Comercialización de granos Funcionamiento y organización
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- Manuela Ojeda Gil
- hace 8 años
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1 Comercialización de granos Funcionamiento y organización CP Daniela Reale reale,.daniela@bcr.com.ar
2 Comercialización de granos 1. Sistema de Comercialización 2. Factores Condicionantes 3. Utilización de Granos 4. Etapas Comerciales Primaria Secundaria Terciaria 5. Trading Internacional de Granos 6. Encadenamiento de Precios
3 Etapa Terciaria o Mercado FOB Los valores que surgen de este mercado son representativos de la mercadería del país de origen en el comercio internacional. Precio FOB S/ legislación argentina: mercadería embarcada = mercadería exportada
4 Etapa Terciaria o Mercado FOB granos Exportador Importador Forwarder. Estructura a escala global. Capacidad logística, informativa y financiera. Agrega valor tiempo y valor lugar al producto Forwarder FOB Broker Co-broker. Natural comprador. Suele contactar al exportador a través de Corredor FOB. Intermediario. No toma posiciones
5 Etapa Terciaria o Mercado FOB Responsable de cumplimiento de normas cambiarias, aduaneras e impositivas en el país de origen Exportador Contrata puerto, responsable por la descarga de camiones/vagones, almacenaje en puerto y carga en buque Efectúa negocios en los que compromete la entrega de mercadería Toma posiciones de riesgo en distintos mercados (cobertura o especulación) Condiciones de contratación: Incoterms. Normas FOSFA y GAFTA
6 Etapa Terciaria o Mercado FOB MARKET CLOSE 17/08/2010 SBO WHEAT SELLERS BUYERS 12/ /12 EVEN -40 5/6/ MAIZE 9 NS NB SUNOIL SORGHUM 9 NS -55 ARG.HIPRO 47PCT PROT 9 20/19 NB NB SOYBEAN 10/12 25 NB 9/ /9 NS -8 5/ Fuente: JJ Hinrichsen SA
7 Trading Internacional de Granos Compra FAS Vende FOB Compra FOB Vende C&F Operatoria de originación local de mercadería Operatoria de originación internacional de mercadería Unidad de negocios en país de origen Coordinadores origina mercadería contrata flete marítimo (C&F) contrata seguro (operaciones CIF) toma posiciones de riesgo en distintos mercados
8 Etapa Terciaria o Mercado FOB El negocio de Exportación Comprar FAS Vender FOB Gastos de Fobbing si se exportan granos o subproductos Contramargen Margen Paridad Precio FOB < (Precio FAS + Gastos de Fobbing) Precio FOB > (Precio FAS + Gastos de Fobbing) Precio FOB = (Precio FAS + Gastos de Fobbing)
9 Etapa Terciaria o Mercado FOB Cálculo de FAS Teórico a partir de FOB A partir del FOB del grano A partir del FOB de los subproductos FOB en US$ Derechos de Exportación Gastos en Puerto Gastos de Comercialización FAS Teórico en US$ FOB en US$ de Aceite - Derechos de Exportación - + Reintegros + - Gastos en Puerto - x - Valor Neto en US$ de Aceite Rinde Industrial Aceite Valor resultante en US$ - Costos de Industrialización + Precio Compuesto Grano x Valor resultante en US$ Gastos de Comercialización Grano FAS Teórico Grano FOB en US$ de Harina Derechos de Exportación Reintegros Gastos en Puerto Valor Neto en US$ de Harina Rinde Industrial Harina
10 Etapa Terciaria o Mercado FOB Cálculo de FAS Teórico a partir del FOB de granos CALCULO DEL FAS TEORICO A PARTIR DE FOB DE GRANOS 17/08/2010 ITEMS FOB OFICIAL MAGPyA (embarque cercano) ALICUOTA D.E. a. Importe por Derecho de Exportación FOB DE MERCADO cercano (*) SOJA USD/tn % 151,2 430,63 GASTOS FIJOS EN PUERTO 6,17 a. Costo elevación 3,00 b. Almacenaje c. SENASA (Insp. y hab. bodegas + CertIF. fitosanit. y arg. calidad) 0,30 1,82 d. Independence Surveyor 0,20 e. Despachante de Aduana 0,05 f. Comisión corredor FOB 0,50 g. Estibaje (crane tax) TOTAL GASTOS (FIJOS + D.E.) 0,30 157,4 MERCADO FÍSICO / FUTUROS U OFICIAL para disponible (**) TIPO DE CAMBIO MAYORISTA BCOS ($/USD) 3,9350 FAS EN MERCADO INTERNO (USD/tn) GASTOS COMERCIALES a. Diferencia por calidad (tenor graso, proteína, etc.) b. Impuesto de sellos c. Impuesto a las transferencias bancarias d. Registro en Bolsa e. Comisión corredor FAS f. Análisis g. Prefinanciación exportación h. Financiación IVA FAS TEORICO ,6 3,34% 8,86 0,03% 0,60% 0,07% 1,00% 0,18% 1,32% 0,14% USD /tn 264,4 $ /tn 1040 MARGEN NETO USD / tn -1,2
11 Etapa Terciaria o Mercado FOB Cálculo de FAS Teórico a partir del FOB de granos CALCULO DEL FAS TEORICO A PARTIR DE FOB DE GRANOS ITEMS FOB OFICIAL MAGYP (embarque cercano) ALICUOTA D.E. GRANOS IMPORTE POR D.E. FOB DE MERCADO (cercano)* GASTOS EN PUERTOS TOTAL GASTOS (FIJOS + D.E.) FAS MERCADO FÍSICO/FUTUROS U OFICIAL ($/TN) TRIGO MAIZ SORGO SOJA USD/tn USD/tn USD/tn USD/tn ,0% 20,0% 20,0% 35,0% 62,1 41,0 29,6 151,2 c300,0 c190,8 c141,6 c430,6 5,92 5,92 5,92 6,17 68,0 46,9 35,5 157, GIRASOL USD/tn ,0% 137,6 430,0 6,17 143, TIPO DE CAMBIO ($/USD) 3,935 FAS EN MERCADO INTERNO (USD/tn) 198,2 136,0 119,4 265,6 282,1 GASTOS COMERCIALES 4,51% 3,47% 3,60% 3,34% 15,20% 8,94 4,71 4,30 8,86 42,87 FAS TEORICO USD /tn 223,0 139,2 101,8 264,4 243,4 $ /tn MARGEN USD /tn 24,8 3,2-17,6-1,2-38,7 (*) Ante la inexistencia de operaciones u ofertas de compra o de venta FOB, se pone como precio de mercado el FOB oficial de MAGPyA.
