Escuela de Ciencias Empresariales. Grado en Contabilidad y Finanzas

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1 Escuela de Ciencias Empresariales Grado en Contabilidad y Finanzas GUÍA DOCENTE DE LA ASIGNATURA: GESTIÓN DE RIESGOS FINANCIEROS Curso Académico 2012/2013 Fecha: 12/04/2012

2 1. Datos Descriptivos de la Asignatura Asignatura: GESTIÓN DEL RIESGO FINANCIERO Código: Centro: Escuela Universitaria de Ciencias Empresariales - Titulación: Grado en Contabilidad y Finanzas - Plan de Estudios: G021 - Rama de conocimiento: Ciencias Sociales y Jurídicas - Itinerario / Intensificación (sólo en Máster): - Departamento: Economía Financiera y Contabilidad - Área de conocimiento: Economía Financiera y Contabilidad - Curso: 3º - Carácter: Obligatoria - Duración: Cuatrimestral - Créditos ECTS (teóricos/prácticos): 6 ECTS - Horario: - Dirección Web de la asignatura (aula virtual): - Idioma: Español 2. Requisitos Esenciales: no se han descrito. Recomendables: no se han descrito. 3. Profesorado que imparte la asignatura Coordinación/ Profesor: Javier Giner Rubio - Grupos: 1 y 2 - Departamento: Economía Financiera y Contabilidad - Área de conocimiento: Economía Financiera y Contabilidad - Centro: E.U. Ciencias Empresariales - Lugar Tutoría: Dpto. Economía Financiera y Contabilidad. Nivel 3. Despacho 2. - Horario Tutoría: Lunes de 9,30 a 11h, de 16 a 17:30h, Martes de 9 a 10h, a 13h y 18 a 18:30h. - Teléfono (despacho/tutoría): Correo electrónico: jginer@ull.es - Dirección web docente:

3 Profesora: Sandra Morini Marrero - Grupos: 1 y 2 - Departamento: Economía Financiera y Contabilidad - Área de conocimiento: Economía Financiera y Contabilidad - Centro: E.U. Ciencias Empresariales - Lugar Tutoría: Dpto. Economía Financiera y Contabilidad. Nivel 3. Despacho 3. - Horario Tutoría: Lunes de 9,30 a 11h, de 16 a 17:30h, Martes de 9 a 10h, a 13h y 18 a 18:30h. - Teléfono (despacho/tutoría): Correo electrónico: smorini@ull.es - Dirección web docente: 4. Contextualización de la asignatura en el Plan de Estudios - Bloque Formativo al que pertenece la asignatura: Finanzas - Perfil Profesional: Los contenidos de esta asignatura favorecen la formación para los distintos perfiles profesionales del Grado de Contabilidad y Finanzas, tales como técnicos en contabilidad, auditoría y finanzas. 5. Competencias Instrumentales CGI 1. Analizar y sintetizar la información CGI 6. Resolver Personales CGP 10. Tener un razonamiento crítico Sistémicas CGS 14. Aprender de forma autónoma CGS 15. Adaptarse a las nuevas situaciones Específicas CE 17. Comprender el sistema financiero: conocer las instituciones, los productos y los mercados que lo forman, así como las relaciones entre ellos y con su entorno económico CE 22. Gestionar los diferentes riesgos financieros - 3 -

4 6. Contenidos de la asignatura Contenidos teóricos y prácticos de la asignatura TEMA 1. Introducción al Riesgo Financiero (2 semanas) Identificación de riesgos y procesos de gestión Basilea El concepto de Valor en Riesgo (VaR) TEMA 2. Selección de Carteras de Renta Variable (3 semanas) Modelo de media-varianza El modelo de mercado Indices de performance TEMA 3. Derivados para la gestión del riesgo en Renta Variable (5,5 semanas) Futuros sobre acciones y sobre índices Opciones financieras Estrategias de cobertura con derivados TEMA 4. Gestión del riesgo de tipos de interés en Renta Fija (3 semanas) Medición del riesgo de tipo de interés (Duración) Inmunización y otras estrategias en carteras de renta fija Derivados de Renta Fija (Futuro Bund, Swaps) TEMA 5. Gestión del riesgo de crédito en Renta Fija (1,5 semanas) Medición del riesgo de crédito (agencias y ratings) Cobertura con derivados (CDS y otros) - 4 -

5 7. Metodología y Volumen de trabajo del estudiante Descripción El profesor impartirá en clase los conceptos teóricos básicos relacionados con cada tema, disponiendo el alumno de material previo que le sirva de apoyo a esta explicación. Los contenidos teóricos se completarán con y cuestiones prácticas cuya posible solución será debatida en clase. Se fomentará la participación activa de los alumnos en la resolución de casos y ejercicios prácticos que ayuden a afianzar los contenidos teóricos. Actividades formativas en créditos ECTS, su metodología de enseñanza-aprendizaje y su relación con las competencias que debe adquirir el estudiante Actividades formativas Horas presenciales Horas de trabajo autónomo Total Horas Relación con competencias Clases teóricas Clases prácticas (aula / sala de demostraciones / prácticas laboratorio) Realización de seminarios u otras actividades complementarias Realización de trabajos (individual/grupal) CGI1 CGI6 CGP10 Estudio/preparación clases teóricas Estudio/preparación clases prácticas Preparación de exámenes CGS14 CGS15 CE17 CE22 Realización de exámenes 3 3 Asistencia a tutorías 5 5 Otras Total horas Total ECTS 6-5 -

6 8. Bibliografía / Recursos Bibliografía Básica RUIZ, GUMERSINDO, JOSE IGNACIO JIMENEZ Y JUAN JOSE TORRES (2000), La Gestión del Riesgo Financiero, Pirámide, Madrid. Bibliografía Complementaria PEÑA, JUAN IGNACIO (2002), La Gestión de Riesgos Financieros de Mercado y Crédito, Prentice Hall, Madrid. KNOP, ROBERTO, ROLAND ORDOVAS Y JOAN VIDAL (2004), Medición de Riesgos de Mercado y Crédito, Ariel Economía, Barcelona. Otros recursos Además de la bibliografía recomendada, los alumnos deberán consultar los materiales que los profesores pondrán a su disposición en el campus virtual, transparencias, documentos, artículos, recursos de internet y colecciones de ejercicios

7 9. Sistema de Evaluación y Calificación Descripción El sistema de evaluación de la asignatura consiste en una EVALUACION CONTINUA (30%) y un EXAMEN FINAL (70%). La EVALUACION CONTINUA, (puntuación máxima 3 puntos) se realizará del siguiente modo. a) Se realizarán dos pruebas, virtuales o presenciales, de respuesta corta, en el horario señalado para el grupo pequeño que pertenezca cada alumno, cada una de las pruebas tendrá como valor máximo hasta 0,5, siendo entre las dos un valor máximo de hasta 1 punto (10%). b) Se realizará un trabajo en grupo, el número de grupos y los temas a tratar se establecerán en los grupos pequeños, pero el horario de exposición y valoración de dicho trabajo se realizará en el horario de grupo grande de la semana 14 o 15, esta prueba tendrá como valor máximo hasta 1 punto (10%). c) Pruebas de ejecución de tareas, virtuales o presenciales, en el horario señalado, tanto para los grupos grandes, como para los grupos pequeños, cada una de las pruebas tendrá como valor máximo hasta 0,2, siendo entre todas las realizadas un valor máximo de hasta 1 punto (10%). El EXAMEN FINAL, (puntuación máxima 7 puntos), consistirá en la realización por escrito de distintas preguntas y ejercicios. La puntuación obtenida en la evaluación continua se mantendrá para las convocatorias ordinarias y extraordinarias del mismo curso académico. La superación de la asignatura exigirá el cumplimiento de las dos condiciones siguientes: 1).- Tener una puntuación total de, al menos 5 puntos, y 2).-Obtener al menos el 35% de la puntuación máxima del examen final. En caso que un alumno no supere la asignatura por incumplir la condición 2) anterior, y su puntuación total supere los 5 puntos la calificación final de la asignatura será de 4,5 puntos, (suspenso). Estrategia Evaluativa TIPO DE PRUEBA (4) COMPETENCIAS CRITERIOS PONDERACIÓN Pruebas de respuesta corta Realización de cuestionarios mediante docencia virtual 10% Trabajos y Proyectos Pruebas de ejecución de tareas reales y/o simuladas CGI1 CGI6 CGP10 CGS14 CGS15 CGS17 CE22 Entrega de trabajos y proyectos Entrega de casos resueltos 10% 10% Pruebas objetivas: Examen final Realización correcta del examen final 70% - 7 -

8 10. Cronograma/Calendario de la asignatura Descripción del Cronograma El cronograma que presentamos a continuación es solamente a título orientativo y podrá ser modificado si las condiciones de desarrollo de la asignatura así lo requieren. 2º Cuatrimestre SEMANA Temas Actividades de enseñanza aprendizaje Horas de trabajo presencial Horas de trabajo autónomo Total Semana 1: Tema 1 Clases magistrales Semana 2: Tema 1 Clases magistrales Semana 3: Tema 1 Semana 4: Tema 2 Semana 5: Tema 2 Semana 6: Tema 2 Semana 7: Tema 2 Semana 8: Tema 3 Semana 9: Tema 3 Semana 10: Tema 3 Semana 11: Tema 3 Semana 12: Tema 3 Semana 13: Tema 4 Semana 14: Tema 4 Semana 15: Tema 4. Seminario Clases magistrales y resolución de ejercicios y. Seminario Semana 16: Examen Examen Total horas: