Digital Guía práctica de implementación

Transcripción

1 2009 Comprobant e Fiscal Digital Guía práctica de implementación Dirección de Procesos 0

2 CONTENIDO PROCESO PARA INCORPORARSE AL ESQUEMA DE FACTURACIÓN DIGITAL... 2 ETAPA I TRÁMITES FISCALES... 2 Firma electrónica avanzada (FIEL)... 3 Certificado de sello digital Series y Folios Digitales Aviso de Inicio de Operaciones Pág. 1

3 Proceso para incorporarse al esquema de facturación digital Etapa I Trámites fiscales En esta etapa, el Agente deberá realizar una serie de trámites ante el SAT, al final de los cuales deberá contar con: 1. Firma Electrónica Avanzada (FIEL). 2. Certificado de Firma Electrónica. 3. Folios asignados. 4. Aviso de Alta de operaciones. Qué tramites debo realizar para emitir CFD s? Los agentes que no emiten Facturas ni en papel ni en electrónico deberán realizar los siguientes trámites ante el SAT: Contar con su alta ante Hacienda. Tramitar su FIEL. Tramitar el Certificado de sello digital y No. De aprobación. Tramitar un rango de folios y serie.* Realizar su aviso de inicio de operaciones. Los agentes que ya emiten Facturas en papel deberán realizar los siguientes trámites ante el SAT: Tramitar su FIEL (en caso de no tener). Tramitar el Certificado de sello digital y No. de aprobación. Pág. 2

4 Tramitar un rango de folios y serie.* Realizar su aviso de inicio de operaciones. Los agentes que ya emiten CFD s con otro proveedor deberán realizar el siguiente trámite ante el SAT: Tramitar un nuevo rango de folios y serie.* Tramitar el Certificado de sello digital y No. de aprobación. Importante: Todas las personas físicas que su única actividad sea la venta de seguros deberán estar dadas de alta con actividad preponderante Servicios Profesionales. Las personas que realicen otro tipo de actividades o tengan negocios propios deberán estar dadas de alta como personas físicas con actividades empresariales. Se recomienda solicitar 100 folios con la serie GNP que serán utilizados exclusivamente para facturar a Grupo Nacional Provincial. En caso de requerir comprobantes adicionales para facturar a terceros, se deberá tramitar una o más series adicionales de con folios independientes, de acuerdo a las necesidades de cada Agente. A continuación se detallan los diferentes trámites necesarios ante el SAT. Firma electrónica avanzada (FIEL) Concepto La Firma Electrónica Avanzada "Fiel" es un conjunto de datos que se adjuntan a un mensaje electrónico, cuyo propósito es identificar al emisor del mensaje como autor legítimo de éste, tal y como si se tratara de una firma autógrafa. Por sus características, la FIEL brinda seguridad a las transacciones electrónicas de los contribuyentes, con su uso se puede identificar al autor del mensaje y verificar que no haya sido modificado. Su diseño se basa en estándares internacionales de infraestructura de claves públicas (o PKI por sus siglas en inglés: Public Key Infrastructure) en donde se utilizan dos claves o llaves para el envío de mensajes: La "llave o clave privada" que únicamente es conocida por el titular de la Fiel, que sirve para cifrar datos; y Pág. 3

5 La "llave o clave pública", disponible en Internet para consulta de todos los usuarios de servicios electrónicos, con la que se descifran datos. En términos computacionales es imposible descifrar un mensaje utilizando una llave que no corresponda. Requisitos para tramitar la FIEL Para Personas Físicas 1. Dispositivo USB o disco compacto (CD) con el archivo de requerimiento (extensión *.req) generado con la aplicación SOLCEDI. 2. Formato FE: Solicitud de certificado de Firma Electrónica Avanzada (Archivo Solfea.pdf), lleno e impreso por ambos lados en una sola hoja. Este formato se descarga del portal del SAT y se entrega por duplicado. 3. Original o copia certificada y fotocopia del acta de nacimiento, carta de naturalización o documento migratorio vigente. Tratándose del documento migratorio únicamente deberá fotocopiar la hoja en la cual se encuentra su foto y datos así como la hoja donde se encuentra el refrendo vigente. 4. Original o copia certificada y fotocopia de la identificación oficial (credencial para votar, pasaporte, cédula profesional, cartilla del servicio militar ó credencial emitida por los gobiernos federal, estatal o municipal que cuente con la fotografía, firma y CURP del titular). Para Personas Morales 1. Contar con un representante legal que haya tramitado previamente su certificado digital de Firma Electrónica Avanzada "Fiel" como persona física. 2. Llevar el día de su cita lo siguiente: Dispositivo USB o disco compacto con el archivo de requerimiento (extensión *.req) generado con la aplicación SOLCEDI. Formato FE: Solicitud de certificado de Firma Electrónica Avanzada (Archivo Solfea.pdf), lleno e impreso por ambos lados en una sola hoja. Este formato se descarga del portal del SAT y se entrega por duplicado. Pág. 4

