Programa Anual de Auditorías Internas Basado en Riesgos Dirección de Control Interno

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "Programa Anual de Auditorías Internas Basado en Riesgos Dirección de Control Interno"

Transcripción

1 Programa Anual de Auditorías Internas Basado en Riesgos 2016 Dirección de Control Interno

2 Misión de la Aditoria Interna de la ESU Mejorar y proteger el valor de la Organización proporcionando Aseguramiento, Asesoría y Análisis basados en Riesgos. Igualmente su actividad es independiente y objetiva de aseguramiento y consulta, concebida para agregar valor y mejorar las operaciones de la organización. Ayudar a cumplir los objetivos de la ESU aportando un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno. Programa Anual de Auditorías 2016 Determinar las prioridades de la actividad de auditoría interna, siendo consistentes con los objetivos estratégicos de la organización. con el propósito de: Objetivo del Programa Evaluar la gestión de los diferentes procesos de la Entidad y su conformidad con las disposiciones legales vigentes, así como los componentes establecidos en el Modelo Estándar de Control Interno MECI 2014, Marco Internacional para la Práctica Profesional de la Auditoria Interna y la Norma de Calidad NTC GP 1000:2009. Evaluar la eficacia, eficiencia y efectividad de los controles establecidos por la Entidad en relación con su capacidad para garantizar la mitigación de los riesgos identificados, el cumplimiento de requisitos, metas y objetivos institucionales. Asesorar y establecer recomendaciones en relación al desempeño de planes, programas y procesos, con el fin de que se obtengan los resultados esperados, y de esta manera contribuir con el Mejoramiento Institucional. Lograr resultados de auditoría que permitan a la Dirección de la Empresa la toma de decisiones oportunas. Programa de Auditoría 2016 Página 1

3 Proyectado: Para un (1) año. Cumplimiento: Verificar la adherencia de la entidad a las normas constitucionales, legales, reglamentarias, y de autorregulación que le son aplicables. Alcance del Programa Estratégico: Evaluar y monitorear del desempeño de los sistemas gerenciales de la entidad. (Evaluación del logro de los objetivos misionales). Gestión y Resultados: Verificar las actividades relativas al proceso de gestión de la entidad, con el fin de determinar el grado de economía, eficiencia y eficacia en el manejo de los recursos y los controles, de los métodos de medición e información sobre el impacto. Recursos Humanos: Equipo de trabajo de la Direcciòn de Control interno (Auditoria Interna) y cuando se requiera personal idoneo externo Financieros: Presupuesto asignado para la vigencia Tecnológicos: Equipos de computo, sistemas de información, sistemas de redes, correo electrónico de la empresa, entre otros. Universo de Auditoria y Cobertura. El Universo de Auditoría hace referencia a unidades auditables que pueden agruparse de diferentes formas, a saber: Por función, actividad, unidad o área organizacional, proyecto especial, procesos, matriz de riesgos, cambios de normas que impacten la organización en el cumplimiento de sus objetivos, fondos e instrumentos financieros, temas especiales que resulten del análisis del equipo auditor susceptibles de afectar a la institución. Debido a que el tema de gestión del riesgo en la organización aún se encuentra en etapa de consolidación, se toma preferentemente la matriz de riesgos vigente como unidad auditable para la formulación del programa anual de auditorias. Es posible que a través de las evaluaciones se identifiquen cambios importantes en las condiciones que afectan el universo auditable (ambiente de control) y generen Programa de Auditoría 2016 Página 2

4 modificaciones al programa de auditoria. Para dichas modificaciones se deberá aplicar nuevamente el procedimiento de priorización a la totalidad de los procesos, incluyendo tanto los procesos ya auditados como los que estén pendientes. El Director de Control Interno someterá los cambios propuestos a Consideración del Gerente, Comité Coordinador de Control Interno y la Junta Directiva. Tales modificaciones al programa pueden obedecer a: Cambios significativos en la matriz de riesgos. Adiciones de recursos a las dependencias Requerimientos del Gerente y Junta Directiva Denuncias de riesgo de fraude Cambios normativos que impacten la entidad. Vigencia del Programa de Auditoria El Programa de Auditoria tiene vigencia de un (1) año, y se adopta atendiendo a que las mejores prácticas en auditoria recomiendan elaborar programas anuales de auditoria. Con su presentación anual, permite planificar los trabajos de auditoria explicitando el plan de las auditorias, de tal forma que la metodología se vea reflejada en la priorización. Criterios y Fundamentos de Evaluación Los criterios y fundamentos normativos, metodológicos y conceptuales sobre los cuales se sustentará la auditoría, se precisan a continuación: Procedimiento Auditorias de Control Interno PR-EIN-01. Cartilla de Administración Pública Rol de las Oficinas de Control Interno, Auditoría Interna o quién haga sus veces, emitida por el Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP. Guía de Auditorías para Entidades Públicas DAFP Normas, Jurisprudencia, Plataforma Estratégica, Informes de auditoría anteriores, Planes de acción, Planes de mejoramiento derivados de auditorías anteriores, Acciones preventivas y correctivas, Indicadores establecidos. Metodología para la formulación del Programa de Auditorias Se toma como referente la metodología propuesta por la Guía de Auditoría para Entidades Públicas del DAFP. Programa de Auditoría 2016 Página 3

5 Se fundamenta en el análisis y valoración de las unidades auditables relacionadas en la matriz de riesgos de acuerdo a las siguientes fases: Fase 1: Selección de los factores a evaluar Para una selección objetiva del universo auditable (matriz de riesgos) se consideraron 5 factores de evaluación los cuales permiten valorar cada una de las unidades auditables en términos de: Nivel de riesgo. Tiempo transcurrido desde la última auditoría. Resultado de la última auditoría realizada Cumplimiento de las recomendaciones propuestas en los diferentes ejercicios de auditoría. Nivel de criticidad del proceso de acuerdo a la opinión del equipo de Control Interno. Fase 2: Definir el nivel de importancia (peso) para cada uno de los factores De acuerdo a la experiencia y conocimiento adquiridos en el desarrollo del proceso de auditoría, se asignaron los siguientes pesos a los factores seleccionados: Factor Nivel de riesgo 25 Tiempo transcurrido desde la última auditoría 15 Resultado de la Auditoria 25 Cumplimiento de las Recomendaciones 15 Nivel de criticidad del proceso 20 Peso Fase 3: Definir escala de valoración y criterios para los factores seleccionados Se define la siguiente escala de valoración para cada uno de los factores seleccionados Factor 1: Nivel de riesgo Este factor se evalúa de acuerdo al mayor nivel de riego residual que presenta la unidad auditable. Programa de Auditoría 2016 Página 4

6 Escala de Valoración: Criterio Riesgo Extremo 100 Riesgo Alto 80 Riesgo Moderado 60 Riesgo Bajo 20 Puntaje Factor 2: Tiempo transcurrido desde la última auditoría Se evalúa la unidad auditable en términos del tiempo que ha transcurrido desde su última auditoría. Escala de Valoración: Criterio No auditado 100 Auditado hace más de dos años 80 Auditado en los últimos dos años 20 Puntaje Factor 3: Resultado de la Auditoria Se evalúa la unidad auditable en términos del tipo de hallazgo presentado: Escala de Valoración: Criterio Descripción Puntaje Sin resultado No se tiene resultados, no se ha auditado. 100 Deficiente Con hallazgos de incidencia fiscal, penal o disciplinaria 80 Mejorable Con hallazgos de incidencia administrativa 60 Buena con Con observaciones y recomendaciones excepciones 20 Buena En limpio 0 Factor 4: Cumplimiento de las Recomendaciones Se evalúa si la unidad auditable ha cumplido con las recomendaciones propuestas por Auditoría Interna. Programa de Auditoría 2016 Página 5

