CONTABILIDAD BÁSICO. Edna Fernanda Correa Alzate. Asesor certificado ContaPyme. InSoft Ingeniería de Software.

Transcripción

1 Edna Fernanda Correa Alzate. Asesor certificado ContaPyme. InSoft Ingeniería de Software.

2 Contenido 1 DESCRIPCIÓN GENERAL Y COMPONENTES PRINCIPALES 5 INFORMES Y CONSULTAS 2 OPERACIÓN DE CARGUE INICIAL DE CUENTAS 6 CATÁLOGO DE POLÍTICAS CONTABLES 3 OPERACIÓN DE MOVIMIENTO CONTABLE 7 CATÁLOGO DE REVELACIONES 4 OTRAS OPERACIONES DEL MÓDULO 8 INFORMES DE POLÍTICAS Y REVELACIONES

3 Contenido 1 DESCRIPCIÓN GENERAL Y COMPONENTES PRINCIPALES

4 Descripción general y componentes principales Empresa Transacciones contables Informes CONTABILIDAD BÁSICO

5 Descripción general y componentes principales Completo, fácil y amigable Agilizar procesos CONTABILIDAD BÁSICO Información ordenada Control de la información Contabilización local-niif

6 Descripción general y componentes principales Editor de comprobantes Informes bajo contabilización local o NIIF Registros en local y NIIF LOCAL NIIF Tablas comparativas CONTABILIDAD BÁSICO Cálculo automático de impuestos Sistema de auditoría Soportes imprimibles

7 Descripción general y componentes principales Cierre y bloqueo de mes Adecuación inicial NIIF Graficación instantánea Cierre contable CONTABILIDAD BÁSICO Integración total Certificados tributarios Catálogo de cuentas

8 Descripción general y componentes principales CONTABILIDAD BÁSICO

9 Descripción general y componentes principales Movimiento contable Acciones automáticas de fin de mes CONTABILIDAD BÁSICO Cierre de fin de año Cargue inicial cuentas

10 Descripción general y componentes principales Manejador de operaciones Explorador gráfico Documentos de impresión CONTABILIDAD BÁSICO Catálogo de terceros Documentos de soporte Catálogo de plan de cuentas

11 Descripción general y componentes principales Pago energía eléctrica Administración $200,000 Empresa de servicios públicos $200,000 $200,000 $200,000

12 Contenido 2 OPERACIÓN DE CARGUE INICIAL DE CUENTAS

13 Cargue inicial de cuentas Operación de cargue inicial de cuentas Primer asiento contable

14 Cargue inicial de cuentas Operación de cargue inicial de cuentas Comienzo de año Transcurso del año ACTIVO PASIVO PATRIMONIO ACTIVO PASIVO PATRIMONIO INGRESOS EGRESOS

15 Cargue inicial de cuentas Operación de cargue inicial de cuentas Documento de soporte 990 En su conjunto, deben cuadrar el balance Se pueden procesar descuadradas Cargues al último día del año anterior Deben tener la misma fecha de soporte Cargues al último día del mes anterior

16 Ejemplo Operación de cargue inicial de cuentas La empresa CMB Muebles y Hogar S.A.S. ha empezado sus labores al 31 de diciembre de 2015, y cuenta con los siguientes rubros para iniciar sus labores: $ en efectivo $ en mobiliario de oficina $ en equipos de cómputo $ en un vehículo, del cual se adeudan $ , los cuales asumirá la empresa $ en mercancías

17 Balance de apertura Operación de cargue inicial de cuentas

18 Contenido 3 OPERACIÓN DE MOVIMIENTO CONTABLE

19 Operación de movimiento contable Movimiento contable Cuentas Terceros Centro de costos

20 Operación de movimiento contable Movimiento contable Inventarios y facturación Ejecución presupuestal Costos de producción Activos fijos Conciliación bancaria Cartera y proveedores

21 Operación de movimiento contable Movimiento contable Contabilización local Contabilización NIIF

22 Operación de movimiento contable Movimiento contable Contabilización local Contabilización NIIF

23 Operación de movimiento contable Movimiento contable Contabilización local Contabilización NIIF

24 Ejemplo Operación de movimiento contable Se realiza el pago del servicio de energía eléctrica el día 7 de febrero de 2016, a la empresa Central Hidroeléctrica de Caldas, por valor de $ El pago se realizó con cheque del Banco de Colombia.

25 Contenido 4 OTRAS OPERACIONES DEL MÓDULO

26 Otras operaciones del módulo Acciones automáticas de fin de mes Depreciaciones y amortizaciones Traslados entre centros de costos Ajustes por diferencia en cambio Ajustes por inflación Autoactivación Activos fijos Moneda extranjera

27 Otras operaciones del módulo Cierre de fin de año Ingresos Gastos Costos Utilidad del ejercicio

28 Otras operaciones del módulo Cierre de fin de año

29 Contenido 5 INFORMES Y CONSULTAS

30 Informes y consultas CONTABILIDAD BÁSICO

31 Contenido 6 CATÁLOGO DE POLÍTICAS CONTABLES

32 Catálogo de políticas Catálogo de políticas contables

33 Fecha de implementación de la política Características Catálogo de políticas contables Marcar como obsoletas las políticas que no se usan Cuenta a la que aplica la política contable Aplica al informe de Notas a los Estados Financieros

34 Contenido 7 CATÁLOGO DE REVELACIONES

35 Catálogo de revelaciones Catálogo de revelaciones

36 Catálogo de revelaciones Fecha de creación Características Aplica al informe de Notas a los Estados Financieros Cuenta a la que aplica la revelación

37 Catálogo de revelaciones Catálogo de revelaciones Operaciones

38 Visibles desde el catálogo de revelaciones Características Catálogo de revelaciones Desenlazar la revelación de la operación Modificables sólo desde la operación de creación

39 Contenido 8 INFORMES DE POLÍTICAS Y REVELACIONES

40 Informe de políticas y revelaciones Informe de políticas Catálogo de políticas

41 Informe de políticas y revelaciones Informe de políticas Filtros de generación Mostrar políticas contables vigentes Mostrar políticas contables vigentes y obsoletas Mostrar políticas que apliquen al informe de notas

42 Informe de políticas y revelaciones Informe de políticas Informe gerencial

43 Informe de Notas a los Estados Financieros Informe de políticas y revelaciones Catálogo de revelaciones Catálogo de políticas Operaciones

44 Informe de Notas a los Estados Financieros Informe de políticas y revelaciones Filtros de generación Mostrar políticas y revelaciones en un rango de fechas. Incluir políticas contables generales. Mostrar políticas y revelaciones particulares para un estado financiero específico. Mostrar políticas y revelaciones rango de cuentas. para un

45 MUCHAS GRACIAS! Soporte Tel: Cel: jefe.soporte@contapyme.com Comercial Tel: Cel: gestion.comercial@contapyme.com