MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

Transcripción

1 Página. 1 de 31 JEFATURA DE CONTABILIDAD CENTRO DE COSTO:

2 Página. 2 de 31

3 Página. 3 de 31 CONTENIDO Jefe de Contabilidad... 5 Asistente Contable Principal... 8 Asistente Contable SUNAT...11 Asistente Contable Ingresos...14 Asistente Contable Activo Fijo I...17 Asistente Contable Activo Fijo II...20 Asistente Contable Conciliaciones...23 Asistente Contable Sedes...26 Asistente Contable Planillas...29

4 Página. 4 de 31 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE CARGOS DE LA JEFATURA DE CONTABILIDAD JEFE DE CONTABILIDAD A.C PRINCIPAL A.C SUNAT A.C INGRESOS A.C A.FIJO I A.C A.FIJO II A.C SEDES A.C PLANILLAS AC. CONCILIACIÓN UNIDAD ORGANICA NºPERSONAS Jefe de Contabilidad 1 Asistente Contable Principal 1 Asistente Contable Sunat 1 Asistente Contable Sedes 3 Asistente Contable Ingresos 1 Asistente Contable Planillas 1 Asistente Contable Conciliación 2 Asistente Contable Activo Fijo 2 Total Personal 12

5 Página. 5 de NOMBRE DEL PUESTO Jefe de Contabilidad 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO. Garantizar la correcta y adecuada información contable para proporcionar la información requerida de forma interna y externa. Controlar, coordinar y evaluar los procesos de contabilidad de la Institución 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Director de Administración y Finanzas. 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: Proveedores, entidades públicas y privadas. 7. FUNCIONES GENERALES Garantizar u observar el cumplimiento de las normas contables y tributarias vigente. Planificar las actividades del área de Contabilidad, a fin de ejecutar y cumplir el plan anual aprobado con la mayor eficiencia y eficacia. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Planificar, organizar y dirigir, controlar las actividades de la Jefatura. Dirigir las reuniones con el personal de contabilidad, con la finalidad de fomentar el trabajo en equipo y optimizar los recursos utilizados en los procesos. Supervisar y evaluar el personal a cargo. Velar y Cumplir con el proceso contable a fin de garantizar la calidad en el servicio. Presentar informes de observaciones y sugerencias al jefe inmediato sobre la marcha de las actividades contables. Velar por mantener actualizado y difundir las políticas y procedimientos contables. Velar por mantener actualizado los manuales de funciones del área contable. Velar por que se cumplan las labores del personal a cargo. Velar por mantener actualizada la contabilidad, coordinando con las áreas administrativas que intervienen en el proceso para el cumplimiento con dicho objetivo.

6 Página. 6 de 31

7 Página. 7 de 31 Puesto: Jefe de Contabilidad Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Director de Administración y Finanzas. REQUISITOS Formación Académica Contador Público Colegiado. Experiencia Mínimo 4 años de experiencia profesional. Competencias Específicas Compromiso en la calidad de trabajo, Conciencia Organizacional, Adaptabilidad a los cambios del entorno, Empoderamiento, Integridad. Orden, Planificación, Proactividad, Pensamiento estratégico, trabajo bajo presión, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Curso de actualización en temas contables y tributarios. Dominio de Excel a nivel Intermedio - Avanzado. Ingles intermedio. Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft, Conocimiento en Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) y Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), Derecho Tributario. Deseable experiencia en el rubro de educación.

8 Página. 8 de NOMBRE DEL PUESTO Asistente Contable Principal 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO. Analizar la información contable que soportan las transacciones realizadas teniendo en cuenta los procedimientos y políticas de la institución así como las normas contables y tributarias vigentes. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefatura de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: Proveedores y Bancos 7. FUNCIONES GENERALES Asistir al jefe de contabilidad en temas de supervisión y control del área contable asimismo cumplir con las labores asignadas del área. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Revisar toda la información registrada en el Sistema contable. Revisar y coordinar la información en los distintos módulos para la consolidación en el Sistema Contable. Realizar el registro de asientos asignados de forma mensual. Realizar el proceso de reparto en el sistema contable. Realizar, coordinar y revisar el cierre contable mensual, corrigiendo los errores de registro en caso haya. Elaborar los indicadores del área de Contabilidad de forma mensual. Elaborar informes requeridos por los usuarios internos y externos asignados por su jefe inmediato. Proponer mejoras en el sistema contable, así como asegurarse que su implementación sea exitosa. Reportar al Jefe de Contabilidad los trabajos de los asistentes, auxiliares y practicantes contables con la finalidad de cumplir los objetivos del área y de la organización. Capacitar al personal del área en temas relacionados al sistema contable. Apoyar al área contable en ausencia del Jefe de Contabilidad con la debida diligencia y responsabilidad. Realizar el análisis de las cuentas de balance asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas. Realizar la coordinación con el personal de contabilidad referente a los arqueos e inventarios de bienes cuando sea programado.