7 Escala de Valoración: Criterio Sin recomendaciones 100 Rechazadas 80 Pospuestas 80 En curso 60 Implementadas 0 Puntaje Factor 5: Nivel de criticidad de la unidad auditable Se evalúa el nivel de criticidad de la unidad auditable de acuerdo a la opinión del equipo de auditoría Escala de Valoración: Criterio Criticidad Alta 100 Criticidad Media 60 Criticidad Baja 10 Puntaje Fase 4: Análisis y valoración de las unidades auditables relacionadas en la matriz de riesgos de acuerdo a los factores definidos Después de definir los factores y su escala de valoración se procede a ponderar cada una de las unidades auditables (17) relacionadas en la matriz de riesgos más dos unidades auditables que no fueron consideradas en la matriz (gestión financiera y gestión de compras internas) y que el equipo auditor consideró relevante tenerlas en cuenta (Ver anexo 1). El resultado se totaliza y se ordena de mayor a menor puntaje (Ver anexo 2). Programa de Auditoría 2016 Página 6

8 La siguiente tabla muestra el resultado de la valoración: Unidad Auditable Puntaje Total Gestión Financiera 100,0 Gestión de Compras Internas 100,0 Línea SIS 92,0 Línea Combustibles 81,0 Línea Seguridad Física 77,0 Gestión del Talento Humano 76,0 Gestión de Recursos Tecnológicos 72,0 Gestión Documental 72,0 Direccionamiento Estratégico 67,0 Gestión Jurídica 67,0 Logística 67,0 Contratación Personal-Arrendamiento Inmuebles 67,0 Presupuesto 65,0 Gestión de Recursos Físicos 64,0 Gestión Comercial 64,0 Tesorería 61,0 Contabilidad 58,0 Mantenimiento de Parque Automotor 56,0 Liquidación de Convenios 53,0 Fase 5: Selección de unidades auditables De acuerdo al resultado de la valoración (Ver anexo 2) y a la capacidad del Equipo de Auditoría Interna, las unidades auditables para la vigencia 2016 serán: Unidad Auditable Puntaje Total Gestión Financiera 100,0 Gestión de Compras Internas 100,0 Línea SIS 92,0 Línea Combustibles 81,0 Línea Seguridad Física 77,0 Programa de Auditoría 2016 Página 7

9 Gestión del Talento Humano 76,0 Gestión de Recursos Tecnológicos 72,0 Cronograma de Auditorias Basadas en Riesgos Vigencia 2016 Universo Auditable Responsable Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic Gestión Financiera (indicadores financieros) Gestión de Compras Internas Línea SIS (Contador) (Abogado) (SGI) Profesional Especialista CI (Contador) Gestión documental x Línea Seguridad Física (SGI) x Gestión del Talento Humano Gestión de Recursos Tecnológicos (Abogado) Externo Contratado Ejecución del Programa de Auditoría La ejecución del programa de auditoría se soportará con el software SIAI (Sistema Integrado de Auditoría Interna), herramienta tecnologica diseñada y desarrollada por la Dirección de Control Interno pemitiendole optimizar los procesos de auditoría y aseguramiento. Observación 1. En comité de gerencia llevado a cabo el día 18 de enero del año en curso, el Gerente solicita no realizar la auditoria relacionada con la Línea de Combustibles, motivada en el proyecto de supresión de ésta linea, y reemplazarla por Gestión Documental. Observación 2. De conformidad con las políticas de austeridad del gasto y de recorte presupuestal para la vigencia 2016 a la Dirección de Control Interno, el Gerente solicita retirar la auditoria de Gestión de Recursos Tecnológicos a realiarse con personal experto externo. Sin embargo, la Dirección de Control Interno considera que esta auditoria podría efectuarse con personal de la dependencia, con una menor complejidad y un menor alcance. Programa de Auditoría 2016 Página 8

10 Observación 3. A principios del mes de febrero El Gerente solicita Auditoria Expres al Proceso de liquidación de Nómina, motivo por el cual se adelana para los meses de febrero y marzo la auditoria de Gestión del Talento Humano programada para el mes de abril y se desplazan las otras auditorias (Ver nuevo Cronograma) Universo Auditable Responsable Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic Gestión del Talento Humano Gestión Financiera (indicadores financieros) Gestión de Compras Internas Línea SIS Gestión documental Línea Seguridad Física Gestión de Recursos Tecnológicos (Contador) Abogado C.I. (Contador) Abogado C.I. (SGI) (SGI) Equipo Control interno (Contador) (SGI x x Sonia Ines Rodriguez Baena Directora de Control Interno Proyectó: Equipo Control Interno Programa de Auditoría 2016 Página 9

QUÉ ES EL CONTROL INTERNO?

QUÉ ES EL CONTROL INTERNO? QUÉ ES EL CONTROL INTERNO? MARCO LEGAL ARTÍCULO 209 LEY 87 DE 1993 DECRETO 1826 DE 1994 DECRETO 1537 DE 2001 CONSTITUCIÓN POLÍTICA ARTÍCULO 269 DECRETO 1599 DE 2005 ARTÍCULO 189 LEY 489 DE 1998 DECRETO

Más detalles

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA Código: FT-ESE-16-01 PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA Versión: 4 Fecha Aprobación: 25/01/2017 Nombre de la Entidad INSTITUTO PARA LA INVESTIGACIÓN EDUCATIVA Y EL DESARROLLO PEDAGÓGICO - IDEP Vigencia

Más detalles

Año ene ene

Año ene ene Año 2014 2014 L M X J V S D L M X J V S D L M X J V S D L M X J V S D L M X J V S D L M 2014 ene 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 ene feb 1 2 3 4 5 6

Más detalles

FOLLETO GUÍA ACTUALIZACIÓN MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 2014 E.S.E. CENTRO DE SALUD SAN JUAN DE DIOS EL PITAL HUILA

FOLLETO GUÍA ACTUALIZACIÓN MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 2014 E.S.E. CENTRO DE SALUD SAN JUAN DE DIOS EL PITAL HUILA FOLLETO GUÍA ACTUALIZACIÓN MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 2014 E.S.E. CENTRO DE SALUD SAN JUAN DE DIOS EL PITAL HUILA 1 HAGAMOS UN TRATO CONTRIBUYAMOS A LA ACTUALIZACIÓN DEL MECI EN LA E.S.E.

