ACTUALIZACIÓN DEL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2014

Transcripción

1 ACTUALIZACIÓN DEL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2014 Ibagué, julio de 2014 FOR-GE-003

2 1. Justificación 2. Metodología para la actualización 3. Principales cambios 4. Fases para la implementación FOR-GE-003

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4 El Gobierno Nacional, en procura del mejoramiento continuo, consideró necesario actualizar el MECI, con el fin de: Modernizar y adecuar la herramienta de control de la Administración Pública, a las normas y estándares internacionales, teniendo en cuenta en otros aspectos que el modelo COSO (referente Internacional) tuvo modificaciones COSO II y COSO III Cumplir con lineamientos internacionales frente a la revisión y actualización de las normas técnicas. Adecuar el MECI producto de las evaluaciones realizadas a la política, y teniendo en cuenta las inquietudes y sugerencias de las Entidades con respecto a la implementación y fortalecimiento del modelo.

5 Objetivo

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8 Entidades que participaron en las Mesas de Trabajo (Grupos Focales) Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Archivo General de la Nación Contaduría General de la Nación Departamento Administrativo Nacional de Estadísticas Ministerio de Defensa Nacional Departamento Nacional de Planeación Escuela Superior de Administración Pública Industria Militar INDUMIL- Ministerio de Hacienda y Crédito Público Superintendencia Financiera de Colombia Alcaldía de Bogotá Alcaldía de Chía Gobernación de Cundinamarca Alcaldía de la Calera Alcaldía de Soacha Veeduría Distrital Auditoría General de la República Congreso de la República Contraloría General de la República Procuraduría General de la Nación Registraduría General del Estado Civil

9 Entidades Seleccionadas (2ª Etapa revisión documento inicial)

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11 Recomendaciones Prueba Piloto

12 Validación (3ª Etapa)

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15 Estructura del Modelo MECI INICIAL y MECI Actualizado Dos (2) módulos: Módulo de Control de Planeación y Gestión Módulo de Control de Evaluación y Seguimiento Seis (6) componentes: Talento Humano Direccionamiento Estratégico Administración del Riesgo Autoevaluación Institucional Auditoría Interna Planes de Mejoramiento Trece (13) elementos: Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos Desarrollo del Talento Humano Planes, Programas y Proyectos Modelo de Operación por Procesos Estructura Organizacional Indicadores de Gestión Políticas de Operación Políticas de Administración del Riesgo Identificación del Riesgo Análisis y Valoración del Riesgo Autoevaluación del Control y Gestión Auditoría Interna Plan de Mejoramiento Un eje transversal enfocado a la información y comunicación.

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17 Eje transversal de Información y Comunicación

18 Cambios Estructura

19 PRINCIPALES CAMBIOS Se eliminaron: Componente Información Componente Comunicación Estilo de Dirección Manual de Operación Se fusionaron: Autoevaluación del Control y Autoevaluación de la Gestión Plan de Mejoramiento Institucional, por Procesos e individual Evaluación Independiente y Auditoría Interna Están contenidos los: Procedimientos en Modelo de Operación por Procesos Controles en Valoración del Riesgo

20 Se genera un Capitulo de etapas de transición cuyo objetivo es mostrar a las entidades los pasos para adoptar la actualización del MECI : Fase de Conocimiento Fase de Diagnóstico Fase de planeación de la actualización Fase de ejecución y Seguimiento Fase de Cierre ELEMENTO PRODUCTOS MÍNIMOS OBSERVACIONES Documento con los principios y PRINCIPALES CAMBIOS valores de la entidad. Acuerdos Compromisos y Protocolos Éticos en la entidad. Se incluyen Consejos para la Práctica que facilitarán el fortalecimiento del Modelo al interior de las entidades Acto administrativo que adopta el documento con los principios y valores de la entidad. CONSEJO PARA LA PRÁCTICA Estrategias de socialización permanente de los principios y valores de la entidad Se muestra en el desarrollo del documento los productos mínimos para cada uno de los elementos (Comunicado del Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de Control Interno del 20 de octubre de 2008) al igual que un ejemplo representativo Carta de valores y políticas éticas de la entidad, decálogo de ética, código de ética, etc. Acta de elección de valores por concertación entre las diferentes dependencias. Decreto, Resolución, Acta u otro Acto Administrativo que permita evidenciar la adopción de los principios y valores de la entidad Instrumentos, herramientas, eventos de difusión y/o demás actividades que demuestren la socialización y difusión de los principios y/o valores adoptados por la entidad. (Cartillas, Correos electrónicos, Cartelera de la entidad, Concursos, Actividades entre otros.) Los productos mínimos establecidos y adoptados de acuerdo a la normatividad y al direccionamiento estratégico hacen que se establezca un estándar de la operación de la entidad a través de los procesos y sus respectivos procedimientos: 1. Es conveniente que para la caracterización de los procesos y procedimientos se involucre a los servidores públicos que hacen parte del mismo, ya que son ellos quienes conocen como se realizan las actividades y cuál es su secuencia. 2. Los procesos deben acomodarse a la realidad de las instituciones y no lo contrario, es decir, estos deben ser un espejo de las actividades que se llevan a cabo 3. El representante de la Alta Dirección se asegurará de la existencia de procesos (Estratégicos, Misionales, de Apoyo y de Evaluación), que permitan gestionar de manera eficaz y eficiente la razón de ser de la entidad. A su cargo estará facilitar los parámetros para la construcción, ejecución y seguimiento a los mismos. Sin embargo, la responsabilidad de su mantenimiento y mejora, es de cada uno de los líderes de los procesos y sus grupos de trabajo.

21 8. Medición Análisis y Mejora (8.5 ) EJE DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 4. Requisitos Generales (4.1; 4.2) 5. Responsabilidad de la Dirección ( ) ACTUAR PLANEAR 6. Gestión de Recursos ( ) VERIFICAR HACER 8. Medición Análisis y Mejora ( ) EJE DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 7. Realización del producto y/o Servicio ( y 6.2.2)

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23 Fase de Cierre Fase de Ejecución y Seguimiento Fase de Planeación de la Actualización Fase de Diagnóstico Fase Conocimiento Balance final donde se compara el diagnóstico inicial y lo ejecutado, dando cuenta del proceso de actualización. Capacitación a los funcionarios. Seguimiento acorde con el plan de trabajo y la priorización de actividades. Plan de trabajo producto del diagnóstico realizado. Identificar los cambios. Autoevaluación al SCI actual (Anexo 4). Revisión lineamientos sobre la actualización. Capacitación a los funcionarios sobre el proceso a llevar a cabo para la actualización.

24 Entidades creadas dentro del año anterior a la publicación del decreto de actualización: Fase I (6 Meses) Información y Comunicación Modelo de Operación por procesos Planes, Programas y Proyectos Políticas de operación Estructura organizacional Indicadores de Gestión Fase II (3 Meses) Acuerdos, compromisos y protocolos éticos Desarrollo del Talento Humano Fase III (6 Meses) Fase IV (3 meses) Políticas de Administración del Riesgo Identificación del Riesgo Análisis y Valoración del Riesgo Autoevaluación Institucional Auditoría Interna Planes de Mejoramiento

25 Las entidades y organismos que cuentan con un Modelo implementado, dentro de los siete meses siguientes a la publicación del decreto deberán realizar los ajustes necesarios para adaptar los cambios surtidos en la actualización del MECI. Fase I Fase II Fase III Fase IV Fase V Conocimiento Tiempo: 1 mes Diagnóstico Tiempo: 1 mes Planeación de la Actualización. Tiempo: 1 mes Ejecución y Seguimiento Tiempo: 3 meses Cierre. Tiempo: 1 mes

26 Guía Práctica

27 Clientes o usuarios de la Gobernación Expectativas - Necesidades - PQRS MAPA DE PROCESOS FORMULACIÓN, ADOPCIÓN Y/O IMPLEMENTACIÓN DE POLÍTICAS PUBLICAS SECTORIALES O POBLACIONALES GESTION Y DESARROLLO DE PROYECTOS DE INVERSION GENERACIÓN Y SUMINISTRO DE INFORMACIÓN INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA GESTIÓN MUNICIPAL ASESORÍA, CAPACITACIÓN Y/O ASISTENCIA TÉCNICA GESTIÓN ESTRATÉGICA PLANEACIÓN DEL DESARROLLO GESTIÓN DE COMUNICACIONES GESTIÓN DE TIC MEJORAMIENTO CONTINUO Procesos Estratégicos PRESTACION DEL SERVICIO EDUCATIVO ATENCION AL CIUDADANO Procesos Misionales GESTIÓN HUMANA GESTIÓN FINANCIERA GESTIÓN DE RECURSOS FÍSICOS, INFRAESTRUCTURA Y METROLOGÍA GESTIÓN JURÍDICA GESTIÓN CONTRACTUAL GESTIÓN DOCUMENTAL ADMINISTRACIÓN DE LA PLATAFORMA TECNOLOGICA GESTIÓN CONTROL DISCIPLINARIO Procesos de Apoyo Satisfacción Clientes o usuarios de la Gobernación EVALUACIÓN INDEPENDIENTE Procesos de Evaluación Versión FOR-GE Vigente desde: Versión 19/06/

28 GRACIAS