Proceso de Programación y Presupuesto Septiembre 2013

Transcripción

1 Proceso de Programación y Presupuesto 2014 Septiembre 2013

2 Guía para programación y presupuesto 2014

3 Documento que describen las directrices que orientarán actividades relativas a la programación y presupuestación para el ejercicio fiscal Publicado en Portal GpR (temporalmente) y en intrageq. Apartados: Lineamientos generales Insumos Productos Fechas y plazos Anexos (instructivo para llenado del POA, formato de reportes) Las actualizaciones serán publicadas en Intrageq y/o comunicadas mediante correo electrónico a los titulares del área administrativa de la dependencia cabeza de sector

4 INSUMOS

5 Clave presupuestaria

6 Finalidad (*) a) Clasificación Funcional del Gasto (CF) Función (*) d) Estructura Económica Subfunción (*) b) Clasificación Programática (CP) Objetivo Estratégico (1) c) Clasificación Administrativa (CA) Eje de desarrollo Modalidad (**) Programa Presupuestario Unidad administrativa GEQ (***) Componentes Actividades Indicadores Sector Público de cada orden de gobierno (*) Sector Público no financiero o financiero de cada orden de gobierno (*) Sector de la economía relacionados con el sector púb. (*) Subsector de la economía relacionados con el sector púb. (*) Entes de subsector y sector de la economía (*) Capítulo (*) Tipo de gasto (TG) (*) Concepto (*) Clasificación por objeto del gasto Partida Genérica (COG) (*) Fuente de financiamiento (FF) (***) Partida Específica Sub partida Gasto social/gasto administrativo (GSA) (*) Armonizado según acuerdo emitido por el CONAC. (**) Coincidente con tipología de la clasificación programática del CONAC. (***) Armonización según acuerdos del CONAC, en jerarquía. (1) Catálogo de Objetivos Estratégicos revisados según proceso de Implementación del modelo de GpR.

7 Estructura de la Clave Presupuestaria 2013 ORACLE Entidad Segmento: Objeto del Gasto Centro de Costo Clave programática Clave Func. Fuente Financ. Gto S/A TG Plan Ctas Sub P. XXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXX X X XXXXX XXXXX Dígitos: Clasificación Segmentos vinculados Administrativa 1 y 3 (jerarquía) Económica 2, 6 (jerarquía) y 8 Funcional programática 4 y 5 45 dígitos

8 Entidad Estructura de la Clave Presupuestaria GEQ Segmento: Objeto del Gasto Centro de Costo Clave programática Clave Func. Fuente Financ. Gto S/A TG Plan Ctas Sub P. XXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXX X X XXXXX XXXXX Dígitos: Segmento Dígito Nivel 1. Entidad 1-4 Identificador de la organización en el sistema financiero 2. Objeto del gasto 3. Centro de costo 4. Clave del programa Identificador de gasto 5 Capítulo * Concepto * Partida genérica * Partida específica Sub partida 1-4 Unidad administrativa definida en el catálogo de centros de costos Identificador de periodo de gobierno Eje de desarrollo Objetivo estratégico Modalidad Clasif. programática* Identificador del programa Componente Actividad Segmento Dígito Nivel 5. Clave funcional Fuente de financiamiento Finalidad * Función * Sub función * 1-3 Identificador de la fuente de financiamiento según el clasificador. Según la jerarquía establecida, se atiende a la clasificación armonizada por fuente de financiamiento. 7. Gasto S/A 1 Identificador del tipo de gasto según la LPMRP (social, administrativo o no clasificado) 8. Tipo de gasto 1 Según la clasificación armonizada, del tipo de gasto (1, 2 o 3) * 9. Plan de cuentas 1-5 Clasificación a 4º nivel * 10. Sub partida 1-5 Segmento exclusivo del registro contable 45 dígitos

9 Clasificación programática Clave programática XXXXXXXXXXXX Modalidad Componente Actividad 2º dígito de la modalidad, corresponderá a la tipología Dígitos 11 y 12, correspondientes al componente y actividad, se integran al segmento.

10 Clasificadores

11 Se cuenta con los siguientes clasificadores (publicados en Intrageq): Económicos: Clasificador por objeto del gasto a nivel partida específica. Tipo de gasto Catálogo de fuentes de financiamiento Gasto social/administrativo Administrativo: Catálogo de centros de costos (cctos GEQ con jerarquía) Programático funcional: Clasificación funcional a nivel subfunción, asignada a nivel actividad. Clave programática (programa + componente + actividad)

12 Adecuaciones Solicitar adecuaciones a través de los formatos para: Centros de costos Fuentes de financiamiento

13 Estructura programática Completar en formato que se proporcionará, si la actividad, componente y/o programa corresponde a: Soluciones Contribuye a objetivos de otro tema

14 Instructivo para el llenado del POA

15 El Instructivo para el llenado del POA 2014 que se presenta en el Anexo 1, incluye la definición de los elementos para la programación. Es importante la revisión de dicho material para la comprensión del modelo y la captura correcta de los programas y proyectos.

16 Etapas a) Asignación de clave presupuestaria 1 2 DPyGP Valida estructura de proyectos Dependencia / Entidad Captura programa o proyecto para DPyGP Asigna clave programática a programas y proyectos b) Asignación presupuestaria 4 c) Entrega de anteproyecto DPyE / DOPyGS / DPyGP Proporciona techo presupuestal 5 Dependencia / Entidad Captura presupuesto y metas 6 Dependencia / Entidad Genera y entrega reportes POA 2014

17 Información económica para el presupuesto

18 Criterios Condiciones económicas. Contención del gasto corriente. Privilegio al gasto social.

19 Recursos federales Ingresos propios Conceptos de gasto para dependencias y órganos desconcentrados de control directo: Servicios personales: Identificar en la estructura de la nómina, por plaza, el programa componente - actividad al que corresponde. Servicios básicos: Proyección según información que fue proporcionada a OM. Gasto de operación: Techo asignado por la DPyE / DPyGP. Recursos para inversión pública: Techo asignado por la DOPyGS

20 Compromisos plurianuales Aplicable a: Proyectos de obra pública que no se concluirán durante el ejercicio Comisiones Proyectos de gasto corriente o equipamiento que no concluyen en Formato en intrageq Compromisos plurianuales

21 Proyectos Se asignará techo presupuestal específico para obras y acciones. A partir del techo, las dependencias y entidades podrán presentar proyectos (bajo la estructura definida en la metodología de marco lógico) en la DPYGP, para el registro correspondiente en SIEGGEQ.

22 Productos

23 Reportes en SIEGGEQ Reportes para firma del titular de la dependencia/entidad Presupuesto por programa y objeto del gasto. Presupuesto por programa y fuente de financiamiento. Matriz de indicadores de resultados (de la institución). Reportes para firma del titular de la UAR del programa o proyecto Presupuesto del programa por objeto del gasto. Matriz de indicadores de resultados (del programa). Otros

24 Presupuesto por programa y Objeto del gasto

25 Por programa y fuente de financiamiento

26 Matriz de indicadores de resultados (de la institución)

27 Presupuesto del programa por objeto del gasto

28 Matriz de indicadores de resultados (del programa)

29 Calendario GEQ

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31 Sistemas

32 SIEGGEQ SIEGGEQ El Sistema de Información Estratégica para la Gestión del Gobierno del Estado de Querétaro (SIEGGEQ) se integra por: Ejercicio Presupuestal Aplicativo MIR Aplicativo MIR Módulo en el cual se registran los programas presupuestarios. Contiene los catálogos que permiten la alineación al Plan de Desarrollo, Prog. de Mediano Plazo, Prog. Institucionales. Producto: MIR Programación y Presupuesto Prog. y Ppto Módulo en el cual se podrá efectuar la programación y presupuestación anual y plurianual de los programas. Productos: Presupuesto anual, plan plurianual, Reportes financieros. INEGI SIPOGE Registros propios Otros sistemas Seguimiento y monitoreo S & M Repositorio con indicadores de diversas fuentes que dan cuenta de los resultados de los programas (presupuestarios, institucionales, mediano plazo) y del PED. Productos: Reportes trimestrales y semestrales, tablero de control.

33 ACTIVIDADES

34 ACTIVIDADES: Registro de usuarios para los módulos de SIEGGEQ: Aplicativo, Hyperion, MESI. Completar estructura programática (es soluciones? Contribuye a otro tema?) Migración de estructura a SIEGGEQ V2 Integración de información (y completar) en MESI Revisar y solicitar fuentes de financiamiento y centros de costos Preparar estructura de proyectos de inversión Preparar estimación de presupuesto según estructura programática