Más detalles

INFORME DEL TERCER CUATRIMESTRE CONTROL INTERNO. Diciembre 30 de 2016

INFORME DEL TERCER CUATRIMESTRE CONTROL INTERNO. Diciembre 30 de 2016 INFORME DEL TERCER CUATRIMESTRE CONTROL INTERNO Diciembre 30 de 2016 1. Cumplimiento de las actividades contempladas en el Plan de Trabajo 1.Acompañar y asesorar: Entendiendo la función de Control Interno

Más detalles

INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011

INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011 INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011 Jefe de Control Interno María Teresa Restrepo Zuluaga Período evaluado: Fecha de elaboración: Diciembre 1 de 2011 Al evaluar el proceso

Más detalles

Diagnóstico Inicial MECI 2014

Diagnóstico Inicial MECI 2014 FASE II: DIAGNÓSTICO DEL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO UNIDAD CENTRAL DEL VALLE DEL CAUCA MECI 2014 1 CONTENIDO INTRODUCCIÓN... 6 OBJETIVO... 7 ALCANCE... 7 ANTECEDENTES... 10 FUNDAMENTOS DE ORDEN

Más detalles

PLAN ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AÑO 2017 E.S.E. HOSPITAL SAN JOSE ELIZABETH HERNANDEZ BURBANO ASESORA CONTROL INTERNO

PLAN ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AÑO 2017 E.S.E. HOSPITAL SAN JOSE ELIZABETH HERNANDEZ BURBANO ASESORA CONTROL INTERNO PLAN ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AÑO 2017 E.S.E. HOSPITAL SAN JOSE ELIZABETH HERNANDEZ BURBANO ASESORA CONTROL INTERNO PRESENTADO A: COMITÉ COORDINADOR DE CONTROL INTERNO ISNOS HUILA MARZO DE 2017 TABLA

Más detalles

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN CARACTERIZACIÓN DE PROCESO (GESTIÓN DE CONTRATACIÓN Y CONVENIOS)

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN CARACTERIZACIÓN DE PROCESO (GESTIÓN DE CONTRATACIÓN Y CONVENIOS) CENTRO DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Garantizar y Desarrollar los aspectos administrativos necesarios para la adquisición de bienes, obras o servicios de forma transparente y en OBJETIVO cumplimiento de la

Más detalles

2017, año del Centenario de la Constitución Mexicana Índice Nacional de Precios al Consumidor 2017

2017, año del Centenario de la Constitución Mexicana Índice Nacional de Precios al Consumidor 2017 FEB.2008 DIC.2016 122.5150 1.4042 FEB.2008 87.2480 MAR.2008 DIC.2016 122.5150 1.3941 MAR.2008 87.8803 ABR.2008 DIC.2016 122.5150 1.3909 ABR.2008 88.0803 MAY.2008 DIC.2016 122.5150 1.3925 MAY.2008 87.9852

Más detalles

CARACTERIZACIÓN DE EVALUACIÓN

CARACTERIZACIÓN DE EVALUACIÓN Aprobado: 24/08/2015 Página: 1 de 8 Nombre del Proceso Tipo Responsable del proceso EVALUACIÓN EVALUACIÓN JEFE OFICINA DE CONTROL INTERNO Alcance Objetivo Incluye todos los procesos, desde la identificación

Más detalles

PLAN GENERAL DE AUDITORÍA INTERNA INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA COLEGIO MAYOR DE ANTIOQUIA 2018 DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO. Equipo:

PLAN GENERAL DE AUDITORÍA INTERNA INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA COLEGIO MAYOR DE ANTIOQUIA 2018 DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO. Equipo: PLAN GENERAL DE AUDITORÍA INTERNA INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA COLEGIO MAYOR DE ANTIOQUIA 2018 DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO Equipo: JUAN GUILLERMO AGUDELO ARANGO Director Operativo de MARYSOL VARELA RUEDA

Más detalles

Grupo de Mejora Continua Institucional GMCI

Grupo de Mejora Continua Institucional GMCI Grupo de Mejora Continua Institucional GMCI MECI-Herramienta gerencial de seguimiento al MIPG Modelo Estándar de Control Interno MECI El objetivo general del MECI es proporcionar los elementos necesarios

Más detalles

PROCEDIMIENTO VERSION: 03 AUDITORIAS DE CONTROL INTERNO FECHA: EVALUACIÓN Y CONTROL PAGINA: 1 de 7

PROCEDIMIENTO VERSION: 03 AUDITORIAS DE CONTROL INTERNO FECHA: EVALUACIÓN Y CONTROL PAGINA: 1 de 7 EVALUACIÓN Y CONTROL PAGINA: 1 de 7 1 OBJETIVO Definir la metodología para la realización de las auditorias del sistema de de la Gobernación de Córdoba, con el fin de evaluar la conformidad con los requisitos

Más detalles

Abril. Resultado DAFP

Abril. Resultado DAFP Abril 2015 Resultado DAFP 2014 Resultados Encuesta MECI Departamento Administrativo de la Función Pública Factor 1 Entorno de Control Puntaje: 4,9 Nivel Avanzado Entorno de Control (EC): Analiza los aspectos

Más detalles

ACTUALIZACIÓN MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO Ministerio de Educación Nacional. Oficina de Control Interno Bogotá D.C., Noviembre de 2014

ACTUALIZACIÓN MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO Ministerio de Educación Nacional. Oficina de Control Interno Bogotá D.C., Noviembre de 2014 ACTUALIZACIÓN MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO Ministerio de Educación Nacional Oficina de Control Interno Bogotá D.C., Noviembre de 2014 TALLER Juego de Roles Tiempo de Trabajo: Conclusiones y cierre:

Más detalles

INFORME DE SEGUIMIENTO AL SISTEMA INTEGRAL DE GESTIÓN DE LA CALIDAD UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA UNIDAD DE CONTROL INTERNO

INFORME DE SEGUIMIENTO AL SISTEMA INTEGRAL DE GESTIÓN DE LA CALIDAD UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA UNIDAD DE CONTROL INTERNO INFORME DE SEGUIMIENTO AL SISTEMA INTEGRAL DE GESTIÓN DE LA CALIDAD UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA UNIDAD DE CONTROL INTERNO Junio Diciembre 2014 INTRODUCCIÓN La Unidad de Control Interno realizó seguimiento al

Más detalles

CONTENIDO. Informe de avance MECI

CONTENIDO. Informe de avance MECI FASE IV: AVANCE DEL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO UNIDAD CENTRAL DEL VALLE DEL CAUCA MECI 20 CONTENIDO INTRODUCCIÓN... 5 OBJETIVO... 5 ALCANCE... 5 FASES DE ACTUALIZACIÓN... 7 FASE I: CONOCIMIENTO...

Más detalles

RESULTADO INFORME EJECUTIVO ANUAL DAFP EVALUACIÓN SGC

RESULTADO INFORME EJECUTIVO ANUAL DAFP EVALUACIÓN SGC EVALUACIÓN SGC VIGENCIA 2016 UNIDAD CENTRAL DEL VALLE DEL CAUCA TULUÁ 1 MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO MECI Figura 1. Resultado Fuente: Departamento Administrativo de la Función Pública 2 MODELO ESTÁNDAR

Más detalles

Latitud 7º -160º N -180º 170º 160º -10º 150º -150º 140º -140º -130º 130º -120º 120º JUN MAY- JUL 110º. 18h -110º. 17h 16h 15h 14h 13h ABR- AGO 100º

Latitud 7º -160º N -180º 170º 160º -10º 150º -150º 140º -140º -130º 130º -120º 120º JUN MAY- JUL 110º. 18h -110º. 17h 16h 15h 14h 13h ABR- AGO 100º Latitud 7º -170º -160º N -180º 170º 160º -150º 150º -140º 140º -130º 130º -120º 120º -100º -110º 18h 17h 16h 15h 14h 13h 12h 11h 10h 9h 8h 7h 6h JUN MAY- JUL 110º ABR- AGO 100º O -90º 90º E 90º MAR - SEP