9 Página. 9 de 31 Realizar envíos de correos electrónicos al personal del área para establecer mejoras ante la detección de problemas que cause errores de índole contable tributaria previa coordinación con su jefe inmediato. Realizar las parametrizaciones en el ERP Peoplesoft necesarias en los diferentes módulos en uso del área contable. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Otras funciones asignadas por su jefe inmediato. 9. REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa. Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual.

10 Página. 10 de 31 Puesto: Asistente Contable Principal Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefe de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Egresado de Instituto o Universidad de la carrera de contabilidad. Experiencia 5 años en Análisis de cuentas contables con uso de ERP. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Conciencia Organización, Comunicación, Trabajo en equipo, Empoderamiento, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Diplomado o especialización en Tributación y /o capacitaciones en temas tributarios de actualidad. Dominio de Excel a nivel Intermedio Específicos del Negocio Dos años de experiencia en ERP PeopleSoft. Deseable experiencia en el sector educativo.

11 Página. 11 de NOMBRE DEL PUESTO Asistente Contable SUNAT 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO. Controlar y revisar las operaciones e incidencias tributarias para la organización. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefe de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: SUNAT 7. FUNCIONES GENERALES Garantizar el correcto tratamiento tributario de temas a cargo, coordinando con todas las áreas con la finalidad de evitar incurrir en sanciones y multas. Realizar las coordinaciones necesarias para la implementación y actualización en el sistema y cambios internos en el área relacionado con SUNAT. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Realizar la elaboración y presentación de las declaraciones determinativas e informativas que correspondan declarar a la institución en concordancia a la normatividad tributaria vigente y dentro de los plazos establecidos. Elaboración y custodia de la declaración jurada anual y papeles de trabajo de sustento en concordancia con las normas tributarias vigentes. Elaborar el cuadro de detracciones a pagar previniendo toda generación de multas. Llevar el control de las hojas legalizadas coordinando con notarias para la legalización, velando por el cumplimiento de los plazos establecidos. Llevar el control y preparar los libros contables según los formatos actualizados y aprobados por SUNAT y hacer el respectivo envío de los libros electrónicos en las fechas establecidas. Realizar trámites de SUNAT con la finalidad de mantener actualizada la información tributaria de la institución de forma oportuna ante este organismo. Archivar, ordenar los papeles de trabajo y documentos de sustento para toda declaración, cálculo de impuestos y pagos relacionados a SUNAT. Preparar toda la documentación e información para atender los requerimientos de fiscalización (SUNAT). Realizar el análisis de las cuentas de balance asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas.

12 Página. 12 de 31 Analizar los gastos de forma mensual de las cuentas de sedes o temas relacionados a cargo, a través del estado de resultados y cronograma establecido para la entrega. Presentación y seguimiento de cualquier reclamo relacionado a SUNAT. Sugerir las mejoras en el sistema PeopleSoft, para facilitar los cálculos y labores, logrando la reducción de tiempos en el trabajo encomendado, debiendo evitar toda alteración manual de la información registrada. Elaborar planes de trabajo para la planificación y cumplimientos de tareas dentro del área de contabilidad. Realizar envíos de correos electrónicos al personal del área para establecer mejoras ante la detección de problemática que cause errores de índole contable tributaria previa coordinación con su jefe inmediato. Cualquier otra función relacionada a temas de SUNAT que surjan de aplicación a temas de actualidad debiendo realizar la difusión y actualización de los mismos en el área de contabilidad. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Otras funciones asignadas por su jefe inmediato. 9. REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo, según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual.

13 Página. 13 de 31 Puesto: Asistente Contable SUNAT Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefe de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Egresado de Instituto o Universidad de la carrera de contabilidad. Experiencia 2 años asistiendo en temas tributarios y/o impuestos dentro del área contable. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Comunicación eficaz, Trabajo en equipo, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Diplomado o especialización en Tributación y /o capacitaciones en temas tributarios de actualidad. Dominio de Excel a nivel Intermedio Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft. Deseable experiencia en el sector educativo.

14 Página. 14 de NOMBRE DEL PUESTO. Asistente Contable Ingresos 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO. Velar que todos los ingresos de la organización provenientes de las diferentes cajas estén registrados; revisando el correcto registro contable de los mismos y tenerlos elaborados para la presentación de los resultados de acuerdo a las normas tributarias y contables vigentes. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefatura de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización, principalmente con los Jefes de Créditos y Cobranzas y con los Cajeros sedes. Externa: Ninguno 7. FUNCIONES GENERALES Revisar los registros contables generados de conformidad con la emisión de los comprobantes de pago; todo ingreso debe estar sustentado en la emisión de un comprobante de pago. Consolidar y revisar que todos los ingresos de la organización provenientes de las diferentes cajas estén registrados; revisando el correcto registro contable de los mismos y tenerlos elaborados para la presentación de los resultados tomando en cuenta los procedimientos y políticas de la institución así como las normas contables y tributarias vigentes. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Realizar las coordinaciones con los cajeros para la correcta emisión de los comprobantes de pago e ingreso de la información en el sistema de cobranza (Registro contable). Revisar, registrar y controlar la información en el Sistema Contable relacionada a los ingresos de las sedes. Revisar y Realizar correcciones del registro contable en caso hubiera errores en caja, buscando alternativas de solución definitiva. Registrar y Verificar el registro contable de ingresos y cobranzas. Revisar la correcta emisión de los comprobantes de pago. Capacitar y absolver consultas al personal de Caja en temas de ingresos y cobranzas. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a los ingresos y cobranzas a clientes. Enviar al Jefe de Contabilidad de forma mensual los correos electrónicos de las observaciones de cada cierre.

15 Página. 15 de 31 Realizar el cálculo de las regalías a pagar para el registro contable. Realizar el análisis de las cuentas de balance asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas. Analizar los ingresos de forma mensual de las sedes a través del estado de resultados de acuerdo al cronograma establecido para la entrega. Emitir el registro de ventas mensual. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Otras funciones asignadas por su jefe inmediato. 9. REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo, según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa. Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual.

16 Página. 16 de 31 Puesto: Asistente Contable Ingresos Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefe de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Egresado u Bachiller de la carrera de contabilidad. Experiencia Mínimo 2 años de experiencia profesional. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Comunicación eficaz, Trabajo en equipo, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Curso de actualización en temas Contables y Tributarios. Dominio de Excel a nivel Intermedio - Avanzado. Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft. Deseable experiencia en el sector educativo.

17 Página. 17 de NOMBRE DEL PUESTO. Asistente Contable Activo Fijo I 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO Elaborar el registro auxiliar de activo fijo de la organización de conformidad a normas contables y tributarias vigentes. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefatura de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: Ninguno 7. FUNCIONES GENERALES Registrar y Verificar los activos y depreciación que se encuentran en el libro auxiliar tomando en cuenta los procedimientos, políticas de la institución y asimismo las normas contables y tributarias vigentes. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Registro de las adquisiciones y depreciaciones de los activos fijos. Analizar los gastos de forma mensual de las cuentas de sedes o temas relacionados a cargo a través del estado de resultados de acuerdo al cronograma establecido para la entrega. Realizar el alta de los activos fijos en el módulo de contabilidad general. Contabilizar los traslados, bajas, retiros, entre otros movimientos de activo. Realizar la elaboración e impresión del libro auxiliar de activo fijo del periodo contable. Verificar y archivar los documentos que sustente el registro de los activos fijos de la institución. Actualizar la información contable de los activos según los resultados del inventario anual aprobado. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Realizar el análisis de las cuentas asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas Otras funciones asignadas por su jefe inmediato.

18 Página. 18 de REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo, según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa. Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual.

19 Página. 19 de 31 Puesto: Asistente Contable Activo Fijo I Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefe de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Egresado u Bachiller de la carrera de contabilidad. Experiencia Mínimo 2 años de experiencia en contabilidad. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Comunicación eficaz, Trabajo en equipo, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Cursos de Actualización en temas contables y tributarios Dominio de Excel a nivel Intermedio - Avanzado. Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft. Deseable experiencia en el sector educativo.

