MODELO DE GESTION POR RESULTADOS. Msc. Freddy Aliendre España

Transcripción

1 MODELO DE GESTION POR RESULTADOS Msc. Freddy Aliendre España 2006

2 Ley SAFCO Sistema de Programación de Operaciones Artículo.6to.Ley 1178 Traducir los objetivos y planes estratégicos de cada entidad en resultados concretos. Asegurar que los programas estén en concordancia con los planes y políticas del SISPLAN. Define: - Objetivos concretos a alcanzar de corto y mediano plazo, - Tareas específicas y procedimientos a emplear, - Recursos a utilizar (humanos, materiales, tecnológicos y servicios) - Momento, lugar y encargado de la ejecución del plan La programación deberá ser integral, comprende las operaciones de: - Funcionamiento - Pre Inversión - Inversión

3 PLANIFICACIÓN Ley SAFCO La Programación de Operaciones y la Planificación Estratégica Estratégica Nacional Institucional Objetivos Nacionales Políticas Globales Políticas Sectoriales Plan Gral. Desarrollo Económico Social Planes Sectoriales Programas y proyectos Nacionales Objetivos Institucionales de L/P Políticas Institucionales Plan Estratégico Institucional Programas de largo Plazo Proyectos de Largo Plazo Operativa Institucional Objetivos y resultados de corto y mediano plazo Acciones Específicas Procesos (operaciones y tecnología institucionales) Recursos: Humanos Materiales Servicios Momento: De...hasta (tiempo) Lugar (espacio) Encargados de la dirección, ejecución y control (Unidades y/o puestos)

4 Ley SAFCO Sistema de Programación de Operaciones Artículo.6to.Ley 1178 Para PROGRAMAR se deben tomar decisiones sobre: QUÉ hacer?...fijar objetivos CÓMO hacer?...fijar procedimientos CON QUÉ hacer?...establecer recursos CUÁNDO hacer?...señalar el momento DÓNDE hacer?...establecer el lugar QUIÉN debe hacer?.establecer los encargados

5 Ley SAFCO Esquema del significado de la Programación Adopción de un OBJETIVO CONCRETO Determinación de las correspondientes ACCIONES Cálculo y Asignaciones de: RECURSOS HUMANOS RECURSOS MATERIALES OTROS SERVICIOS RECURSOS MONETARIOS Financieros Créditos presupuestarios NATURALEZA NATURALEZA TIPO TIPO CLASE OBJETO DEL GASTO VOLUMEN VOLUMEN CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD MONTO precio de mercado

6 OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO ORIGINA BIENES Y SERVICIOS DE PREINVERSIÓN DE INVERSIÓN OTROS REGULACIÓN FINANCIERA

7 S P O OBJETIVOS DE GESTION

8 TITULO CONCEPTO Y DISPOSICIONES GRALES. CAP. ASP. GRALES. Concepto SPO Concepto NBSPO Ámbito de aplicación Reg. Específico SPO Principios del SPO Interrelación TITULO II ORGANIZACIÓN DEL SISTEMA CAP. NIVELES -ATRIBUC Niveles de organización. Atrib. Órgano Rector Atrib. Instituc. Ejecutoras Resp. Implantación Resp. Aprobación y elaboración POA. Auditoria de gestión I ESTRUCTURA NORMAS BASICAS DEL SPO TITULO III COMPONENTES DEL SPO CAP. I SUBSISTEMA DE ELABORACION DEL POA PEI Elaboración POA Análisis de situación Determinación de objetivos Indicadores de gestión Determinación de operaciones Determinación de recursos Articulación POA Presupuesto CAP. II SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION A LA EJECUCION DEL POA Seguimiento de la Ejecución Evaluación De Resultados Ajuste del POA

9 QUE ES EL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES? (Art. 1º) Es un conjunto de principios, normas, procesos e instrumentos que tiene por objeto la elaboración del Programa de Operaciones Anual; en el marco del PGDES, e información para el seguimiento y evaluación COMPRENDE A LOS SUBSISTEMAS DE: ELABORACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL. SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL.

10 OBJETO DE LAS NORMAS BÁSICAS DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES Las Normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones constituyen disposiciones legales y técnicas que tienen por objeto la implantación de este Sistema en las entidades y órganos públicos. Proporciona los elementos para elaborar los reglamentos específicos Establece la interrelación entre el sistema de programación de operaciones y los sistemas regulados por la Ley 1178 (LEY SAFCO)

11 ELABORACIÓN Y AJUSTE DE REGLAMENTOS ESPECIFICOS Las entidades y órganos públicos deberán elaborar, y en su caso ajustar, el Reglamento Específico del SPO, en un plazo no mayor a 180 días (hasta el 30 de mayo). MAXIMA AUTORIDAD EJECUTIVA El Reglamento Específico deberá ser aprobado en cada entidad y órgano público, por la máxima instancia resolutiva facultada. Previa compatibilización ÓRGANO RECTOR El reglamento Específico determina Las instancias resolutivas de su aprobación y de sus modificaciones. Los procesos inherentes al Sistema, las unidades encargadas de estos, y los plazos de realización. Los mecanismos y/o actividades de control interno.

12 PRINCIPIOS DEL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES INTEGRALIDAD Y UNIVERSALIDAD SOSTENIBILIDAD El POA debe contemplar todos los objetivos resultantes del cumplimiento de las competencias asignadas. El POA debe sujetarse a las posibilidades reales de su financiamiento. TRANSPARENCIA El POA debe ser expresado en términos claros, y difundido tanto al interior de cada entidad y para conocimiento público. FLEXIBILIDAD El POA podrá ser objeto de ajustes o modificaciones.

13 INTERRELACIONES INTERRELACIÓN DEL SPO BASICAS CON OTROS SISTEMAS DEL ( Art. 7 ) SPO SIST. DE PLANIFICACIÓN A TRAVÉS DE LOS PLANES DE DESA- RROLLO PROPORCIONA EL MARCO EN EL QUE SE INSCRIBE EL POA SIST. DE PRESUPUESTO ESTIMA LOS RECURSOS DISPONBLES- ASIGNA LOS RECUROS SEGUNU LOS OBJETIVOS DE GESTIÓN DEFINIDOS EN EL POA FORMULACION OBJ. DE GESTIÓN DETERMINACIÓN DE OPERACIONES SIST. DE INV. PÚBLICA MEDIANTE LA DEFINICION DE PROYECTOS DE INVERSIÓN.QUE DEBE SUJETARSE EL POA SIST. DE ORG. ADMINIST. PROPORCIONA LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL PARA LA EJECUCIÓN DEL POA. SIST. DE ADM. DE PERS REQUERIMIENTO DE PERSONAL PARA LA EJECUCION DE LAS OPERACIONES SIST. DE TESOR. Y CRÉD. PUB. PERMITE LA PROGRAMACION DE PAGOS PARA LA EJECUCIÓN DE LAS OPERA- CIONES PROGRAMADAS COMPATIBILIZACIÓN DE DE POAs SUBS. ELABORACIÓN DEL POA S P O SUBS. DE SEG. Y EVAL A LA EJECUCIÓN DEL POA VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL POA EVALUACIÓN DE RESULTADOS GENERACIÓN DE MEDIDAS CORRECTIVAS SIST. DE ADM. DE BYS REQUERIMIENTO DE BIENES Y SERVICIOS IDENTIFICADOS EN EL POA SIST. DE CONT. INTEGRADA REGISTRA LAS TRANSACCIONES QUE RESULTAN DE LA EJECUCIÓN DE OPERACIO- NES Y PROPORCIONA INFORMACIÓN PARA EL SEG. Y EVAL. DEL POA

14 NIVELES DE ORGANIZACIÓN DEL SPO Piramide de Kelsen Ley Nº 1178 Ley Marco Poder Legislativo NORMAS BASICAS Normativo y Consultivo Ejecutivo y Operativo Organo Rector Entidades Públicas Reglamentos Específicos

15 ATRIBUCIONES DEL ORGANO RECTOR Y LAS INSTITUCIONES a) Emitir las Normas Básicas. b) Cumplir y hacer cumplir la normativa inherente al SPO. c) Vigilar el funcionamiento del SPO en todas las entidades. d) Compatibilizar los Reglamentos Específicos. e) Emitir disposiciones legales y técnicas, y desarrollar instrumentos, para la elaboración, seguimiento y evaluación de los POA de cada entidad y órgano público. f) Establecer plazos y condiciones para la presentación de información de ejecución del POA, por parte de las entidades y órganos públicos. a) Cumplir las Normas Básicas. b) Elaborar el Reglamento Específico del SPO. c) Efectuar la evaluación del funcionamiento del Sistema. d) Elaborar el Programa de Operaciones y presentarlo al Órgano Rector. e) Generar información de ejecución del POA y proporcionarla al Órgano Rector, cuando éste lo requiera. f) Evaluar la ejecución del POA y proponer medidas correctivas para cumplir con los objetivos de gestión. g) Proponer al Órgano Rector, ajustes a las Normas Básicas.

16 RESPONSABLES INSTITUCIONALES DEL SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES IMPLANTACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DEL SPO MAXIMA AUTORIDAD EJECUTIVA APROBACIÓN DEL POA MAXIMA INSTANCIA RESOLUTIVA ELABORACIÓN Y EJECUCION DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL MAE EJECUTIVO DE AREA AUDITORIA DE GESTIÓN AUDITORIA INTERNA

17 DEFINICION DE OBJETIVOS ANALISIS DE SITUACION SUBSISTEMA DE ELABORACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL ESTRUCTURA DEL POA DE LA ENTIDAD FORMULA OBJETIVOS DE GESTIÓN MARCO MARCO ESTRATEGICO DEFINE OPERACIONES Y TIEMPOS PGDES PDD POA DETERMINA RECURSOS PDM MARCO LEGAL PLAN ESTRATÉGICO DESIGNA RESPONSABLES INSTITUCIONAL ESTABLECE INDICADORES EFICACIA Y EFICIENCIA

18 ELABORACIÓN Y CONTENIDO DEL POA ANÁLISIS DE SITUACIÓN OBJETIVOS DE GESTION DETERMINACION DE OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIÓN DEFINICIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN DETERMINACIÓN DE RECURSOS PRESUPUESTO

19 I. ANÁLISIS DE SITUACIÓN INTERNA Evaluación POA anterior Resultados de las operaciones Contingencias y desvíos (causas) RRHH, Mat, Activos, Ss, y RRFF Estructura organizacional Presupuesto ejecutado gest. ant. Estimación de ingresos a percibir EXTERNA Comprenderá variables o factores: Económico Social Tecnológico Legal Políticas Públicas FORTALEZAS Aspectos de tipo interno que potencia su accionar. OPORTUNIDADES Tendencias favorables provenientes del entorno DEBILIDADES: Aspectos internos que le hacen vulnerable en su acción. AMENAZAS Tendencias desfavorables provenientes del entorno

20 II. OBJETIVOS DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD Son los resultados que la Entidad pretende alcanzar en una gestión anual según los objetivos definidos en el PEI y considerando los resultados del análisis de situación. CARACTERISTICAS DE LOS OBJETIVOS LA M.A.E. ES RESPONSABLE DE FORMULAR LOS OBJETIVOS DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD MEDIBLES CUANTITATIVAMENTE CUANDO DEMANDEN LA REALIZACION DE VARIOS PROCESOS O LA GENERACIÓN DE VARIOS PRODUCTOS SE DESAGREGARAN EN OBJETIVOS ESPECÍFICOS

21 LA FORMULACIÓN DE OBJETIVOS DE GESTIÓN SISPLAN PGDES S N I P DIRECTRICES COMPETENCIAS Debe considerar: PLAN ESTRAT. OBJET. ESTRA PDDs PDMs ANÁLISIS DE SITUACIÓN INTERNO ANÁLISIS DE SITUACIÓN EXTERNA 1. IDENTIFICACIÓN DE POLITICAS GUBERNAMENTALES, Y OBJETIVOS ESTRATEGICOS NACIONALES P R O C E S O 2. DETERMINACION DE LOS OBJETIVOS ESTRATEGICOS DE LA ENTIDAD 3. DETERMINACION DE LOS OBJETIVOS DE GESTIÓN 4. DETERMINACION DE OBJETIVOS ESPECIFICOS

22 R e c u r s o s INDICADORES DE GESTIÓN Desagregación de Objetivos en Productos y éstos en recursos Nivel Ejecutivo Objetivos de Gestión OBJETIVOS DE GESTION de la Entidad DE LA ENTIDAD Eficacia RESULTADO OBJETIVOS PRODUCTO PRODUCTO Nivel Operativo PRODUCTO 1 N Unidad 2 Unidad 1 Unidad 3 Eficiencia RESULTADO INSUMOS

23 PROCESO DE DETERMINACIÓN DE OPERACIONES El proceso es el siguiente: 1. ORDENAR LÓGICA Y SECUENCIALMENTE LAS OPERACIONES NECESA- RIAS PARA ALCANZAR LOS OBJETIVOS DE GESTIÓN POR ÁREAS FUNCIONALES ESTIMAR 2. IDENTIFICAR LAS UNIDADES RESPONSABLES DE LA EJECUCIÓN DE LOS POAs DETERMINAR LOS RECURSOS INICIO - FIN DISPONIBILIDAD DE RECURSOS CRONOGRAMA DE REQUERIMENTOS

24 SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION A LA EJECUCION DEL POA SEGUIMIENTO DE LA EJECUCION EMITIR INF. EN FORMA PERIODICA POR CADA OBJETIVO. DIFUNDIR INTERNA Y EXTERNA EVALUACION DE LOS RESULTADOS ANÁLISIS DE CIRCUNSTANCIAS GRADO DE CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS. RESULTADOS VS. RECURSOS GENERACION DE MEDIDAS CORRECTIVAS Ajuste de Operaciones Cancelación de una o más Operaciones AJUSTE DEL POA Incorporación de nuevos objetivos emergente de nuevas competencias Variación de metas iniciales