Más detalles

INFORME DE SEGUIMIENTO AL SISTEMA INTEGRAL DE GESTIÓN DE LA CALIDAD UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA UNIDAD DE CONTROL INTERNO

INFORME DE SEGUIMIENTO AL SISTEMA INTEGRAL DE GESTIÓN DE LA CALIDAD UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA UNIDAD DE CONTROL INTERNO INFORME DE SEGUIMIENTO AL SISTEMA INTEGRAL DE GESTIÓN DE LA CALIDAD UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA UNIDAD DE CONTROL INTERNO Enero Junio 215 INTRODUCCIÓN La Unidad de Control Interno realizó seguimiento al Sistema

Más detalles

Empresas Públicas de Marsella E.S.P EMPUMAR

Empresas Públicas de Marsella E.S.P EMPUMAR INFORME CUATRIMESTRAL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EMPRESAS PÚBLICAS DE MARSELLA RISARALDA MARZO DE 2017 (LEY 1474 DE 2011) ASESORA DE CONTROL INTERNO: ALEJANDRA MARIA TORO ZAPATA Período evaluado:

Más detalles

Interpretación Resultados Evaluación MECI Vigencia 2014

Interpretación Resultados Evaluación MECI Vigencia 2014 Interpretación Resultados Evaluación MECI Vigencia 2014 Unidad de Auditoría Institucional "Para contribuir con el mejoramiento de los procesos, el fortalecimiento del sistema de control interno y el logro

Más detalles

SISTEMA INTEGRADO DE GESTION Y CONTROL DE CALIDAD (SIGCC) MACROPROCESO: GESTION DEL TALENTO HUMANO

SISTEMA INTEGRADO DE GESTION Y CONTROL DE CALIDAD (SIGCC) MACROPROCESO: GESTION DEL TALENTO HUMANO Página 1 de 413 MANUAL ESPECÍFICO DE FUNCIONES, REQUISITOS Y PÚBLICOS DE LA PLANTA DE PERSONAL CONTRALORÍA Página 2 de 413 TABLA DE CONTENIDO INTRODUCCION 3 Identificación de la entidad: Naturaleza y Objeto

Más detalles

Sistema de Control Interno Guía de Auditoría para Entidades Públicas. Bogotá, Junio de 2016

Sistema de Control Interno Guía de Auditoría para Entidades Públicas. Bogotá, Junio de 2016 Sistema de Control Interno Guía de Auditoría para Entidades Públicas Bogotá, Junio de 2016 Agenda 1. 2. 3. Objetivos de la Videoconferencia Marco Normativo Modelo Estándar de Control Interno MECI 4. Fases

Más detalles

PLAN ANTICORRUPCIÓN Y DE ATENCIÓN AL CIUDADANO AGENCIA DE COOPERACIÓN E INVERSIÓN DE MEDELLÍN Y EL ÁREA METROPOLITANA ACI AÑO 2017

PLAN ANTICORRUPCIÓN Y DE ATENCIÓN AL CIUDADANO AGENCIA DE COOPERACIÓN E INVERSIÓN DE MEDELLÍN Y EL ÁREA METROPOLITANA ACI AÑO 2017 PLAN ANTICORRUPCIÓN Y DE ATENCIÓN AL CIUDADANO AGENCIA DE COOPERACIÓN E INVERSIÓN DE MEDELLÍN Y EL ÁREA METROPOLITANA ACI AÑO 2017 OBJETIVO: Definir actividades concretas encaminadas a fomentar la transparencia

Más detalles

ALCALDIA DE MANIZALES DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA DE CONTROL INTERNO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍAS VIGENCIA 2013 JORGE EDUARDO ROJAS GIRALDO ALCALDE

ALCALDIA DE MANIZALES DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA DE CONTROL INTERNO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍAS VIGENCIA 2013 JORGE EDUARDO ROJAS GIRALDO ALCALDE Programa Anual de Auditorías Alcaldía de Manizales - Vigencia ALCALDIA DE MANIZALES DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA DE CONTROL INTERNO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍAS VIGENCIA JORGE EDUARDO ROJAS GIRALDO ALCALDE

Más detalles

CODIGO VERSION POL 001 V.2 RESPONSABLE Equipo de Auditoria VIGENTE DESDE TIPO DE POLITICA Control y Gestión Julio 2014

CODIGO VERSION POL 001 V.2 RESPONSABLE Equipo de Auditoria VIGENTE DESDE TIPO DE POLITICA Control y Gestión Julio 2014 NOMBRE DE LA POLITICA POLITICA DE AUDITORIA INTERNA CODIGO VERSION POL 001 V.2 RESPONSABLE Equipo de Auditoria VIGENTE DESDE TIPO DE POLITICA Control y Gestión Julio 2014 1. OBJETIVO DE LA POLITICA DE

Más detalles

Instituto del Café de Costa Rica

Instituto del Café de Costa Rica Instituto del Café de Costa Rica Control Interno y SEVRI Consideraciones Generales y Específicas Para el Presupuesto 2014-2015 1 ESTRUCTURA DEL PLAN OPERATIVO ANUAL INSTITUCIONAL INSTITUTO DEL CAFÉ DE

Más detalles

INFORME CUATRIMESTRAL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EMPRESAS PÚBLICAS DE MARSELLA - RISARALDA

INFORME CUATRIMESTRAL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EMPRESAS PÚBLICAS DE MARSELLA - RISARALDA INFORME CUATRIMESTRAL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EMPRESAS PÚBLICAS DE MARSELLA - RISARALDA JULIO DE 2016 (LEY 1474 DE 2011) ASESORA DE CONTROL INTERNO: ALEJANDRA MARIA TORO ZAPATA Período evaluado:

Más detalles

EVALUACIÓN DE GESTIÓN POR DEPENDENCIA OFICINA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2014 INTRODUCCIÓN

EVALUACIÓN DE GESTIÓN POR DEPENDENCIA OFICINA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2014 INTRODUCCIÓN EVALUACIÓN DE GESTIÓN POR DEPENDENCIA OFICINA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2014 INTRODUCCIÓN La Unidad de Control Interno, mediante la utilización del instructivo para el diligenciamiento del formato de

Más detalles

SEGUIMIENTO A LA REVISIÓN GERENCIAL DEL 7 DE DICIEMBRE DE 2012, ACTA No. 005.

