MANUAL DE ORGANIZACIÓN DIRECCIÓN DE FINANZAS. Dirección General MNO

Transcripción

1 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DIRECCIÓN DE FINANZAS Dirección General 20/12/2010

2 Propiedad del Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S.N.C. Av. Javier Barros Sierra No. 515, 5 Piso, Col. Lomas de Santa Fe, Delegación Álvaro Obregón México, D.F., C.P Tel La reproducción total o parcial de este documento podrá efectuarse mediante la autorización expresa de la, otorgándole el crédito correspondiente. Dirección General 20/12/2010

3 CONTENIDO Sección VIII.1 VIII.2 VIII.3 Tema Subdirección de Tesorería Subdirección de Contabilidad Página 1 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

4 VIII.1 DIRECCIÓN DE FINANZAS Página 2 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

5 CONTENIDO Número Tema Página Hoja de aprobación 4 Organigrama de la Organigrama de la Gerencia de Política Financiera Gerencia de Política Financiera Subgerencia de Política Financiera Subgerencia de Análisis Financiero 14 Página 3 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

6 HOJA DE APROBACIÓN Elaboró Revisó Francisco Javier Candanosa Gutiérrez Gerente de Política Financiera Rúbrica Guillermo Castillo Sánchez Director de Finanzas Rúbrica Revisó Revisó Verónica Baranda Sepúlveda Subdirectora de Planeación Rúbrica Tomás Ibarra Guerra Subdirector de Contraloría y Procesos Rúbrica Página 4 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

7 ORGANIGRAMA DE LA DIRECCIÓN DE FINANZAS Dirección de Finanzas Subdirección de Tesorería Subdirección de Contabilidad Gerencia de Política Financiera Gerencia de Tesorería Gerencia de Contabilidad Gerencia de Mercado de Dinero Gerencia de Programación y Control Prespuestal Gerencia de Administración de Portafolios Subgerencia de Asuntos Fiscales Página 5 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

8 Misión Establecer y dirigir una organización eficiente que, bajo el marco normativo aplicable y los objetivos y directrices institucionales, atienda las necesidades de Banobras relacionadas con la captación e inversión de recursos financieros, la operación en los mercados financieros, las actividades contable, fiscal y presupuestal y la implementación de la política de comisiones y tasas de interés activas. Objetivo 1 Asegurar que la Institución cuente con los recursos necesarios para financiar sus operaciones y conduzca sus procesos de captación e inversión financiera con oportunidad, eficiencia y en las mejores condiciones disponibles de costo, plazo y rendimiento. Dirigir la planeación, formulación e instrumentación de los programas y estrategias de captación e inversión de recursos financieros, en congruencia con los objetivos y directrices institucionales. 2. Supervisar, controlar y evaluar la implementación de los programas y estrategias de captación e inversión de recursos financieros. 3. Vigilar el cumplimiento de los objetivos en los procesos de captación e inversión de recursos financieros. 4. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las distintas instancias de supervisión y fiscalización.. 5. Establecer los objetivos, prioridades, sistemas de información y manuales de operación inherentes a los procesos de captación e inversión de recursos financieros. Objetivo 2 Asegurar que la operación en los mercados de dinero, capitales, cambios y operaciones financieras derivadas contribuya a elevar la rentabilidad, productividad y capacidades institucionales y se conduzca con eficiencia, con una orientación de servicio al cliente y dentro de la normativa aplicable y los límites autorizados. Dirigir la planeación, formulación e instrumentación de los programas y estrategias de promoción y operación en los mercados financieros, en congruencia con los objetivos y directrices institucionales. 2. Supervisar, controlar y evaluar la implementación de los programas y estrategias de promoción y operación en los mercados de dinero, capitales, cambios y operaciones financieras derivadas. Página 6 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

