DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA PERSONAS NATURALES Y SUCESIONES INDIVISAS OBLIGADAS A LLEVAR CONTABILIDAD

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1 102 FORMULARIO 102 RESOLUCIÓN NACDGERCGC IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN AÑO 2015 DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA PERSONAS NATURALES Y SUCESIONES INDIVISAS OBLIGADAS A LLEVAR CONTABILIDAD 104 No No. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE 105 No. DE EMPLEADOS EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA 200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO 201 RUC APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS / RAZÓN O DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA SUCESIÓN INDIVISA PIEDRA LEDESMA JORGE DAVID ACTIVIDAD EMPRESARIAL DE LA PERSONA NATURAL OBLIGADA A LLEVAR CONTABILIDAD Y SUCESIONES INDIVISAS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS ACTIVOS ACTIVO INGRESOS TOTAL INGRESOS VALOR EXENTO (A efectos de la Conciliación Tributaria) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO VENTAS NETAS GRAVADAS CON TARIFA 12% DE IVA INVERSIONES 312 VENTAS NETAS GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA () PROVISIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES 313 EXPORTACIONES NETAS COBRAR CLIENTES NO INGRESOS OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES 6041 RENDIMIENTOS FINANCIEROS UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO INGRESOS POR AGROFORESTERÍA Y SILVICULTURA DE ESPECIES FORESTALES COBRAR NO DIVIDENDOS RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES DE RECURSOS PÚBLICOS DE OTRAS () PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 322 OTROS INGRESOS PROVENIENTES CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) 323 OTRAS RENTAS CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA TOTAL INGRESOS VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) SUMAR DEL 6011 AL En la columna "Valor exento" registre la porción del monto declarado en la columna "total ingresos" considerada como exenta de Impuesto a la Renta. INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES COSTOS Y GASTOS INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN MERCADERÍAS EN TRÁNSITO INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7010 COSTO GASTO VALOR NO DEDUCIBLE (A efectos de la Conciliación Tributaria) 1

2 OBRAS EN CURSO BAJO CONTRATO DE CONSTRUCCIÓN 331 INVENTARIO DE OBRAS EN CONSTRUCCIÓN 332 INVENTARIO DE OBRAS TERMINADAS INVENTARIO DE MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCIÓN 334 INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 335 () PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN Y OTRAS PÉRDIDAS EN INVENTARIO ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO COMPRAS NETAS DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO COMPRAS NETAS PRODUCTO DE LA ACTIVIDAD DE COMISIONISTA IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO () INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA () PROVISIÓN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE ACTIVOS NO MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS ACTIVOS 338 () INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7101 TOTAL ACTIVOS INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 7111 ACTIVOS NO () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 7121 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS TERRENOS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) CONSTRUCCIONES EN CURSO HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS MUEBLES Y ENSERES HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES ARRENDAMIENTOS NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES 355 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y SOFTWARE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 358 SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TRANSPORTE () DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PARA JUBILACIÓN PATRONAL () DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 361 PARA DESAHUCIO ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN PROVISIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN DE INVENTARIOS POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS PROPIEDADES DE INVERSIÓN 365 OTRAS PROVISIONES () DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN () DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN ARRENDAMIENTO MERCANTIL ACTIVOS BIOLÓGICOS () DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS BIOLÓGICOS COMISIONES () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS INTERESES BANCARIOS

3 ACTIVOS INTANGIBLES PLUSVALÍAS MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN INTERESES PAGADOS A 382 TERCEROS NO OTROS ACTIVOS INTANGIBLES PÉRDIDA EN VENTA DE RELACIONADAS () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES 385 ACTIVOS NO RELACIONADAS () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES 386 OTRAS PÉRDIDAS TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES MERMAS ACTIVOS FINANCIEROS NO INVERSIONES NO GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS PARTES RELACIONADAS EN NEGOCIOS CONJUNTOS OTRAS GASTOS DE GESTION SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS COBRAR CLIENTES NO COBRAR NO NO NO 414 GASTOS DE VIAJE IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA 416 ACELERADA Y EQUIPO (EXCLUYE ACTIVOS BIOLÓGICOS Y 417 NO ACELERADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN) DEPRECIACIÓN DEL REAVALÚO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN () PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 422 OTRAS AMORTIZACIONES () PROVISIÓN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS NO 423 SERVICIOS PÚBLICOS OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO 424 PAGOS POR OTROS SERVICIOS TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO 439 PAGOS POR OTROS BIENES OTROS ACTIVOS NO TOTAL ACTIVOS NO EFECTO DE LA REVALUACIÓN DE ACTIVOS (Casillero informativo para el cálculo del anticipo de impuesto a la renta) 445 TOTAL DEL ACTIVO PASIVOS PAGAR PROVEEDORES NO PASIVO TOTAL GASTOS TOTAL COSTOS TOTAL COSTOS Y GASTOS ( ) BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) En la columna "Valor no deducible" registre la porción del monto declarado en las columnas "costo" y "gasto" considerada como no deducible para el cálculo del Impuesto a la Renta. 3

4 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS CONCILIACIÓN TRIBUTARIA PAGAR NO PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN CORRIENTE) IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 525 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO OBLIGACIONES CON EL IESS UTILIDAD DEL EJERCICIO >0 PÉRDIDA DEL EJERCICIO <0 802 CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES () AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 097 BASE DE CÁLCULO DE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES OTROS PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS JUBILACIÓN PATRONAL () PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) CRÉDITO A MUTUO () DIVIDENDOS EXENTOS 804 OBLIGACIONES EMITIDAS ANTICIPOS DE CLIENTES () OTRAS RENTAS EXENTAS 805 PROVISIONES TOTAL PASIVOS () OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI 806 PASIVOS NO PAGAR PROVEEDORES NO NO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS NO PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS O SOCIOS DOCUMENTOS POR PAGAR NO NO PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN NO CORRIENTE) () GASTOS NO DEDUCIBLES () GASTOS NO DEDUCIBLES 808 () GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS 809 () PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS Fórmula {(804*15%) [ ( )*15% ]} () AMORTIZACIÓN PÉRDIDAS TRIBUTARIAS DE AÑOS ANTERIORES () DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES 812 () DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES 554 () AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 814 CRÉDITO A MUTUO

5 OBLIGACIONES EMITIDAS NO ANTICIPOS DE CLIENTES () DEDUCCIÓN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS 815 PROVISIONES PARA JUBILACIÓN PATRONAL PROVISIONES PARA DESAHUCIO () DEDUCCIÓN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD 816 OTRAS PROVISIONES 560 TOTAL PASIVOS NO 569 () INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 817 PASIVOS DIFERIDOS 579 OTROS PASIVOS 589 () COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 818 TOTAL DEL PASIVO UTILIDAD GRAVABLE TOTAL PATRIMONIO NETO PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES 829 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO RENTAS GRAVADAS DE TRABAJO Y CAPITAL AVALÚO INGRESOS GASTOS DEDUCIBLES ACTIVIDADES EMPRESARIALES CON REGISTRO DE INGRESOS Y EGRESOS RENTA IMPONIBLE (INGRESOS GASTOS DED.) INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 710 LIBRE EJERCICIO PROFESIONAL 711 OCUPACIÓN LIBERAL (INCLUYE COMISIONISTAS, ARTESANOS, AGENTES, REPRESENTANTES Y DEMÁS TRABAJADORES AUTÓNOMOS) ARRIENDO DE BIENES INMUEBLES ARRIENDO DE OTROS ACTIVOS RENTAS AGRÍCOLAS INGRESO POR REGALÍAS 716 INGRESOS PROVENIENTES 717 RENDIMIENTOS FINANCIEROS DIVIDENDOS 719 OTRAS RENTAS GRAVADAS SUBTOTAL RENTA IMPONIBLE ANTES DE INGRESOS POR TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA SUELDOS, SALARIOS, INDEMNIZACIONES Y OTROS INGRESOS LÍQUIDOS DEL TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA SUBTOTAL BASE GRAVADA OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES GASTOS PERSONALES EDUCACIÓN APLICABLE AL PERÍODO 771 GASTOS PERSONALES SALUD GASTOS PERSONALES ALIMENTACIÓN TOTAL GASTOS PERSONALES GASTOS PERSONALES VIVIENDA SUMAR DEL 771 AL 775 GASTOS PERSONALES VESTIMENTA EXONERACIÓN POR TERCERA EDAD

6 740 TIPO DE BENEFICIARIO P EXONERACIÓN POR DISCAPACIDAD IDENTIFICACIÓN DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD A QUIEN SUSTITUYE (C.I. O PASAPORTE) PORCENTAJE DE DISCAPACIDAD MONTO DE EXONERACIÓN % UTILIDAD ATRIBUIBLE A LA SOCIEDAD CONYUGAL POR LAS RENTAS QUE LE CORRESPONDA 770 IDENTIFICACIÓN DEL CÓNYUGE (C.I. O PASAPORTE) 778 SUBTOTAL OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES SUMAR DEL 771 AL OTRAS RENTAS EXENTAS VALOR IMPUESTO PAGADO INGRESOS INGRESOS POR LOTERÍAS, RIFAS Y APUESTAS HERENCIAS, LEGADOS Y DONACIONES PENSIONES JUBILARES 786 OTROS INGRESOS EXENTOS 787 SUBTOTAL OTRAS RENTAS EXENTAS RESUMEN IMPOSITIVO BASE IMPONIBLE GRAVADA TOTAL IMPUESTO CAUSADO () ANTICIPO PAGADO () TOTAL ANTICIPO DETERMINADO DEL EJERCICIO FISCAL DECLARADO (SUMATORIA DE LA PRIMERA CUOTA, SEGUNDA CUOTA Y SALDO DEL ANTICIPO) (Trasládese el campo 879 de la declaración del período anterior) () IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO > () CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) <0 843 () SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO (EN CASO DE NO HABER CANCELADO LA TERCERA CUOTA DEL ANTICIPO, TRASLADE EL CAMPO 873 DE LA DECLARACIÓN DEL PERIODO ANTERIOR) () RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL () RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA 846 () CRÉDITO TRIBUTARIO POR DIVIDENDOS 847 () RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO 848 () ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS () CRÉDITO TRIBUTARIO DE AÑOS ANTERIORES () CRÉDITO TRIBUTARIO POR ISD EN IMPORTACIONES (LISTADO BIENES CPT) 851 () EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES 852 SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR >0 855 SUBTOTAL SALDO A FAVOR <0 856 () IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 857 () CRÉDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 858 IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR 859 SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE 869 ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO (SUGERIDO PARA EL CONTRIBUYENTE) ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO (Trasládese el campo 880 de la declaración del período actual)

7 PRIMERA CUOTA ANTICIPO A PAGAR SEGUNDA CUOTA SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIÓN PRÓXIMO AÑO PAGO PREVIO (Informativo) 890 DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERES 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899 USD VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERÉS POR MORA 903 MULTAS 904 TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO USD MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) 925 USD 908 N/C No DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO DESMATERIALIZADAS 910 N/C No 912 N/C No 916 DETALLE DE COMPENSACIONES Resol No. 918 Resol No. TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) 909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD 920 DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.) 198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte RUC No