SEGUIMIENTO A LA REVISIÓN GERENCIAL DEL 7 DE DICIEMBRE DE 2012, ACTA No. 005. El presente informe contiene el seguimiento efectuado por parte del departamento de control interno de la entidad a los temas tratados y registrados en el acta revisión gerencial del año 2012, con sus

Más detalles

PLAN DE TRABAJO MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO

PLAN DE TRABAJO MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO Proceso Objeto del Plan de trabajo Meta o calidad esperada Indicador Generar estrategias que permitan la implementación del Modelo Estándar de Interno en la Organización, cuyo, propósito fundamental es

Más detalles

I N D I C E D E P R E C I O S A L C O N S U M I D O R

I N D I C E D E P R E C I O S A L C O N S U M I D O R BASE 1999 = 100 Ene 82 0,0000041116 + 11,9 Feb 82 0,0000043289 + 5,3 Mar 82 0,0000045330 + 4,7 Abr 82 0,0000047229 + 4,2 May 82 0,0000048674 + 3,1 Jun 82 0,0000052517 + 7,9 Jul 82 0,0000061056 + 16,3 Ago

Más detalles

DESPLIEGUE DEL MACROPROCESO DE ADMINISTRACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN

DESPLIEGUE DEL MACROPROCESO DE ADMINISTRACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN DESPLIEGUE DEL MACROPROCESO DE ADMINISTRACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN MACROPROCESO PROCESO PROCEDIMIENTOS CÓDIGO DESCRIPCIÓN AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL AUTOEVALUACION GUÍA BÁSICA DE MEJORA

Más detalles

Infi Manizales. Proceso: Control Interno

Infi Manizales. Proceso: Control Interno Infi Manizales Proceso: Control Interno Infi Manizales Código CPCI-01 Proceso: Control Interno Fecha 2016-01-29 Versión 3.0 Procesos Estratégicos Procesos Misionales Procesos de Apoyo Procesos de Evaluación

Más detalles

PLAN ANUAL DE AUDITORIA VIGENCIA 2018 TERMINAL DE TRANSPORTES DE ARMENIA S.A LEIDY NAVARRETE. Jefe de Oficina de Control Interno

PLAN ANUAL DE AUDITORIA VIGENCIA 2018 TERMINAL DE TRANSPORTES DE ARMENIA S.A LEIDY NAVARRETE. Jefe de Oficina de Control Interno PLAN ANUAL DE AUDITORIA VIGENCIA 2018 TERMINAL DE TRANSPORTES DE ARMENIA S.A LEIDY NAVARRETE Jefe de Oficina de Control Interno ARMENIA ENERO 12 DE 2018 INTRODUCCIÓN La oficina de control interno es el

Más detalles

SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A.

SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A. SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A. INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO Estatuto Anticorrupción, Ley 1474 de 2011 Artículo 9. Jefe Oficina Asesora de Control Interno: Dr. Germán Tarcisio

Más detalles

FICHA TÉCNICA DE LOS INDICADORES. A. Identificación del indicador Sistema de Control Interno evaluado en el ITM

FICHA TÉCNICA DE LOS INDICADORES. A. Identificación del indicador Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Identificar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno en el Instituto Tecnológico Metropolitano Eficacia 5. Forma de Cálculo 6. Frecuencia de la medición

Más detalles

FICHA TÉCNICA DE LOS INDICADORES. A. Identificación del indicador Sistema de Control Interno evaluado en el ITM

FICHA TÉCNICA DE LOS INDICADORES. A. Identificación del indicador Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Identificar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno en el Instituto Tecnológico Metropolitano Eficacia 5. Forma de Cálculo 6. Frecuencia de la medición

Más detalles

GUÍA PARA LA REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN

GUÍA PARA LA REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN Página 1 de 7 Revisó Vicerrector Administrativo Líder Seguimiento Institucional Coordinación Aprobó Rector Fecha de aprobación Diciembre 04 de 2007 Resolución N 1861 1. OBJETIVO Definir los lineamientos

Más detalles

MARCO GENERAL DE LA GESTIÓN DEL RIESGO UN

MARCO GENERAL DE LA GESTIÓN DEL RIESGO UN MARCO GENERAL DE LA GESTIÓN DEL RIESGO UN 28.11.2017 MLL Propósito: Establecer el conjunto de componentes que brinden las bases y las disposiciones de la UN para diseñar, implementar, monitorear, revisar

Más detalles

RESOLUCIÓN No. CONSIDERANDO:

RESOLUCIÓN No. CONSIDERANDO: Por medio la cual se adopta el Manual de Operación del Sistema Integrado de Gestión de la Corporación para el Desarrollo Sostenible del Sur de la El Director General de la Corporación para el Desarrollo

Más detalles

AUDITORÍA Y REVISIÓN POR LA ALTA DIRECCIÓN

AUDITORÍA Y REVISIÓN POR LA ALTA DIRECCIÓN AUDITORÍA Y REVISIÓN POR LA ALTA DIRECCIÓN SG-SST Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo Facultad Nacional de Salud Pública Héctor Abad Gómez Universidad de Antioquia. Objetivo: Hacer

Más detalles

Plan Anual de Desarrollo Archivístico Tabla de contenido

Plan Anual de Desarrollo Archivístico Tabla de contenido Tabla de contenido 1. Presentación 2. Marco de Referencia 3. Justificación 4. Objetivos 5. Planeación 5.1. Requisitos 5.2. Alcance, Entregables y Actividades 5.3. Recursos 5.3.1. Humanos 5.3.2. Materiales

Más detalles

RESULTADOS DE LA AUDITORIA BASADA EN RIESGOS VIGENCIA

RESULTADOS DE LA AUDITORIA BASADA EN RIESGOS VIGENCIA RESULTADOS DE LA AUDITORIA BASADA EN RIESGOS VIGENCIA - 2016 RESPONSABLE: OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO ENEYDA ELENA VELLOJIN DÍAZ Asesora PEDRO NEL RUIZ ALVAREZ Contador BLANCA LILLIAM CARVAJAL Auxiliar

Más detalles

Tomo I La Economía y las Finanzas Públicas

Tomo I La Economía y las Finanzas Públicas Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I Tomo I

Más detalles

UNIVERSIDAD DE LOS LLANOS

UNIVERSIDAD DE LOS LLANOS VERSIÓN: 04 PAGINA: 1 de 5 PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DEL RIESGO VIGENCIA: 2016 1. Objeto: Establecer las acciones necesarias para la identificación, análisis, valoración y calificación de los riesgos de

Más detalles

UNIVERSIDAD PEDAGOGICA Y TECNOLOGICA DE COLOMBIA OFICINA DE CONTROL Y EVALUACION DE LA GESTION UNIVERSITARIA

UNIVERSIDAD PEDAGOGICA Y TECNOLOGICA DE COLOMBIA OFICINA DE CONTROL Y EVALUACION DE LA GESTION UNIVERSITARIA UNIVERSIDAD PEDAGOGICA Y TECNOLOGICA DE COLOMBIA OFICINA DE CONTROL Y EVALUACION DE LA GESTION UNIVERSITARIA INFORME DE GESTION ENERO A JUNIO DE 2013 PRESENTACION En concordancia con lo dispuesto por la

Más detalles

Sistema de Control Interno evaluado en el ITM

Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Identificar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno en el Instituto Tecnológico Metropolitano Eficacia 5. Forma de Cálculo 6. Frecuencia de la medición

Más detalles

EL ROL DE AUDITORIA INTERNA Y EL ENFOQUE DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS. Víctor Mancilla Banrural, Guatemala

EL ROL DE AUDITORIA INTERNA Y EL ENFOQUE DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS. Víctor Mancilla Banrural, Guatemala EL ROL DE AUDITORIA INTERNA Y EL ENFOQUE DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS Víctor Mancilla Banrural, Guatemala Victor.mancilla@banrural.com.gt Contenido Marco regulatorio Líneas de defensa Principios COSO

Más detalles

GOBERNACIÓN DEL TOLIMA SISTEMA INTEGRADO DE GESTION CARACTERIZACION PROCESO DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO

GOBERNACIÓN DEL TOLIMA SISTEMA INTEGRADO DE GESTION CARACTERIZACION PROCESO DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO Pág. 1 de 6 OBJETIVO: ALCANCE: DEPENDENCIAS PARTICIPANTES: RESPONSABLE: Definir y hacer seguimiento a la planeación estratégica de la entidad mejorando la interacción de los procesos del Sistema Integrado

Más detalles

Riesgos: - Incumplimiento / aplazamiento del Programa de Auditoría por labores internas. Mitigación del Riesgo: Seguimiento permanente del Programa.

Riesgos: - Incumplimiento / aplazamiento del Programa de Auditoría por labores internas. Mitigación del Riesgo: Seguimiento permanente del Programa. ESCUELA TECNOLOGICA INSTITUTO TECNICO CENTRAL PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍAS 06 Vigencia: 06 (APROBADO MEDIANTE ACTA No. DEL DE DICIEMBRE DE 05) Objetivo del Programa: Verificar y evaluar el funcionamiento

Más detalles

EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE LA UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR VIGENCIA 2015

EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE LA UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR VIGENCIA 2015 EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE LA UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR VIGENCIA 2015 INTRODUCION: El presente informe de Control Interno se hace con base a la información diligenciada a través del aplicativo

Más detalles

Objetivos de la Calidad

Objetivos de la Calidad Requerimiento de ISO 9001 Objetivos de la Calidad Tareas Metodología o Herramienta Objetivos de calidad.mmap - 09/02/2010 - Requerimiento de ISO 9001 Término OBJETIVO en la Norma 5.4.1 Objetivos de la

Más detalles

Cargo del Jefe Inmediato Gerente Clasificación del empl LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCION

Cargo del Jefe Inmediato Gerente Clasificación del empl LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCION Subgerente (administrativo y financiero) I. IDENTIFICACIÓN DEL EMPLEO Nivel Jerárquico Denominación del empleo Directivo SUBGERENTE Código 090 Grado 01 Número de Cargos Tres (3) Dependencia Gerencia Cargo

Más detalles

Convocatoria de Proyectos 2019

Convocatoria de Proyectos 2019 Convocatoria de Proyectos 2019 Proceso de Direccionamiento Estratégico OFICINA DE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO - UNIDAD DE PLANEACIÓN Y DESARROLLO CONVOCATORIA DE PROYECTOS 2017 0 Contenido Contenido 1.

Más detalles

Infi Manizales. Proceso: Inversiones en Renta Variable

Infi Manizales. Proceso: Inversiones en Renta Variable Infi Manizales Proceso: Inversiones en Renta Variable Infi Manizales Código CPRV-01 Proceso: Inversiones en Renta Variable Fecha 2017-08-23 Versión 6.0 Procesos Estratégicos Procesos Misionales Procesos

Más detalles

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA Código: FT-ESE-16-01 PROGRAMA ANUAL DE INTERNA Versión: 3 Fecha Aprobación: 11/03/2014 Pagina: 1 de _ INFORMACIÓN GENERAL VIGENCIA: 2016 OBJETIVO: Evaluar de manera independiente y objetiva el Sistema

Más detalles

Empresas Públicas de Marsella E.S.P EMPUMAR

Empresas Públicas de Marsella E.S.P EMPUMAR INFORME CUATRIMESTRAL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EMPRESAS PÚBLICAS DE MARSELLA RISARALDA DICIEMBRE DE 2017 (LEY 1474 DE 2011) ASESORA DE CONTROL INTERNO: ALEJANDRA MARIA TORO ZAPATA Período

Más detalles

Oficina De Control Interno. Marzo Junio 2017 Junio 07 de 2017

Oficina De Control Interno. Marzo Junio 2017 Junio 07 de 2017 Marzo 2017 - Junio 2017 Junio 07 de 2017 La Oficina de Control Interno presenta a continuación el Informe Pormenorizado de Control Interno de la Central de transportes de Tuluá S.A., en cumplimiento de

Más detalles

SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO AVANCES

SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO AVANCES SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO AVANCES El Sistema Integrado de Gestión MECI - CALIDAD fue establecido en la Terminal de Transportes de Armenia S.A. con el proceso de implementación del SGC bajo la NTC

Más detalles

UNIVERSIDAD LA GRAN COLOMBIA COORDINADOR GESTIÓN DE CALIDAD VICERRECTORIA ADMINISTRATIVA VICERRECTOR ADMINISTRATIVO BOGOTÁ

UNIVERSIDAD LA GRAN COLOMBIA COORDINADOR GESTIÓN DE CALIDAD VICERRECTORIA ADMINISTRATIVA VICERRECTOR ADMINISTRATIVO BOGOTÁ 23/0/996 26//200 / 5 COORDINADOR GESTIÓN DE CALIDAD VICERRECTOR ADMINISTRATIVO Profesional en Carreras administrativas, ciencias sociales y/o ingenierías. Organización, Iniciativa, Solución de Problemas,

Más detalles

INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DE CONTROL INTERNO

INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DE CONTROL INTERNO INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DE CONTROL INTERNO Jefe de Control Interno: Joaquín Polanía Castro Período Evaluado: De enero a octubre de 2013 Fecha Elaboración: 12 de noviembre de 2013 SUBSISTEMA DE

Más detalles

DEFINICIÓN DEL CONTROL INTERNO

DEFINICIÓN DEL CONTROL INTERNO MECI 1000 : 2005 DEFINICIÓN DEL INTERNO El Control Interno es un SISTEMA integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de

Más detalles

OFICINA DE CONTROL INTERNO UNIVERSIDAD DEL QUINDÍO

OFICINA DE CONTROL INTERNO UNIVERSIDAD DEL QUINDÍO OFICINA DE CONTROL INTERNO UNIVERSIDAD DEL QUINDÍO MISIÓN EVALUAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO, TENDIENTE A OFRECER EFICIENCIA EN LA UTILIZACIÓN DE LOS RECURSOS, FOMENTANDO UNA CULTURA DE CONTROL, QUE

Más detalles

CONTRALORÍA MUNICIPAL LORETO, B.C.S. PLAN ANUAL DE TRABAJO 2017

CONTRALORÍA MUNICIPAL LORETO, B.C.S. PLAN ANUAL DE TRABAJO 2017 CONTRALORÍA MUNICIPAL LORETO, B.C.S. PLAN ANUAL DE TRABAJO 2017 PRESENTACIÓN El presente plan de trabajo plasma las acciones que la Contraloría Municipal del H.VIII Ayuntamiento de Loreto va a desempeñar

Más detalles

INFORME EJECUTIVO ANUAL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI VIGENCIA 2012 Subsistema de Control Estratégico Avances El subsistema de control

INFORME EJECUTIVO ANUAL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI VIGENCIA 2012 Subsistema de Control Estratégico Avances El subsistema de control INFORME EJECUTIVO ANUAL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI VIGENCIA 2012 Subsistema de Control Estratégico El subsistema de control estratégico presenta un avance significativo de 25 puntos porcentuales

Más detalles

ORGANIGRAMA OFICINA DE CONTROL INTERNO SISTEMA DE CONTROL INTERNO JEFE ASTRID ACUÑA DE MORENO ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORIA INSTITUCIONAL RELACION ENTES

ORGANIGRAMA OFICINA DE CONTROL INTERNO SISTEMA DE CONTROL INTERNO JEFE ASTRID ACUÑA DE MORENO ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORIA INSTITUCIONAL RELACION ENTES Proporcionar asesoría eficiente y eficaz al Alcalde Municipal, a través del proceso del sistema de Control Interno, con una función integral de auditoria, que evalúe objetiva e independientemente el ejercicio

Más detalles

ENERO A JUNIO INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO Página 1 de 19

ENERO A JUNIO INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO Página 1 de 19 ENERO A JUNIO 2015 Página 1 de 19 INDICE INTRODUCCIÓN... 3 DICTAMEN... 4 MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO - MECI... 5 I.... 6 1. MÓDULO DE CONTROL DEPLANEACIÓN Y GESTIÓN... 6 1.1 COMPONENTE: TALENTO

Más detalles

Dependencia/ secretaría. Secretaria General y Administrativa INTRODUCCIÓN

Dependencia/ secretaría. Secretaria General y Administrativa INTRODUCCIÓN AUTO INTRODUCCIÓN La Constitución Política Colombiana de 1991, en su Artículo 209 y 269, incorpora el Control Interno como un soporte administrativo esencial, a fin de garantizar el logro de los objetivos

Más detalles

PROGRAMA DE CAPACITACIÓN DE GESTIÓN DE RIESGOS Rol de la Auditoría Interna en la Gestión Basada en Riesgos

PROGRAMA DE CAPACITACIÓN DE GESTIÓN DE RIESGOS Rol de la Auditoría Interna en la Gestión Basada en Riesgos PROGRAMA DE CAPACITACIÓN DE GESTIÓN DE RIESGOS Rol de la Auditoría Interna en la Gestión Basada en Riesgos Aviso Legal Presentación elaborada con fines informativos, en el marco del Programa de Educación

Más detalles

Elaborar y documentar el Plan de trabajo anual que la Unidad de Auditoría Interna desarrollará durante un período fiscal.

Elaborar y documentar el Plan de trabajo anual que la Unidad de Auditoría Interna desarrollará durante un período fiscal. 1. OBJETIVO Elaborar y documentar el Plan de trabajo anual que la Unidad de Auditoría Interna desarrollará durante un período fiscal. 2. ALCANCE Este proceso incluye la recopilación de información necesaria

Más detalles

CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO Y LA PRODUCTIVIDAD DE BOGOTA REGION - BOGOTA REGIÓN DINAMICA INVEST IN BOGOTA. 1 información mínima requerida

CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO Y LA PRODUCTIVIDAD DE BOGOTA REGION - BOGOTA REGIÓN DINAMICA INVEST IN BOGOTA. 1 información mínima requerida CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO Y LA PRODUCTIVIDAD DE BOGOTA REGION - BOGOTA REGIÓN DINAMICA INVEST IN BOGOTA 1 información mínima requerida Descripción de los procedimientos para la toma de las decisiones

Más detalles

PLAN INSTITUCIONAL DE ARCHIVOS PINAR

PLAN INSTITUCIONAL DE ARCHIVOS PINAR PLAN INSTITUCIONAL DE ARCHIVOS PINAR Nacional de Documental Diciembre 2015 1. INTRODUCCIÓN El Plan Institucional de Archivos PINAR de la Fiscalía General de la Nación, es un instrumento para la alta dirección

Más detalles

Infi Manizales. Proceso: Gestión Gerencial

Infi Manizales. Proceso: Gestión Gerencial Infi Manizales Proceso: Gestión Gerencial Infi Manizales Código CPGE-01 Proceso: Gestión Gerencial Fecha 2016-01-25 Versión 5.0 Procesos Estratégicos Procesos Misionales Procesos de Apoyo Procesos de Evaluación

Más detalles

Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo

Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo Política de Seguridad y Salud en el Trabajo EPM, para el desarrollo de sus actividades, gestiona

Más detalles

EVALUACION DE INFORMACION POR DEPENDENCIA JEFE DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2.015

EVALUACION DE INFORMACION POR DEPENDENCIA JEFE DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2.015 EVALUACION DE INFORMACION POR DEPENDENCIA JEFE DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2.015 INTRODUCCIÓN Con fundamento legal en la Ley 909 de 2.004, Decreto 1227 de 2.005, Circular 004 de 2.005, Consejo asesor del

Más detalles

PROGRAMA Y PLAN ANUAL DE AUDITORIAS PARA LA VIGENCIA 2017

PROGRAMA Y PLAN ANUAL DE AUDITORIAS PARA LA VIGENCIA 2017 PROGRAMA Y PLAN ANUAL DE AUDITORIAS PARA LA VIGENCIA 2017 CONTROL INTERNO E.S.E. HOSPITAL SAN FRANCISCO DE GACHETA GACHETA, MARZO DE 2017 INTRODUCCIÓN La Oficina de la ESE Hospital San Francisco de Gacheta

Más detalles

CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO DE INVESTIGACIÓN

CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO DE INVESTIGACIÓN Revisó Vicerrector de Investigación y Extensión Directora Transferencia de Conocimiento INVESTIGACIÓN Aprobó Rector Página 1 de 6 Fecha de aprobación: Septiembre 29 de 2008 Resolución No. 1692 OBJETIVO

Más detalles

MUNICIPIO DE RICAURTE PLAN DE ACCION OFICINA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2014 PRESENTADA AL COMITÉ DE COORDINACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

MUNICIPIO DE RICAURTE PLAN DE ACCION OFICINA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2014 PRESENTADA AL COMITÉ DE COORDINACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO PLAN DE ACCION OFICINA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2014 PRESENTADA AL COMITÉ DE COORDINACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO LEONARDO FABIO HERNANDEZ HERRERA PROFESIONAL UNIVERSITARIO SECRETARIA DE PLANEACION,

Más detalles

Pasto - Nariño FICHA TÉCNICA PROCESO AUDITORIA INTERNA. Fecha de Elaboración: 04/04/2011. Cargo: Auditor Interno

Pasto - Nariño FICHA TÉCNICA PROCESO AUDITORIA INTERNA. Fecha de Elaboración: 04/04/2011. Cargo: Auditor Interno UNIVERSIDAD Pasto - Nariño FICHA TÉCNICA PROCESO AUDITORIA INTERNA 04/04/20 30/0/202 de 7 CONTENIDO. OBJETIVO GENERAL DEL PROCESO... 3 2. ALCANCE DEL PROCESO... 3 3. MODELO CONCEPTUAL DEL PROCESO... 3

Más detalles

Reficar Organigrama Responsabilidades

Reficar Organigrama Responsabilidades Reficar Organigrama Responsabilidades 1. Organigrama de Reficar Noviembre de 2017 2. Responsabilidades Presidente Responder por el direccionamiento estratégico y la administración de Reficar de acuerdo

Más detalles

UNIVERSIDAD COLEGIO MAYOR DE CUNDINAMARCA INFORME EJECUTIVO ANUAL - MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO - MECI VIGENCIA 2009

UNIVERSIDAD COLEGIO MAYOR DE CUNDINAMARCA INFORME EJECUTIVO ANUAL - MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO - MECI VIGENCIA 2009 UNIVERSIDAD COLEGIO MAYOR DE CUNDINAMARCA INFORME EJECUTIVO ANUAL - MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO - MECI VIGENCIA 2009 Radicado No: 355 Subsistema de Control Estratégico Avances COMPONENTE AMBIENTE

Más detalles

1 de 8 Servicio de Rentas Internas a4) Metas y objetivos unidades administrativas

1 de 8 Servicio de Rentas Internas a4) Metas y objetivos unidades administrativas ene-8 feb-8 mar-8 abr-8 may-8 jun-8 jul-8 ago-8 sep-8 oct-8 nov-8 Contribución Tributaria 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00 % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00 % 0,00% 0,00% Anual Brecha de pago de las declaraciones en

Más detalles

SISTEMA DE GESTIÓN CARACTERIZACIÓN DE PROCESO. Versión: 1.4 Fecha de Aprobación: 17/JUL/2018 Código: PE.GC.C1

SISTEMA DE GESTIÓN CARACTERIZACIÓN DE PROCESO. Versión: 1.4 Fecha de Aprobación: 17/JUL/2018 Código: PE.GC.C1 PROCESO: GESTIÓN DE LA CALIDAD ALCANCE: Inicia desde la planificación del Sistema de Gestión de Calidad hasta la implementación, el mantenimiento y la mejora del mismo. LÍDER ESTRATÉGICO DEL PROCESO: Director

Más detalles

La cultura del Control. Jorge Iván Hincapié Gómez Control Interno Indeportes Antioquia Mayo 22 de 2014

La cultura del Control. Jorge Iván Hincapié Gómez Control Interno Indeportes Antioquia Mayo 22 de 2014 La cultura del Control Jorge Iván Hincapié Gómez Control Interno Indeportes Antioquia Mayo 22 de 2014 Temas a desarrollar 1. Conceptos sobre Personalidad y Cultura Organizacional 2. Sistema de Control

Más detalles

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO- MECI DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO- MECI DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO- MECI 2014. DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO ANTECEDENTES MODELO COSO I 1992 (Control y Estilo Dirección) COMPONENTES: MODELO COSO III -2013 SUSTENTA EL MECI 2014 COMPONENTES:

Más detalles

Articula el quehacer institucional mediante los lineamientos de las 5 políticas de desarrollo administrativo, el monitoreo y evaluación de los avances en la gestión institucional y sectorial, (Decreto

Más detalles

COMPENDIO DE FORMULARIOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

COMPENDIO DE FORMULARIOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD Código No Aplica ISO 9001:2008 COMPENDIO DE FORMULARIOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD Fecha elaboración Junio 2014 # Actualización 02 Página No Aplica COMPENDIO DE FORMULARIOS DEL SISTEMA DE GESTIÓN

Más detalles

Código 1115-F11 Versión 3 Fecha 20/02/2018 Página 1

Código 1115-F11 Versión 3 Fecha 20/02/2018 Página 1 CONTROL INTERNO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍAS Código 1115-F11 Versión 3 Fecha 20/02/2018 Página 1 VIGENCIA COBERTURA ALCANCE CAMPO DE INTERES OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECIFICOS Aprobacion Comité de

Más detalles

MATRIZ DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA PROGRAMACIÓN ANUAL DE LA POLÍTICA PÚBLICA 2014 DE GASTO CORRIENTE / GESTIÓN OPERATIVA

MATRIZ DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA PROGRAMACIÓN ANUAL DE LA POLÍTICA PÚBLICA 2014 DE GASTO CORRIENTE / GESTIÓN OPERATIVA MATRIZ DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA PROGRAMACIÓN ANUAL DE LA POLÍTICA PÚBLICA 204 DE GASTO CORRIENTE / GESTIÓN OPERATIVA Objetivo Estratégico Proceso Implementación de las medidas de control y prevención

Más detalles

ENAMI EP - Empresa Nacional Minera del Ecuador

ENAMI EP - Empresa Nacional Minera del Ecuador ENAMI EP - Empresa Nacional Minera del Ecuador Plan Anual Comprometido 2016 - BORRADOR Objetivo 9. Incrementar las opciones de financiamiento para las actividades y operaciones de la ENAMI EP. 9.3. Porcentaje

Más detalles

CONTROL INTERNO PLAN OPERATIVO

CONTROL INTERNO PLAN OPERATIVO CONTROL INTERNO PLAN OPERATIVO Código 1115-F10 Versión 1 Fecha 20/08/2010 Pagina 1 de 2 FECHA: ENERO A DICIEMBRE DE RESULTADO OBJETIVOS METAS ACTIVIDADES MEDICIÓN DE LOGROS RESPONSABLES 1, Planear estrategias

Más detalles

GESTION DE CALIDAD PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO RECTOR, VICERRECTOR Y JEFE DE PLANEACION RECURSOS

GESTION DE CALIDAD PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO RECTOR, VICERRECTOR Y JEFE DE PLANEACION RECURSOS GESTION DE CALIDAD PAGINA 1 DE: 5 R-GC-20 CARACTERIZACION DE PROCESOS VERSION: 01 PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO PLANEACION INSTITUCIONAL ESTRATEGICO RECTOR, VICERRECTOR Y JEFE DE PLANEACION

Más detalles

Guía de Administración del Riesgo

Guía de Administración del Riesgo Guía de Administración del Riesgo Dirección de Control Interno DE LA MANO DE NUESTRO SEMÁFORO EN MATERIA DE CONTROL INTERNO, Guía Administración del Riesgo La La Oficina de de Control Interno, tomó como

Más detalles

PLAN ANUAL DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS VIGENCIA Medellín, diciembre 15 de 2016

PLAN ANUAL DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS VIGENCIA Medellín, diciembre 15 de 2016 PLAN ANUAL DE AUDITORIA BASADA EN RIESGOS VIGENCIA 2017 RESPONSABLE OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO ENEYDA ELENA VELLOJIN DÍAZ Asesora PEDRO NEL RUIZ ALVAREZ Profesional Universitario -Contador BLANCA

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA REVISION POR LA DIRECCION

PROCEDIMIENTO PARA REVISION POR LA DIRECCION 1. OBJETIVO PROCEDIMIENTO PARA REVISION Página 1 de 5 Establecer la frecuencia y el contenido de las revisiones por parte, con el fin de evaluar el mejoramiento continuo del Sistema de Gestión y asegurar

Más detalles

PLAN GENERAL DE AUDITORÍA INTERNA INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA COLEGIO MAYOR DE ANTIOQUIA DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL INTERNO.

PLAN GENERAL DE AUDITORÍA INTERNA INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA COLEGIO MAYOR DE ANTIOQUIA DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL INTERNO. PLAN GENERAL DE AUDITORÍA INTERNA INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA COLEGIO MAYOR DE ANTIOQUIA DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL INTERNO Equipo: EDIT YOHANA PALACIO ESPINOSA Directora Operativa de Control Interno

Más detalles

INST.MPAL.DE ARTE Y CULTURA DE AHOME ESTADO DE SINALOA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31/ene/2013. Fecha de Impresión 13/may/13 Página: 1

INST.MPAL.DE ARTE Y CULTURA DE AHOME ESTADO DE SINALOA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31/ene/2013. Fecha de Impresión 13/may/13 Página: 1 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL 31/ene/2013 13/may/13 $485,474.95 $10,475.00 $475,000.00 -$0.05 APLICACION: $451,105.43 $332,312.69 $39,341.18 $77,701.56 $34,369.52 APLICACION: $16,060.00 $16,060.00 Flujos

Más detalles