una empresa o negocio, independientemente de su tamaño, contar con un mecanismo para obtener información sobre lo que sucede en el mercado, tanto entre los clientes como con la competencia. A este mecanismo de información se lo conoce como Investigación de Mercado. EL PRODUCTO O SERVICIO Detallar las características generales que permitan identificar claramente el producto o servicio, desde la perspectiva de mercado. Es decir, considerando al producto o servicio como algo que está destinado a satisfacer unas necesidades determinadas.

18 2.2 MERCADO PLAN DE NEGOCIOS ANÁLISIS DE LA DEMANDA En este acápite se detallan las variables analizadas para identificar la demanda potencial del proyecto de inversión; es decir, a los clientes, a los compradores, identificando quiénes son, dónde están, motivaciones para la compra, factores que lo influencian. ANÁLISIS DE LA OFERTA En este punto se detallan las variables analizadas para identificar la oferta existente y potencial del proyecto de inversión y las técnicas de proyecciones utilizadas. DEMANDA INSATISFECHA Del balance de la demanda y la oferta, se determinará cuál es la demanda insatisfecha potencial, que justifica la implantación del proyecto de inversión.

19 El análisis del entorno implica que estudiemos el mercado: La competencia directa y a aquella que se dedica a productos sustitutos, los precios, proveedores de materias primas y materiales indirectos y el impacto de las leyes vigentes, en nuestro negocio. Competencia Proveedores de materia primas Precios de mercado

20 2.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA Y LOS PRINCIPALES COMPETIDORES (datos cuantitativos y cualitativos) El análisis comienza con la identificación de los principales competidores directos para su negocio, que influirán directamente en su capacidad como futuro negocio, es necesario caracterizarlos en base a los siguientes parámetros: Su Localización. Instalaciones. Servicios (calidad y servicios extra que ofrecen). Información administrativa. Información general. Entre otros datos.

21 MATRÍZ DE IDENTIFICACIÓN DE ROLES PLAN DE NEGOCIOS Quién es la persona que realiza la compra? Quién es la persona que influye en la compra? Quién es la persona que decide la compra? Quién es la persona que usa el producto? Con los resultados obtenidos, usted podrá enfocar mejor su estrategia de pre-venta y venta para obtener mejores resultados; es decir ya conoce a quién debe dirigir su publicidad por ejemplo, de quién debe cuidarse para que no se caiga la venta, etc.

22 2.3 MARKETING MIX: El Marketing Mix es una mezcla de cuatro elementos, es una herramienta para ubicar productos en el mercado objetivo. En su conjunto estos elementos constituyen la oferta de su negocio para el mercado, son conocidas como las 4 p del marketing:

23 2.3.1 Producto: Se refiere al diseño, cantidad, calidad, características, estilos, nombre de marca, empaque, tamaños, servicios, garantías de su producto Precio: Permite analizar aspectos como lista de precios, descuentos, plazo para el pago, formas de pago, condiciones para crédito Plaza: Se refiere a canales de distribución, es decir de qué manera se distribuirán los productos, cobertura, geografía, se entregará a minoristas o mayoristas, horarios de atención, cumplimiento de ordenes, entrega (tiempo, costo, medio), transporte Promoción: Tiene que ver con la publicidad, ventas, promociones de ventas, cupones, programas de fidelidad, relaciones públicas, cupones.

24 2.4 NORMAS SANITARIAS: Es necesario investigar sobre aspectos relacionados con las normas sanitarias. Las autoridades sanitarias en cada mercado suelen determinar normas mínimas de calidad y sanitarias (permisos) que necesitan las empresas para comercializar sus productos/servicios. 2.5 ARANCELES, MECANISMOS Y PERMISOS DE EXPORTACIÓN Se debe conocer si existen sistemas de preferencias arancelarias, tasas y mecanismos de comercialización para productos. 2.6 SISTEMA TRIBUTARIO Y LEGAL Se hace necesario investigar a nivel nacional, los impuestos para la producción y comercialización de productos, así como las exenciones, si las hubiera, y los requisitos legales mínimos para operar (Registro Único de Contribuyentes, patentes, permisos). Se sugiere investigar en el Sistema de Rentas Internas SRI.

25 ASPECTOS AMBIENTALES ECOBANCA 2011 Conciencia Ambiental Financiamiento de proyectos económicamente sustentables Conciencia Social

26 3. ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO Descripción del producto/servicio Proceso de producción Ubicación del proyecto (planta) Capacidad de los equipos Diseño de la planta Costos de terreno y obras civiles. Especificaciones (materia prima, insumos, producto final, normas, estándares) Tecnología del proyecto Vida útil del proyecto

27 Ubicación y Diseño del negocio PLAN DE NEGOCIOS RESUMEN ESTUDIO TÉCNICO Tecnología y Tamaño Mano de Obra Control de Calidad Empaque y Transporte

28 4. ESTUDIO FINANCIERO Costo y Financiamiento del Proyecto Destino del Crédito Detalle de Inversiones Existentes Análisis Financiero del Proyecto: Parámetros utilizados para las proyecciones financieras Balance General proyectado Estado de Perdidas y Ganancias proyectado Flujo de Caja proyectado Análisis de Riesgo Financiero del proyecto

29 PLAN DE INVERSIONES: El plan de inversiones es una herramienta mediante la cual determinamos cuánto nos va a costar el proyecto, es decir la inversión total del proyecto, incluye: ACTIVOS FIOS ACTIVOS DIFERIDOS, Y CAPITAL DE TRABAJO Las cuentas habituales de un plan de inversiones son:

30 ACTIVOS FIJOS TANGIBLES Terreno Fomento Agrícola Construcciones Maquinaria Muebles y Enseres Equipos electrónicos Vehículos ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES Estudio de Mercado Gastos de constitución Garantía de arriendo Intereses de la etapa pre operativa Adecuaciones CAPITAL DE TRABAJO Operativo (Producción) De administración y Ventas

31 PLAN DE INVERSIONES FINANCIAMIENTO RUBRO PROYECTO CRÉDITO CFN APORTE CLIENTE ACTIVOS FIJOS Terreno 50, , Construcciones 100, , , Maquinaria 25, , Vehículo 12, , Total Activo Fijo 187, , , ACTIVOS DIFERIDOS Registro Sanitario 2, , Total Activo Diferido CAPITAL DE TRABAJO Operativo 4, , De Administración y Ventas 1, , Total Capital de Trabajo 5, , TOTAL 195, , , PORCENTAJE 100% 65.13% 34.87%

32 FLUJO DE CAJA PLAN DE NEGOCIOS Para evaluar las distintas posibilidades de inversión que tienen las personas naturales y las empresas, deben determinarse, en primer lugar, las entradas y salidas de efectivo pertinentes. El Flujo de Caja, es una herramienta financiera que nos permite ver la vida financiera de la empresa o negocio en una sola página. Su utilidad reside en que nos permite determinar la capacidad de pago, es decir si con los ingresos y egresos que tenemos podemos cubrir las obligaciones que se van a contraer.

33 FLUJO DE CAJA PROYECTADO USD PREOP A. INGRESOS OPERACIONALES Recuperación por ventas , , , , , , , , , , Parcial , , , , , , , , , , B. EGRESOS OPERACIONALES Pago a proveedores 5, , , , , , , , , , , Mano de obra directa e imprevistos 78, , , , , , , , , , Mano de obra indirecta 36, , , , , , , , , , Gastos de ventas 101, , , , , , , , , , Gastos de administración 63, , , , , , , , , , Costos de fabricación 32, , , , , , , , , , Corpei Parcial 5, , , , , , , , , , , C. FLUJO OPERACIONAL (A - B) -5, , , , , , , , , , , D. INGRESOS NO OPERACIONALES Créditos Instituciones Financieras 1 895, Créditos Instituciones Financieras Créditos Instituciones Financieras Aportes de capital 653, Parcial 1,548, E. EGRESOS NO OPERACIONALES Pago de intereses 83, , , , , , , Pago de créditos de corto plazo Pago de principal (capital) de los pasivos , , , , , , , Pago de cuentas y documentos histórico 0.00 Pago participación de trabajadores , , , , , , , , , Pago de impuesto a la renta , , , , , , , , , Reparto de dividendos Reposición y nuevas inversiones ACTIVOS FIJOS OPERATIVOS Terreno 27, Construcciones (restaurante y 2 cabañas) 1,238, Maquinaria y Equipo 62, Muebles y Enseres 65, Menaje 34, Caminería 4, Activos diferidos 80, Parcial 1,512, , , , , , , , , , , F. FLUJO NO OPERACIONAL (D-E) 35, , , , , , , , , , , G. FLUJO NETO GENERADO (C+F) 30, , , , , , , , , , , H. SALDO INICIAL DE CAJA , , , , , , , , , ,002, I. SALDO FINAL DE CAJA (G+H) 30, , , , , , , , , ,002, ,224, REQUERIMIENTOS DE CAJA 30, , , , , , , , , ,688.86

34 BALANCE GENERAL PLAN DE NEGOCIOS El Balance General o Estado de Situación.- Muestra con referencia a una fecha determinada, los datos resumidos de sus Activos (inversiones), los Pasivos (derecho de los acreedores sobre los activos); y, el Patrimonio (derechos de los accionistas sobre el total de recursos.)

35 ESTRUCTURA DEL BALANCE ACTIVOS (riqueza) PASIVOS (deudas) PATRIMONIO O CAPITAL CONTABLE = ACTIVOS - PASIVOS

36 ACTIVOS PLAN DE NEGOCIOS ACTIVO CORRIENTE CAJA BANCOS 1, CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR INVENTARIOS Productos terminados 0.00 Productos en proceso 0.00 Materias primas 3, Materiales y suministros 0.00 SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 5, ACTIVO FIJO MUEBLES Y ENSERES 4, MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES 8, EQUIPO DE COMPUTACION Y SOFTWARE VEHICULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MOVIL 14, HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS DE TRABAJO 1, SUBTOTAL DE ACTIVOS FIJOS NETO 28, TOTAL ACTIVOS 33, PASIVOS PASIVO CORRIENTE (MENOR A UN AÑO) Deudas bancarias 2, CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR (PROVEEDORES) Proveedor Proveedor 2 1, Otras cuentas por pagar TOTAL PASIVO CORRIETE 5, PASIVOS DE LARGO PLAZO Banco XX 5, SUBTOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 5, TOTAL PASIVO 10, PATRIMONIO 23,760.00

37 ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS PLAN DE NEGOCIOS A este Estado Financiero se le considera el más importante porque presenta el resultado de las operaciones, es decir, del uso de los recursos durante un período determinado lo cual permite evaluar la eficiencia con la que dichos recursos han sido administrados.

38 ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS VENTAS (-) COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS (-) GASTOS OPERATIVOS UTILIDAD EN OPERACIÓN (-) GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (-) IMPUESTOS UTILIDAD NETA (-) PAGO DE DIVIDENDOS UTILIDADES RETENIDAS

39 5. CONCLUSIONES Justificación del proyecto Beneficios socio-económicos que genera el proyecto para el país. RECOMENDACIONES