20 Página. 20 de NOMBRE DEL PUESTO Asistente Contable Activo Fijo II 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO Mantener actualizada la información del desplazamiento de los activos fijos en el módulo de activos según lo remitido por los usuarios en cumplimiento de las políticas y procedimiento para lograr un control eficiente y actualizado. Registrar, verificar y controlar el desplazamiento de los activos fijos según lo informado. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefe de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: Proveedores 7. FUNCIONES GENERALES Etiquetar y registrar en el Sistema de Control de Activos Fijos los activos de la Institución en un plazo establecido de haber recibido el expediente de compras. Verificar, controlar y actualizar los desplazamientos de activos fijos de la Institución según lo informado. Capacitar al personal de la institución hacia el cumplimiento de los procedimientos y normas de control de activo fijo. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Realizar el etiquetado de bienes de activos fijos, tomando para ello la información de: Ubicación, modelo, marca y número de serie. Difundir los procedimientos aprobados por la institución para el control del activo fijo con la finalidad de que todo movimiento de activo fijo en los locales sean informados al área contable para la actualización de la información. Coordinar con el personal de Control y soporte técnico de las sedes para conocer el desplazamiento de los activos fijos. Realizar la inspección física de los bienes de baja por venta de los activos fijos. Realizar los traslados internos en el sistema de activo fijo. Coordinar el inventario de activos fijos de forma anual. Revisar el informe final del inventario validando la información final presentada.

21 Página. 21 de 31 Informar al jefe inmediato todo desplazamiento de activo fijo que no haya cumplido con los procedimientos. Realizar visitas a las sedes y de forma aleatoria hacer la verificación de la existencia del físico de los activos en sedes. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Realizar el análisis de las cuentas de balance asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas. Otras funciones asignadas por su jefe inmediato. 9. REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo, según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa. Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual. _

22 Página. 22 de 31 Puesto: Asistente Contable Activo Fijo II Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefe de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Estudiante o Egresado de la carrera de contabilidad, Administración, Ingeniería Industrial. Experiencia Mínimo 2 años de experiencia en temas de Inventario. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Comunicación eficaz, Trabajo en equipo, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Dominio de Excel a nivel Intermedio - Avanzado. Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft. Deseable experiencia en el sector educativo.

23 Página. 23 de NOMBRE DEL PUESTO Asistente Contable Conciliaciones 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO. Mantener actualizado las conciliaciones bancarias y la información de los ingresos y egresos de la Institución. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefatura de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: Proveedores y Bancos 7. FUNCIONES GENERALES Realizar las conciliaciones bancarias de la Institución. Todas las conciliaciones una vez que cuentan con el V B del jefe inmediato deben ser firmadas y archivadas adjuntando el estado de cuenta de bancos. Cumplir con los plazos establecidos por el jefe inmediato. Realizar las funciones específicas tomando en cuenta los procedimientos y políticas de la institución así como las normas contables y tributarias vigentes 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Realizar el registro contable de los gastos financieros. Revisar que todas las operaciones de ingresos y egresos estén registradas en el sistema contable para la conciliación. Realizar las coordinaciones con el personal del área contable y tesorería para la regularización de las operaciones no registradas de ingresos y egresos. Coordinar con el área de tesorería u otras según corresponda para los abonos y cargos en los estados de cuenta que no sean identificados. Identificar e informar al jefe inmediato problemas y propuestas de solución para mejora de procedimientos de la información de las conciliaciones bancarias. Elaborar las conciliaciones bancarias de las cuentas corrientes. Imprimir, firmar y archivar las conciliaciones bancarias después de revisadas. Realizar las aperturas de fondos fijos en el Sistema para el personal de caja. Revisar y coordinar el correcto archivo de los cheques, transferencias, documentos y comprobantes de pago que sustenten los egresos contabilizados.

24 Página. 24 de 31 Mantener actualizado el análisis de las cuentas contables, que permitan una toma de decisiones en forma oportuna. Dar cumplimiento a las políticas y procedimientos emitidos que involucran aspectos contables. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Realizar el análisis de las cuentas de balance asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas. Analizar los gastos de forma mensual de las cuentas de sedes o temas relacionados a cargo a través del estado de resultados de acuerdo al cronograma establecido para la entrega. Otras funciones asignadas por su jefe inmediato. 9. REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo, según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa. Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual.

25 Página. 25 de 31 Puesto: Asistente Contable Conciliaciones Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefe de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Egresado u Bachiller de la carrera de contabilidad. Experiencia Mínimo 2 años de experiencia profesional. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Comunicación eficaz, Trabajo en equipo, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Curso de actualización en temas contables y tributarios. Dominio de Excel a nivel Intermedio - Avanzado. Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft. Deseable experiencia en el rubro de educación.