9 3. Coordinar que la identificación y conocimiento de los clientes se realice con estricto apego a las políticas y procedimientos institucionales. 4. Vigilar el cumplimiento de los objetivos en los procesos de promoción y operación en los mercados financieros. 5. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las distintas instancias de supervisión y fiscalización.. 6. Establecer los objetivos, prioridades, sistemas de información y manuales de operación inherentes a los procesos de promoción y operación en los mercados financieros. 7. Dirigir la planeación e instrumentación de nuevos instrumentos financieros que den soporte y complementen la oferta institucional de productos y servicios. Objetivo 3 Asegurar que la Institución cuente con una política de comisiones y tasas de interés activas definida con base en las condiciones de los mercados y en los planes, estrategias y lineamientos institucionales, y que su implementación y actualización se realicen con oportunidad y eficiencia. Dirigir y coordinar la definición, revisión y actualización de los criterios y marco metodológico para determinar las comisiones y tasas de interés activas. 2. Integrar y someter a la consideración del Comité de Finanzas las metodologías y criterios para determinar las comisiones y tasas de interés activas aplicables a los productos crediticios. 3. Supervisar, controlar y evaluar que la implementación y actualización de la política de comisiones y tasas de interés activas se realice con oportunidad y eficiencia y se apegue a las metodologías y criterios autorizados. 4. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las distintas instancias de supervisión y fiscalización.. Página 7 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

10 Objetivo 4 Asegurar que la integración, verificación, generación y análisis de la información financiera, contable y fiscal se realicen de manera oportuna, completa, precisa, veraz y confiable y de conformidad con las normas y disposiciones aplicables. Dirigir, supervisar y evaluar el establecimiento, actualización y difusión oportuna del marco normativo institucional en materia contable y fiscal. 2. Dirigir, supervisar y evaluar los procesos de integración, verificación y análisis de la información financiera. 3. Supervisar el cumplimiento oportuno de las obligaciones institucionales en materia contable y fiscal. 4. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las distintas instancias de supervisión y fiscalización.. 5. Dirigir y supervisar los informes de carácter financiero, contable y fiscal que se presentan a la alta dirección, a la coordinadora sectorial y a los distintos órganos de supervisión y fiscalización. 6. Coordinar y supervisar la elaboración de los proyectos de propuestas del Director General al Consejo Directivo en materia de preservación y mantenimiento del capital, así como de aplicación de resultados. Objetivo 5 Establecer la organización y mecanismos que permitan la integración, formulación, seguimiento y análisis oportuno, eficiente y confiable del programa financiero y los presupuestos de gasto corriente y de inversión física. Dirigir, supervisar y evaluar el establecimiento, actualización y difusión oportuna del marco normativo y directrices en materia presupuestal. 2. Dirigir la integración, seguimiento, control y evaluación oportuna del programa financiero y los presupuestos de gasto corriente e inversión física. 3. Coordinar la presentación y promoción ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y demás órganos de decisión, la autorización del programa financiero y los presupuestos de gasto anuales y sus modificaciones. Página 8 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

11 4. Supervisar la elaboración, control y seguimiento de los informes de cuenta pública y reportes de avance del programa financiero y del presupuesto de gasto. 5. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las distintas instancias de supervisión y fiscalización. Objetivo 6 Promover la observancia del sistema de control interno institucional, una comunicación abierta, clara y oportuna y una operación eficiente y competitiva en las distintas unidades administrativas adscritas a la. Dirigir la definición e instrumentación de medidas de control que propicien el cumplimiento del marco legal y normativo vigente. 2. Coordinar la atención oportuna de las recomendaciones y requerimientos formulados por la Dirección General, el Consejo Directivo, las distintas instancias de supervisión y fiscalización y el sistema de transparencia y acceso a la información pública. 3. Dirigir la formulación y actualización de los planes de continuidad de la operación ante contingencias, así como coordinar la realización de simulacros para verificar su efectividad. 4. Promover el conocimiento y observancia del Código de Conducta de Banobras. 5. Promover que se cuente con los recursos humanos, financieros, físicos, tecnológicos, de organización y procedimientos en la cantidad y calidad suficientes. 6. Comunicar los planes, objetivos, principios, políticas y directrices institucionales. 7. Coordinar la generación sistemática y oportuna de información gerencial necesaria para una adecuada toma de decisiones, evaluación y seguimiento. 8. Vigilar el uso adecuado y racional de los recursos institucionales. Página 9 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

12 ORGANIGRAMA DE LA GERENCIA DE POLÍTICA FINANCIERA Gerencia de Política Financiera Subgerencia de Política Financiera Subgerencia de Análisis Financiero Página 10 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

