A partir de información anticipada. Identificar embarques de mercancías ilícitas (drogas, precursores químicos, dinero y piratería.

Transcripción

1 Octubre, 2011

2 Fases para llevar a cabo el análisis de riesgo A Posteriori A Priori Modelo de Riesgo Objetivo: A partir de información anticipada Identificar embarques de mercancías ilícitas (drogas, precursores químicos, dinero y piratería.) Durante el proceso de importación ante la aduana Objetivo: Verificación del correcto pago de impuestos y del cumplimiento de permisos, autorizaciones y normas oficiales mexicanas. Objetivo: Posterior al trámite aduanero Se analiza el comportamiento integral del contribuyente (comercio exterior vs. impuestos internos) para determinar la factibilidad de un acto de fiscalización.

3 Posterior al Despacho Herramientas Tecnológicas Durante el Despacho Previo al Despacho Herramientas Tecnológicas para el Análisis de Riesgo Sistema de Análisis Automatizado a Priori Aduanal (Tráfico Marítimo) Actualmente en fase de prueba, se espera se libere a finales de 2011 Sistema de Análisis Automatizado a Priori Aduanal (Tráfico Aéreo) En proceso de definición y diseño, se espera se libere a mediados de 2012 Esclusas Tecnológicas 310 equipos instalados a nivel nacional Sistema de Aforo Vehicular 201 equipos instalados en los cruces fronterizos del país Sistema de Administración de Riesgos de Comercio Exterior Actualmente se encuentra operando en una primera fase solo con contribuyentes del padrón de importadores, y se libere a mediados de 2012 una nueva versión que incluirá nueva reglas y el análisis de agentes aduanales.

4 Proceso actual del análisis previo al despacho LÍNEAS NAVIERAS Y AEREAS INTELIGENCIA ADUANA 1 Transmite anticipada de destino al país. información embarques con 2 Filtra puertos de carga, países de origen o rutas. 5 Programa la revisión de la mercancía. 7 Si se detectan irregularidades, se coordinan acciones con la PGR y Secretaría de Marina. Información relevante que se transmite a la autoridad 3 Analiza, apoyándose en: Bases de datos institucionales. Fuentes externas Casos comprobados 6 Arribado el buque al puerto, separación de la mercancía para revisión. Nombre y domicilio del embarcador y consignatario. Descripción y cantidades de mercancía. Puerto de origen y carga. Número del conocimiento de embarque/ inventario en recintos en aeropuertos. Identificador mercancía/ contenedor. Puerto de destino. Línea naviera/recintos fiscalizados 4 Alerta sobre embarques de riesgo En esta etapa de la actividad aduanera la mercancía de riesgo a detectar es: Drogas y sus precursores Armas Piratería Riesgos sanitarios

5 Herramientas Tecnológicas para el Análisis Previo al Despacho Sistema de Análisis Automatizado a Priori Aduanal (Tráfico Marítimo) Es un sistema integral de evaluación de riesgos en el proceso de entrada de mercancías a territorio nacional vía marítima, mediante el cual se identifican aquellas mercancías que frente a otras representan un mayor riesgo. Con esto se busca asignar una calificación de riesgo a la totalidad de las mercancías que están próximas a arribar a territorio nacional, partiendo de la información electrónica anticipada que están obligadas a enviar las empresas de transportación marítima lo que permitirá priorizar las inspecciones y el uso de equipos no intrusivos. Beneficios: Permitir una mayor flujo del comercio legítimo. Colaborar con la competitividad del país al disminuir el porcentaje de revisión durante el despacho aduanero. Contribuir al descubrimiento de irregularidades. Generar una percepción de riesgo en los usuarios.

6 Las líneas navieras trasmiten electrónicamente la información a la Autoridad a través de la Asociación Naviera. Proceso Operativo

7 Proceso Operativo La información recibida se envía al sistema de análisis de riesgo, la procesa y genera calificación de riesgo.

8 Evaluación del Riesgo por Contenedores Riesgo Alto Riesgo Medio Riesgo Bajo

9 Una vez asignada la calificación de riesgo, previo a las descarga del buque, personal de la aduana genera la lista de contenedores a inspeccionar. Proceso Operativo

10 Proceso Operativo Los contenedores seleccionados serán posicionados, por personal del recinto, en el área destinada para su inspección.

11 Proceso Operativo (SAAPA) Finalmente, la carga se someterá a revisión de rayos gamma, rayos x, binomio o en su caso revisión física por parte de los inspectores de las aduanas, así como la toma de muestras y se retroalimentarán los resultados.

12 Herramientas Tecnológicas para el Análisis Previo al Despacho Sistema de Análisis Automatizado a Priori Aduanal (Tráfico Aéreo) Será un sistema integral de evaluación de riesgos en el proceso de entrada de mercancías a territorio nacional vía aérea, mediante el cual se identificarán aquellas mercancías que frente a otras representan un mayor riesgo. Con esto se busca asignar una calificación de riesgo a la totalidad de las mercancías que están próximas a arribar a territorio nacional, partiendo de la información electrónica anticipada que están obligadas a enviar las empresas de transportación aérea lo que permitirá priorizar las inspecciones y el uso de equipos no intrusivos. Beneficios: Permitir una mayor flujo del comercio legítimo. Colaborar con la competitividad del país al disminuir el porcentaje de revisión durante el despacho aduanero. Contribuir al descubrimiento de irregularidades. Generar una percepción de riesgo en los usuarios.

13 Herramientas Tecnológicas para el Análisis Durante el Despacho Esclusas Tecnológicas Son mecanismos automáticos de control de acceso a vehículos de carga para la entrada y salida del recinto fiscal. Se busca controlar la entrada y salida del recinto fiscal, vinculando los accesos al sistema automatizado aduanero integral. Un documento aduanero válido leído por el mecanismo de selección automatizada determina la entrada al recinto fiscal; la salida se determina con la verificación automatizada del cumplimiento de las formalidades del despacho aduanero. Beneficios Reducir la discrecionalidad de los funcionarios encargados del proceso del despacho aduanero. Comprobar que la mercancía cumple con las etapas del despacho aduanero y que la documentación es auténtica. Eliminar el contrabando bronco. Incrementar la seguridad del operador. Generar percepción de riesgo.

14 Herramientas Tecnológicas para el Análisis Durante el Despacho Sistema de Aforo Vehicular Mecanismos automáticos para identificar y revisar vehículos de pasajeros en las aduanas fronterizas; y para almacenar y procesar información. Dichos sistemas integran los siguientes elementos: Sistema de reconocimiento de placas. Reductores de velocidad, semáforos y esclusas. Sistema de reconocimiento de vehículos, de clasificación vehicular y básculas. Se buscan lograr el alto total de los automóviles y registro de placas, además de mejorar la selección automatizada de vehículos de pasajeros mediante información de inteligencia y datos estadísticos en tiempo real. Beneficios Agregar inteligencia en el cruce vehicular. Aumento de revisiones a los vehículos con riesgo. Crear una base de datos para integrar expedientes detallados, reconocer patrones de riesgo y perfiles delictivos. Lograr el alto total para llevar a cabo la revisión mediante el uso de caninos.

15 Herramientas Tecnológicas para el Análisis Posterior al Despacho Sistema de Administración de Riesgos de Comercio Exterior Es un sistema que llevará a cabo el análisis de las operaciones de los usuarios de Comercio Exterior y Agentes Aduanales posterior al despacho aduanero, con el objeto de conocer el nivel de riesgo de cada uno de los contribuyentes inscritos en el padrón de importadores y de aquéllos que realicen alguna operación de comercio exterior. Se busca obtener una calificación de riesgo mediante el análisis de los usuarios de Comercio Exterior, utilizando diversas bases de datos con información de comercio exterior e impuestos internos; contar con un expediente integral que brinde a las áreas analíticas y operativas de la autoridad, información fiscal y aduanera que integre los datos de los movimientos, actividades propias y con terceros.

16 Herramientas Tecnológicas para el Análisis Durante el Despacho Sistema de Administración de Riesgos de Comercio Exterior Beneficios Servir como un indicador de nivel de riesgo de los usuarios de comercio exterior y agentes aduanales que realizan operaciones de comercio exterior que sirva a las áreas involucradas para la toma de decisiones. Contar con un expediente integral de los usuarios de comercio exterior y agentes aduanales en el que se resuman entre otros, sus operaciones de comercio exterior, información fiscal, antecedentes de programación, investigaciones, irregularidades, auditorías y créditos fiscales. Concentrar en una sola herramienta, la información de distintas fuentes de comercio exterior e impuestos internos, para una consulta única.

17 Análisis de Riesgo Sistema de Administración de Riesgos de Comercio Exterior Reglas de Comercio Exterior Reglas Complementarias Reglas en Materia Fiscal