6 Copia certificada y fotocopia del poder general del representante legal para actos de dominio o de administración. Copia certificada y fotocopia del acta constitutiva de la persona moral solicitante. Original o copia certificada y fotocopia de la identificación oficial del representante legal de la persona moral solicitante (credencial para votar, pasaporte, cédula profesional, cartilla del servicio militar ó credencial emitida por los gobiernos federal, estatal o municipal que cuente con la fotografía, firma y CURP del titular). Pág. 5

7 Procedimiento en SOLCEDI Para comenzar se tiene que descargar la aplicación SOLCEDI de la página de Internet del SAT, para lo cual se debe seguir la siguiente ruta: >> Oficina Virtual >> Comprobantes Fiscales Digitales (Facturación Electrónica) >> Información para contribuyentes que desean emitir Comprobantes Fiscales Digitales por medio de un tercero autorizado >> Aplicaciones y descarga de Software. Una vez que se encuentra en la página de Aplicaciones y descarga de Software podrá visualizar una pantalla como la siguiente, donde debe seleccionar la opción Solicitud y recuperación de certificados de sello digital Pág. 6

8 Después aparecerá la siguiente pantalla donde deberá seleccionar la liga SOLCEDI que le permitirá iniciar la descarga de la aplicación. Inmediatamente aparecerá una ventana preguntándole si desea abrir o guardar el archivo. Haga clic en el botón Guardar. Pág. 7

9 En la siguiente pantalla seleccionará la ruta donde desea guardar la aplicación y posteriormente haga clic en el botón Guardar. Finalmente aparecerá la siguiente ventana mostrando el progreso de la descarga hasta completar el 100%. Terminada la descarga localice la ubicación donde se descargo el archivo y haga doble clic en el icono del archivo descargado. Pág. 8

10 En seguida visualizará la siguiente ventana donde se encuentran los archivos de la aplicación; los cuales deberán ser extraídos con el botón Extraer en. Enseguida aparecerá una ventana en la que debe seleccionar la ubicación donde se guardarán los archivos descomprimidos y haga clic en el botón Aceptar. Pág. 9

11 Ahora visualizará la siguiente ventana donde están contenidos los archivos extraídos. Deberá hacer doble clic en el icono SOLCEDI para entrar a la aplicación. Haga clic en el menú Sistema, seleccione la opción Requerimiento FIEL para generar el archivo de requerimiento de la Firma Electrónica. Pág. 10

12 Aparecerá la siguiente ventana con un formato a llenar. En el campo Registro Federal del Contribuyente, el sistema detectará, si su RFC es de 13 caracteres (Persona Física) activará los campos necesarios como Persona Física y si por el contrario su RFC es de 12 caracteres (Persona Moral) se activarán los campos requeridos para Persona Moral como se muestra a continuación. Formato a llenar como Persona Física Formato a llenar como Persona Moral Dentro de esta ventana, en ambos casos (Persona Moral y/o Persona Física) solicita un correo electrónico como campo obligatorio el cual es importante porque en él recibirá las notificaciones que surjan durante el proceso de certificación digital. También se solicita la contraseña de Revocación, la cual utilizará cuando por alguna causa tenga que Revocar su Certificado Digital. Pág. 11

13 Características para crear la contraseña: Reconoce mayúsculas, minúsculas y caracteres especiales Se toman en cuenta los espacios en blanco Debe ser entre 8 y 255 caracteres, Debe conformarse por lo menos de números y letras Finalmente haga clic en el botón Continuar. Aparecerá la siguiente pantalla en la cual se hace el requerimiento para la Firma Electrónica Avanzada En esta ventana se solicita la contraseña para el certificado de la Firma Electrónica Avanzada y para crearla considere las siguientes características: Reconoce mayúsculas, minúsculas y caracteres especiales Se toman en cuenta los espacios en blanco. Debe ser entre 8 y 255 caracteres. Debe conformarse por lo menos de números y letras. Pág. 12

14 Por otra parte se da la ubicación en su máquina para generar los archivos.req y.key. de la FIEL. Inicialmente el sistema coloca la dirección donde está guardado el SOLCEDI, sin embargo si desea cambiar la ubicación debe hacer clic en el botón? para localizar la nueva ruta; por otra parte se recomienda que no se cambie el nombre del archivo ya que al salir de esta ventana se sustituye por el original. Una vez que se han llenado todos los campos hacer clic en el botón Generar. Posteriormente aparecerá la siguiente pantalla donde se confirma que los datos sean correctos, si es así hacer clic en el botón Sí. Después de que se hace la confirmación de los datos, aparecerá la siguiente pantalla en la cual se hacen tres recomendaciones importantes que debe leer. Pág. 13

15 Ahora haga clic en el botón Continuar y aparecerá la siguiente pantalla en la cual debe mover el cursor en diferentes direcciones hasta que termine el proceso y cambie de ventana ya que con estos movimientos se generará una secuencia de números irrepetibles. Una vez terminado el cifrado que se hizo en el proceso anterior aparecerá la siguiente ventana, en la cual solo deberá esperar a que cambie el estado del cursor de espera a normal. Pág. 14

16 Cuando el cursor cambie a estado normal (imagen) le mostrará la siguiente pantalla que le confirma que ya cuenta con un requerimiento digital y su clave privada, hacer clic en el botón Aceptar. NOTA: Ahora ya cuenta con un requerimiento digital y su clave privada. El requerimiento digital (archivo.req) es el archivo que llevará a su cita con el SAT para que le generen el Certificado de la Firma Electrónica Avanzada mismo que utilizará para tramitar su Certificado de Sello Digital. Pág. 15

17 Certificado de sello digital Concepto Es el elemento que permite acreditar la autoría de las facturas electrónicas que emita el contribuyente, ya que cuenta con la llave privada. Procedimiento en SOLCEDI Para comenzar se debe ejecutar la aplicación SOLCEDI que previamente se descargó para generar el requerimiento de la Firma Electrónica Avanzada. Por lo tanto la primera pantalla que aparecerá es la siguiente: Pág. 16

18 En esta pantalla seleccionará el menú Sistema, luego la opción Requerimiento Sellos para generar el archivo de requerimiento del Sello Digital. Posteriormente aparecerá la siguiente pantalla donde se solicita la información necesaria para generar el requerimiento de Sello Digital. Pág. 17

19 En esta ventana se solicita el Certificado de la FIEL (archivo con extensión.cer que le otorgaron en las oficinas del SAT) para heredar parte de la información de ese certificado al Certificado de Sello Digital; también se solicitan el RFC y Nombre del contribuyente que es propietario de la Firma Electrónica Avanzada. En el campo Registro Federal del Contribuyente, el sistema detectará, si su RFC es de 13 caracteres (Persona Física) activará los campos necesarios como Persona Física y si por el contrario su RFC es de 12 caracteres (Persona Moral) se activarán los campos requeridos para Persona Moral. A si mismo se solicitan los datos para el Certificado de Sello Digital empezando por el nombre de la Unidad o Sucursal, el cual es un campo obligatorio de máximo 100 caracteres; también se solicita la contraseña de Revocación, la cual utilizará cuando por alguna causa tenga que Revocar su Certificado Digital. Características para crear la contraseña: Reconoce mayúsculas, minúsculas y caracteres especiales. Se toman en cuenta los espacios en blanco. Debe ser entre 8 y 255 caracteres. Debe conformarse por lo menos de números y letras. Finalmente hacer clic en el botón Continuar. A continuación aparecerá la siguiente pantalla en la cual se hace el requerimiento para el Sello Digital. Pág. 18

20 En esta ventana se solicita la contraseña para el certificado del Sello Digital y para crearla considere las siguientes características: Reconoce mayúsculas, minúsculas y caracteres especiales. Se toman en cuenta los espacios en blanco. Debe ser entre 8 y 255 caracteres. Debe conformarse por lo menos de números y letras. Por otra parte se da la ubicación en su máquina para generar los archivos.req y.key. del Sello Digital. Inicialmente el sistema coloca la dirección donde está guardado el SOLCEDI, sin embargo si desea cambiar la ubicación debe hacer clic en el botón? para localizar la nueva ruta; por otra parte se recomienda que no se cambie el nombre del archivo ya que al salir de esta ventana se sustituye por el original. Una vez que se han llenado todos los campos hacer clic en el botón Generar. Posteriormente aparecerá la siguiente pantalla donde se confirma que los datos sean correctos, si es así hacer clic en el botón Sí. Después de que se hace la confirmación de los datos, aparecerá la siguiente pantalla en la cual se hacen tres recomendaciones importantes que debe leer. Pág. 19

21 Ahora haga clic en el botón Continuar y aparecerá la siguiente pantalla en la cual debe mover el cursor en diferentes direcciones hasta que termine el proceso y cambie de ventana ya que con estos movimientos se generará una secuencia de números irrepetibles. Una vez terminado el cifrado que se hizo en el proceso anterior aparecerá la siguiente ventana, en la cual solo deberá esperar a que cambie el estado del cursor de espera a normal. Pág. 20

22 Finalmente aparecerá el siguiente mensaje que le confirma que ya cuenta con un requerimiento digital y su clave privada. En esta ventana tiene la opción de generar otro requerimiento de Sello Digital, si hace clic en el botón Sí regresará a la primera pantalla del Requerimiento de Sello y se siguen nuevamente los pasos anteriores. De lo contrario haga clic en el botón No y aparecerá el mensaje que indica que el siguiente paso es el ensobretado del requerimiento de Sello Digital. Una vez que tiene los archivos.req y.key regresará a la pantalla inicial del SOLCEDI, haga clic en el menú Sistema y elija la opción Ensobreta Sellos Pág. 21

23 Le mostrará la siguiente pantalla en la que le solicita la información necesaria para el ensobretado. Una vez capturada toda la información haga clic en el botón Generar. Finalmente visualizará la notificación del ensobretado exitoso en el cual deberá hacer clic en el botón Aceptar. Posteriormente deberá entrar a la aplicación CertiSat WEB que se encuentra en la siguiente ruta: >> Oficina Virtual >> Comprobantes Fiscales Digitales (Facturación Electrónica) >> Información para contribuyentes que desean emitir Comprobantes Fiscales Digitales por medio de un tercero autorizado >> Aplicaciones y descarga de Software. Pág. 22

24 Una vez que se encuentra en la página de Aplicaciones y descarga de Software podrá visualizar una pantalla como la siguiente, donde debe seleccionar la opción Solicitud y recuperación de certificados de sello digital Una vez que se encuentra en la página de Certificados de sello digital podrá visualizar la siguiente pantalla y deberá hacer clic en la liga CertiSAT WEB Pág. 23

25 Le aparecerá una pantalla para autenticarse por medio de la CIEC, en la parte inferior encontrará la opción para autenticarse por medio de la FIEL, únicamente se explicará el proceso a través de esta. La siguiente pantalla le permitirá el acceso a la aplicación vía Internet para generar el Certificado del Sello Digital (archivo.cer) en la cual se le solicita el RFC del contribuyente y Firma Electrónica Avanzada (archivos y contraseña), hacer clic en el botón Confirmar Pág. 24

26 Posteriormente aparecerá la pantalla principal de la aplicación en línea CertiSAT. En esta pantalla seleccionará la opción Envío de solicitud de Certificado de Sello Digital, que se encuentra tanto en el menú lateral izquierdo como en el menú central de la pantalla inicial de la aplicación. En esta sección haga clic en el botón Examinar para localizar el archivo con extensión.sdg que se generó en la aplicación SOLCEDI en el proceso de Ensobretado de Sello y haga clic en el botón Enviar requerimiento. Después seleccione la opción Recuperación de certificados, en donde le pedirá teclear su RFC y seleccionar la opción Último certificado expedido, por último haga clic en el botón Buscar. Pág. 25

27 Finalmente podrá descargar el certificado haciendo clic en el Número de Serie que se le ha asignado a su Certificado. Series y Folios Digitales Si ya se cuenta con el certificado de sello digital, el siguiente paso es solicitar un rango de folios y series (opcional) al Servicio de Administración Tributaria. Esta solicitud de folios tiene como objetivo proporcionar al contribuyente folios válidos para usarlos en su proceso de facturación electrónica. Procedimiento en SICOFI Para empezar tiene que entrar a la aplicación SICOFI de la página de Internet del SAT en la siguiente ruta: >> Oficina Virtual >> Comprobantes Fiscales Digitales (Facturación Electrónica) >> Información para contribuyentes que desean emitir Comprobantes Fiscales Digitales por medio de un tercero autorizado >> Aplicaciones y descarga de Software. Pág. 26

28 Una vez que se encuentra en la página de Aplicaciones y descarga de Software seleccionará la liga Solicitud de folios y envío de reportes mensuales de CFD. En seguida le aparecerá la siguiente pantalla donde deberá hacer clic en la liga SICOFI Enseguida aparecerá la siguiente ventana en la cual se hará clic en la sección Acceso al Sistema <Clic aquí> Pág. 27

29 En la siguiente pantalla ingresará la siguiente información: RFC del contribuyente Contraseña de clave privada de la FIEL Clave privada (*.key) de la FIEL Certificado (*.cer) de la FIEL Finalmente haga clic en el botón Continuar Pág. 28

30 Posteriormente visualizará la pantalla de inicio de la aplicación SICOFI en la cual seleccionará la opción Solicitud de Folios. En la siguiente ventana automáticamente aparece el RFC del contribuyente y adicionalmente solicita la siguiente información: Contraseña de clave privada de la FIEL Clave Privada (*.key) de la FIEL Certificado (*.cer) de la FIEL Serie, para GNP se utilizará la serie GNP" Folios Solicitados, rango que se va a utilizar, ejemplo: Por último haga clic en el botón Generar Archivo. Pág. 29

31 Finalmente visualizará el siguiente mensaje notificando que se generó el archivo necesario para la solicitud de folios y que fue depositado en C:\ como se muestra a continuación: Ahora regrese a la pantalla principal de SICOFI para seleccionar la opción Envío de Archivos y cargue el archivo que acaba de generar el sistema para la solicitud de folios, seleccione la opción Solicitud de Folios de Comprobantes Fiscales Digitales y por último haga clic en el botón Enviar. Pág. 30

32 Finalmente aparecerá la hoja de confirmación de Asignación de Folios para la emisión de Comprobantes Fiscales Digitales, la cual deberá imprimir para tener esta información a la mano en el momento en que se vayan a ingresar estos datos al Sistema de Facturación Electrónica (Buzón e). NOTA IMPORTANTE: Una vez cerrada esta página no es posible volver a ingresar para visualizarla de nuevo. Pág. 31

33 Aviso de Inicio de Operaciones Es una obligación de las personas físicas o morales que contraten los servicios de un proveedor autorizado de CFD, presentar un aviso a través de formato electrónico por medio de la página del SAT, en el que se señala la fecha de inicio de operaciones bajo este procedimiento, así como su dirección de correo electrónico. Para hacer este proceso el Contribuyente tiene 30 días después de la celebración del contrato. Una vez que se ha dado el Aviso de Inicio de Operaciones ante el SAT el contribuyente deberá enviar una copia del acuse a su Proveedor de Facturación Electrónica. Proceso de Aviso Para comenzar tiene que entrar a la aplicación para el Aviso de Inicio de Operaciones de la página de Internet del SAT y para lo cual se debe seguir la siguiente ruta: >> Oficina Virtual >> Comprobantes Fiscales Digitales (Facturación Electrónica) >> Información para contribuyentes que desean emitir Comprobantes Fiscales Digitales por medio de un tercero autorizado >> Aplicaciones y descarga de Software Una vez que se encuentra en la página de Aplicaciones y descarga de Software podrá visualizar la siguiente pantalla en la cual se seleccionará la opción Servicio para la presentación del Aviso de Inicio de Operación Proveedor de Servicios de CFD. Pág. 32

34 En seguida visualizará la pantalla siguiente y hará clic en la liga Aviso en formato electrónico. En seguida le mostrará la siguiente pantalla en la cual solicitará la siguiente información: RFC del contribuyente Contraseña de clave privada de la FIEL Clave privada (*.key) de la FIEL Certificado (*.cer) de la FIEL Finalmente haga clic en el botón Continuar Pág. 33

35 A continuación aparecerá la siguiente pantalla en la que seleccionará la opción Aviso Contribuyentes Emisores de Comprobantes Fiscales Digitales. Posteriormente visualizará la ventana donde se solicitará la fecha en que se celebró el contrato, el RFC del Proveedor de Servicios (BUZ021107UG0) y el RFC e del contribuyente; una vez capturada la información hacer clic en el botón Firmar Aviso En la siguiente pantalla se solicitan los datos de la Firma Electrónica Avanzada, y hacer clic en el botón Continuar. Pág. 34

36 Finalmente aparecerá el acuse del Aviso de Inicio de Operaciones que deberá imprimir haciendo clic en el botón Imprimir y como ya se mencionó es fundamental enviar una copia de este acuse a su Proveedor de Servicios para que también dé aviso de operaciones como su Proveedor del Servicio de Facturación Electrónica. Pág. 35

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