12 Etapa Terciaria o Mercado FOB Cálculo de FAS Teórico a partir del FOB de subproductos ITEMS PRECIO FOB MERCADO 1. GASTOS EN VALORES FIJOS 2. GASTOS EN VALORES VARIABLES TOTAL FOBBING (FIJOS + VAR.) PRECIO NETO SOJA GIRASOL ACEITE PELLETS HP ACEITE PELLETS USD/tn USD/tn USD/tn USD/tn 916,9 359,4 1030,0 160,0 5,4 4,6 6,0 4,8 1,589% 2,089% 1,089% 1,089% 14,6 7,5 11,2 1,7 20,0 12,1 17,2 6, FOB OFICIAL SUBPRODUCTOS ALICUOTA D.E. SUBPRODUCTOS IMPORTE POR D.E. VALOR TEÓRICO DOMESTICO RINDE INDUSTRIAL % 32% 30% 30% 294,7 113,3 312,0 42,0 602,2 234,0 700,8 111,5 19,0% 71,0% 41,0% 43,0% PRECIO COMPUESTO GRANO 280,5 335,2 FAS GRANO EN MERCADO ($/tn) $ / tn 1045,0 1110,0 TIPO DE CAMBIO ($/USD) 3,935 FAS GRANO EN MERCADO 3. GASTOS COMERCIALES USD / tn 3,34% 8,9 4. RECUPERO VENTA PELLETS CASCARA 4,50 265,6 282,1 15,20% 42,9 FAS TEÓRICO S/Costo industrialización COSTO INDUSTRIALIZACIÓN FAS TEORICO C/Costo industrialización USD / tn USD / tn $ /tn 276,2 292, ,2 274, Margen bruto Margen neto USD / tn USD / tn
13 Registro de DJVE Contrato de CompraVenta Internacional 24hs Solicitud de ROE VERDE Presentar a ONCCA Form. Solicitud de ROE y DJ005* ONCCA controla Es el Registro de DJVE que operan como autorización previa para solicitar destinaciones de exportación ante Aduana. 45, 180 ó 365 es el plazo de validez para oficializar las destinaciones de exportación ante Aduana (declarar destino físico y embarcar) Trigo y maíz: se debe presentar también el Anexo C DJ005/C mediante el cual demuestran que ya adquirieron los productos e informando a quién
14 Registro de DJVE Régimen General: 45 días corridos para que el exportador oficialice las destinaciones de exportación ante la DGA. Los DE se liquidan dentro de los 15 días hábiles desde el embarque. Regímenes especiales optativos: -ROE VERDE días: para quienes opten por efectivizar el pago de los DE dentro de los 5 días hábiles de aprobada la DDJJ. No se aplica para trigo y maíz. - ROE VERDE días: para Trigo y Maíz. Aplicable a los exportadores que opten por efectivizar el pago de los DE dentro de los 5 días hábiles de aprobada la DDJJ.
15 Aprueba la solicitud Autoriza ROE Liquida DE y estímulos Si optó por ROE 45: plazo 15 días háb desde embarque p/ ingreso de DE. Si optó por ROE 180 ó 365: plazo 5 días háb desde aprobación ROE p/ efectivizar pago de DE. Aprueba parcialmente Indica cant. autorizada y anula DJVE. Solicitante debe presentar nueva DJVE por cant. autorizada Deniega Anula DJVE
16 Trading Internacional de Granos Características del negocio Bajos márgenes Ganancias extras por los arbitrajes Toma de posiciones de riesgo en diversos mercados Por qué las firmas operan en este segmento? Elevados tonelajes, con control de toda la cadena Propiedad de la mercadería; permite tomar posiciones de riesgo Ventaja comparativa por la información
17 Mesas de negocios de las mayores empresas graneleras
18
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