METODOLOGÍA DE CÁLCULO DE LAS TASAS DE INTERÉS PROMEDIO

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1 METODOLOGÍA DE CÁLCULO DE LAS TASAS DE INTERÉS PROMEDIO Nota: A partr del de julo de 200, las empresas reporta a la SBS formacó más segmetada de las tasas de terés promedo de los crédtos destados a facar actvdades productvas, comercales o de servcos, dstguedo etre crédtos corporatvos, a grades empresas, a medaas empresas, a pequeñas empresas y a mcroempresas, de acuerdo co las defcoes establecdas e la Resolucó SBS y sus ormas complemetaras. Es mportate cometar el cambo e la defcó de los crédtos a mcroempresas: a partr del de julo correspode a los desembolsos a cletes co u edeudameto total e el sstema facero (S o mayor a S/. 20 ml; metras que hasta dcha fecha, se refería a los desembolsos realzados a cletes co edeudameto total e el S o mayor a US$ ml. E este setdo, e tato o se acumule días de reporte co la ueva estructura de crédtos, las tasas de terés actvas que se calcula promedado la formacó de flujos de los últmos días útles, agregará la formacó reportada co la estructura de crédtos que estuvo vgete hasta el de juo (comercales y mcroempresas y la formacó reportada co la ueva estructura a partr del de julo (corporatvos, grades, medaas, pequeñas y mcroempresas.. Defcoes.. Tasas de terés sobre saldos Iformacó que provee del Reporte 6-A (tasas actvas y Reporte 6-B (tasas pasvas. Las empresas bacaras y faceras reporta daramete las tasas de terés de los saldos vgetes de las operacoes realzadas hasta el día ateror a la fecha de reporte, poderadas por los saldos respectvos. Todas las tasas de terés so reportadas e térmos efectvos auales..2. Tasas de terés sobre flujos Iformacó que provee del Reporte 6-D (tasas actvas y Reporte 6-E (tasas pasvas. Las empresas bacaras y faceras reporta las tasas de terés de las operacoes realzadas el día ateror a la fecha del reporte, poderadas por los respectvos motos desembolsados o recbdos. Las cajas mucpales, rurales y Edpyme (IMNB reporta las tasas de terés promedo de las operacoes realzadas durate el mes caledaro. Todas las tasas de terés so reportadas e térmos efectvos auales. Los Laureles Nº 24 - Lma 27 - Perú Telf.:( ax: (

2 2. Cálculo de las tasas de terés promedo de mercado 2.. Tasas de terés actvas de mercado (TAMN, TAMEX Las tasas de terés actvas promedo de mercado (TA por moeda so calculadas daramete utlzado la formacó de los ocho bacos co mayor saldo e la suma de las operacoes que se detalla a cotuacó. El cálculo se realza prmero para cada baco promedado e forma geométrca las tasas actvas sobre saldos de las operacoes cosderadas; luego, las tasas resultates se podera geométrcamete por el saldo total de dchas operacoes e los ocho bacos cosderados e el cálculo. Para el cálculo de estas tasas se utlza la formacó remtda e el Reporte 6-A. Se cosdera los sguetes tpos de operacoes actvas: Crédtos Corporatvos: Crédtos a Grades Empresas: Crédtos a Medaas Empresas: Crédtos a Pequeñas Empresas: Crédtos a Mcroempresas: Crédtos de Cosumo: Tarjetas de crédto Crédtos Hpotecaros: hpotecaros para vveda Para cada moeda, la fórmula que se utlza para calcular las tasas actvas de mercado es la sguete: Los Laureles Nº 24 - Lma 27 - Perú Telf.:( ax: (

3 8 TA + 00 P t + 00 P P P : cada uo de los 8 bacos co mayor saldo e las operacoes actvas cosderadas : cada operacó actva t : tasa de terés sobre saldos de la operacó e el baco P : saldo de la operacó e el baco 2.2. Tasas de terés pasvas de mercado (TIPMN, TIPMEX Las tasas de terés pasvas promedo de mercado (TIP por moeda so calculadas daramete medate el promedo artmétco de las tasas pasvas sobre saldos de todas las empresas bacaras y faceras poderadas por los saldos reportados e las operacoes que se detalla a cotuacó. Para el cálculo de estas tasas se utlza la formacó remtda e el Reporte 6-B. Se cosdera los sguetes tpos de operacoes pasvas: Depóstos e cueta correte Depóstos de ahorro Depóstos a plazo: Certfcados de depósto egocable y o egocable Certfcados bacaros Cuetas a plazo Depóstos CTS Para cada moeda, la fórmula que se utlza para calcular las tasas de terés pasvas de mercado es la sguete: TIP t P * P *00 : cada ua de las empresas bacaras y faceras : cada operacó pasva Los Laureles Nº 24 - Lma 27 - Perú Telf.:( ax: (

4 t : tasa de terés sobre saldos de la operacó e el baco o facera P : saldo de la operacó e el baco o facera 2.3. Tasas de Iterés Promedo del Sstema acero para Crédtos a la Mcroempresa Para el cálculo de estas tasas de terés se utlza el Reporte 6-D, remtdo daramete por las empresas bacaras y faceras, y e forma mesual por las cajas mucpales, cajas rurales de ahorro y crédto y Edpyme. La tasa se calcula promedado e forma artmétca las tasas de los descuetos y préstamos a mcroempresas por los motos desembolsados de dcho tpo de operacoes durate u mes caledaro. Para cada moeda, la fórmula que se utlza para calcular la tasa promedo del sstema facero para crédtos a la mcroempresa es la sguete: TM mes ( TBj Bj + ( TM M B M mes B Bj + M M Bj : desembolso daro del tpo de operacó (descuetos o préstamos a mcroempresas e el baco o facera B T Bj : tasa promedo del baco o facera correspodete al moto desembolsado daramete Bj j : cada uo de los días útles correspodetes a u mes caledaro M : desembolso e el mes del tpo de operacó (descuetos o préstamos a mcroempresas e la IMNB M T M : tasa promedo de la IMNB correspodete al moto desembolsado e el mes M La formacó correspode a u mes caledaro, por lo que estas tasas de terés se actualza apeas se ecuetre dspoble la formacó de todas las empresas Tasa de Iterés de Depóstos Admstratvos y Judcales e el Baco de la Nacó (TDa Para el cálculo de estas tasas se utlza el Reporte 6-E remtdo por las empresas bacaras. El cálculo se realza promedado e forma artmétca las tasas de terés de los depóstos de ahorro recbdos e los últmos días útles por sus respectvos motos. Los Laureles Nº 24 - Lma 27 - Perú Telf.:( ax: (

5 TD a ( Taj aj aj aj : flujo daro de depóstos de ahorro recbdos e el baco Taj : tasa promedo de los uevos depóstos de ahorro e el baco j : cada uo de los últmos días útles 2.5. Tasas de terés promedo de mercado sobre flujos (TAMN, TAMEX, TIPMN y TIPMEX El cálculo de las tasas actvas y pasvas promedo de mercado sobre flujos (T por moeda se realza daramete medate u promedo artmétco de las tasas de las operacoes realzadas por las empresas bacaras e los últmos días útles, poderadas por los motos trasados e cada tpo de operacó que se detalla a cotuacó. Para el cálculo de estas tasas se utlza el Reporte 6-D y Reporte 6-E. Para cada moeda, la fórmula para calcular las tasas de terés promedo de mercado sobre flujos es la sguete: ( Tj * j T j : flujo daro de la operacó e el baco T j : tasa promedo correspodete al flujo j j : cada uo de los últmos días útles Para el cálculo de las tasas actvas (TAMN y TAMEX, se cosdera las sguetes operacoes: Crédtos Corporatvos: Crédtos a Grades Empresas: Crédtos a Medaas Empresas: j Los Laureles Nº 24 - Lma 27 - Perú Telf.:( ax: (

6 Crédtos a Pequeñas Empresas: Crédtos a Mcroempresas: Tarjetas de crédto revolvetes a cuota fja Crédtos de Cosumo: Tarjetas de crédto revolvetes o revolvetes para automóvles o revolvetes de lbre dspobldad Crédtos Hpotecaros: hpotecaros para vveda Para el cálculo de las tasas pasvas (TIPMN y TIPMEX, se cosdera las sguetes operacoes: Depóstos de ahorro Depóstos a plazo: Certfcados de depósto egocable y o egocable Certfcados bacaros Cuetas a plazo Depóstos CTS 2.6. Cálculo de las tasas de terés promedo por tpo de crédto y por tpo de depósto Para el cálculo de estas tasas de terés se utlza el Reporte 6-D y Reporte 6-E. Tratádose de las empresas bacaras y faceras, las tasas de terés por tpo de crédto y por tpo de depósto se calcula promedado e forma artmétca las tasas de los últmos días útles por los motos desembolsados o recbdos, respectvamete, para cada tpo de operacó. El cálculo se realza por separado para cada grupo de empresas. La fórmula que se utlza es la msma que se preseta e el umeral 2.5, dode agrega las operacoes que correspode a cada tpo de crédto (corporatvos, a grades, a medaas, a pequeñas, a mcro empresas, cosumo e hpotecaro y a cada tpo de depósto (ahorros, plazo y CTS. Tratádose de las cajas mucpales, cajas rurales de ahorro y crédto y Edpyme, las tasas de terés por tpo de crédto y por tpo de depósto (TM se calcula usado la sguete fórmula. El cálculo se realza por separado para cada grupo de empresas. Los Laureles Nº 24 - Lma 27 - Perú Telf.:( ax: (

7 TM ( T * : flujo mesual de la operacó e la IMNB T : tasa promedo correspodete al flujo. 3. Cálculo de las tasas de terés promedo por empresa del sstema facero Tratádose de las empresas bacaras y faceras, las tasas de terés para cada tpo operacó actva y pasva se calcula promedado e forma artmétca las tasas formadas e los últmos días útles poderadas por los motos desembolsados y recbdos, respectvamete. Para el cálculo de estas tasas se utlza el Reporte 6-D y Reporte 6-E. El cálculo se realza utlzado la sguete fórmula: T j T j j T ( Tj * j : tasa promedo de la operacó e el baco o facera : flujo daro de la operacó e el baco o facera : tasa promedo correspodete al flujo j : cada uo de los últmos días útles j Tratádose de las cajas mucpales, cajas rurales de ahorro y crédto y Edpyme, las tasas de terés para dversas operacoes actvas y pasvas se toma drectamete del Reporte 6-D y Reporte 6-E remtdo mesualmete por las empresas. De otro lado, para el cálculo de la tasa de terés promedo de cada operacó actva y pasva, se promeda las tasas de terés de cada empresa perteecete a cada grupo, calculadas de acuerdo a lo señalado e el presete umeral, por el moto asocado a dchas operacoes e cada empresa. Los Laureles Nº 24 - Lma 27 - Perú Telf.:( ax: (