26 Página. 26 de NOMBRE DEL PUESTO Asistente Contable Sedes 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO Atender, revisar y registrar los expedientes para pago que se originan en las diferentes sedes y áreas de la institución de conformidad con los procedimientos y políticas de la institución así como normas contables y tributarias vigentes. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefatura de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: Proveedores y entidades públicas 7. FUNCIONES GENERALES Realizar el registro contable de los expedientes para pago tomando en cuenta los procedimientos y políticas de la institución así como las normas contables y tributarias vigentes. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Revisar que cada expediente para pago recibido cumpla las normas contables, tributarias, políticas y procedimientos dados por la institución. Realizar el registro contable de provisión de los expedientes que provienen de requerimientos de las sedes. Llevar un cuadro control de gastos fijos de las sedes a cargo, de manera que no se obvie el registro del gasto en el mes correspondiente. Llevar el archivo y control actualizado de los contratos de alquileres de las sedes a cargo. Analizar los gastos de forma mensual de las cuentas de sedes o temas relacionados a cargo a través del estado de resultados de acuerdo al cronograma establecido para la entrega. Realizar el análisis de las cuentas de balance asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas. Realizar inducción o capacitaciones al personal administrativo en sede referente a temas operativos y de mejora, según las observaciones detectadas. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Otras labores que puedan ser asignadas por su jefe inmediato.

27 Página. 27 de REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo, según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa. Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual.

28 Página. 28 de 31 Puesto: Asistente Contable Sedes Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefatura de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Egresado u Bachiller de la carrera de contabilidad. Experiencia Mínimo 2 años de experiencia profesional. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Comunicación eficaz, Trabajo en equipo, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Curso de actualización en temas contables y tributarios. Dominio de Excel a nivel Intermedio - Avanzado. Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft. Deseable experiencia en el rubro de educación.

29 Página. 29 de NOMBRE DEL PUESTO Asistente Contable Planillas 2. UNIDAD ORGÁNICA Dirección de Administración y Finanzas 3. ÁREA Contabilidad 4. OBJETIVOS DEL PUESTO. Realizar el registro y análisis de la información contable de personal de la organización. Presentar saldos identificados en cuentas de activos y pasivos detallados relacionados al movimiento de personal en el Estado de Situación Financiera. 5. CANALES DE INFORMACIÓN (REPORTA A) 1er canal Jefe de Contabilidad 6. CANALES DE COMUNICACIÓN Interna: Todas las áreas de la organización Externa: Proveedores y entidades públicas 7. FUNCIONES GENERALES Revisar, registrar y analizar la información de todo movimiento de personal que sea generado y remitido por el área de Recursos Humanos, tomando en cuenta los procedimientos y políticas de la institución así como las normas contables y tributarias vigentes. 8. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS ESPECÍFICAS Revisar e informar observaciones a su jefe inmediato de ser el caso sobre la información de planillas, AFP, CTS, liquidaciones de 5ta categoría, vacaciones, gratificaciones, subsidios, préstamos, convenios, entre otros. Registrar los asientos contables necesarios para la provisión de pago. Realizar el análisis de cuentas relacionado a todo movimiento de personal. Realizar el análisis de las cuentas de balance asignadas de forma mensual y hacer la entrega en las fechas indicadas Analizar los gastos de forma mensual de las cuentas de sedes o temas relacionados a cargo a través del estado de resultados de acuerdo al cronograma establecido para la entrega. Sugerir mejoras para la implementación en los procesos y procedimientos del área contable en referencia a las labores a cargo. Otras funciones asignadas por su jefe inmediato.

30 Página. 30 de REUNIONES Y CAPACITACIÓN. Asistir a las reuniones de trabajo, según programación. Participar en forma obligatoria en toda capacitación y/o evento programado por el área o Institución. 10. DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO: Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de seguridad y salud en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo y con las instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos. Usar adecuadamente los activos fijos y materiales de trabajo. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las enfermedades ocupacionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los originaron. Someterse a los exámenes médicos a que estén obligados por norma expresa así como a los procesos de rehabilitación integral. Participar en los programas de capacitación y otras actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice la empresa. Respecto de mis funciones y riesgos expuestos, dejo constancia de mi conformidad: de haber recibido inducción y de mi entendimiento al presente manual.

31 Página. 31 de 31 Puesto: Asistente Contable Planilla Organización: ACL Área: Contabilidad Sede: Administración Central Cargo Jefe Inmediato: Jefatura de Contabilidad REQUISITOS Formación Académica Mínima Egresado u Bachiller de la carrera de contabilidad. Experiencia Mínimo 2 años de experiencia profesional. Competencias Específicas Proactividad, Orden, Compromiso en la Calidad de trabajo, Comunicación eficaz, Trabajo en equipo, Integridad, Planificación, Calidad y Mejora Continua. Habilidades Técnicas Curso de actualización en temas contables y tributarios. Dominio de Excel a nivel Intermedio - Avanzado. Específicos del Negocio Deseable conocimiento en el ERP Peoplesoft. Deseable experiencia en el rubro de educación.