13 Gerencia de Política Financiera Misión Realizar los actos necesarios a fin de que la Institución cuente con una política de comisiones y tasas de interés activas que reflejen las condiciones de los mercados y los planes, estrategias y directrices institucionales, así como, proporcionar a la Alta Dirección informes sobre el desempeño financiero de la Institución, con el fin de aportar datos actuales y proyecciones financieras que sirvan de apoyo para la planeación y toma de decisiones. Objetivo 1 Revisar, actualizar, documentar, proponer e implementar con oportunidad, consistencia y eficiencia el marco metodológico para determinar las comisiones y tasas de interés activas de la Institución, así como elaborar la documentación necesaria para someterlo a consideración del Comité de Finanzas. Coordinar la documentación, difusión y aplicación de los modelos y metodologías para la determinación de las comisiones y tasas de interés aplicables a las operaciones de crédito autorizadas. 2. Determinar los parámetros de costos de captación, capital y gastos de operación requeridos para determinar las comisiones y las tasas de interés activas. 3. Dar seguimiento y proponer la actualización de los parámetros y criterios que determinan las comisiones y tasas de interés activas.. 4. Diseñar, desarrollar, implementar y actualizar los procesos automatizados que permitan la consulta oportuna y confiable de cotizaciones de comisiones y tasa de interés para ofertas de crédito. 5. Elaborar las propuestas de cotización de comisiones y tasas de interés solicitadas por las áreas de negocio. 6. Dar seguimiento al comportamiento de las comisiones y tasas de interés activas vigentes en el mercado creditico relevante para Banobras. Objetivo 2 Coordinar la elaboración del análisis de estados financieros de la Institución, revisar oportuna, consistente y eficientemente los resultados del análisis; así como determinar la metodología para la elaboración de estados financieros proforma. Proponer, implementar y revisar el análisis de estados financieros de la Institución bajo el enfoque de rentabilidad institucional. 2. Desarrollar y aplicar modelos financieros para la determinación de estados financieros proyectados de la Institución. Página 11 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

14 3. Proponer el análisis de operaciones específicas, de acuerdo a las necesidades de información de la Institución. 4. Supervisar la entrega en tiempo y forma de los informes de carácter financiero para el Consejo Directivo, Comité de Finanzas, Comité de Auditoría y órganos regulatorios. Página 12 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

15 Subgerencia de Política Financiera Misión Implementar técnicas y metodologías para desarrollar los modelos financieros aplicados en la operación de la política de tasas de interés activas. Objetivo 1 Elaborar propuestas para automatizar y desarrollar metodologías, técnicas y estrategias que permitan lograr una mejora continua en la aplicación de la Política Financiera Institucional. Implantar modelos financieros que permitan estructurar propuestas de condiciones financieras que atiendan los requerimientos institucionales en la materia. 2. Desarrollar procesos automatizados que permitan la consulta oportuna y confiable de la información generada por los modelos financieros implementados para la aplicación de la política de tasas de interés activas. 3. Documentar la metodología y/o los procedimientos utilizados en las propuestas de modelos financieros, estrategias y estructuraciones financieras requeridos por las áreas de negocio. Página 13 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

16 Subgerencia de Análisis Financiero Misión Elaborar informes financieros oportunos y confiables, con datos observados y proyectados, que permitan medir cuantitativamente los resultados alcanzados de la Institución. Objetivo 1 Implementar técnicas y metodologías para elaborar el análisis de la situación financiera enfocado a la rentabilidad de la Institución. Elaborar los estados financieros pro forma y dar seguimiento con las cifras observadas. 2. Elaborar proyecciones financieras de las operaciones de la Institución. 3. Aplicar técnicas que permitan seleccionar la información relevante para el análisis de estados financieros y elaborar un informe sobre las relaciones existentes entre los diferentes grupos de los estados financieros y los cambios observados por las distintas operaciones de la Institución. 4. Evaluar las metas alcanzadas, frente a las estimaciones en el programa financiero y los estados financieros pro forma. 5. Analizar el comportamiento de los rubros que componen los activos y pasivos del balance general y del estado de resultados. 6. Realizar el análisis de operaciones específicas, de acuerdo a las necesidades de información de la Institución. Página 14 de 14 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC