Documentos Bancarios 1

Transcripción

1 1 Documentos Bancarios

2 Objetivos Identificar los documentos bancarios que tienen las instituciones financieras y cómo obtenerlos Analizar los documentos bancarios e identificar información pertinente y pistas adicionales para la investigación Analizar los documentos bancarios y reportar los hallazgos 2

3 Importancia de los Documentos Bancarios Gravedad del hecho punible Sofisticación financiera del sospechoso Número de transacciones financieras Valor monetario de las transacciones Número de sospechosos involucrados Identificar y localizar testigos y bienes 3

4 Cómo Obtener Documentos Bancarios (del Banco) Citación, convocatoria u otro procedimiento legal Orden de allanamiento Orden judicial o de un juez Carta de la entidad investigadora Solicitud por escrito de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) 4

5 Cómo Obtener Documentos Bancarios (De otras fuentes) Solicitárselos al sospechoso Solicitárselos a los testigos Ejecutar una orden de allanamiento (casa, negocio u otra propiedad del sospechoso) Obtenerlos de la basura del sospechoso 5

6 Información Disponible de los Documentos Bancarios Cuentas de depósito (cuentas de cheques, ahorros y corrientes) Cuentas de inversión y de garantía Cuentas de tarjetas de crédito Cuentas de préstamos e hipotecas 6

7 Documentos de Cuentas de Depósito Solicitud de la cuenta Tarjeta(s) de firma Estados de cuenta Boletas de depósito / ítems depositados Cheques cancelados (anverso y reverso) 7

8 Documentos de Cuentas de Depósito Giros electrónicos Cajeros Automáticos (ATM) Tarjetas de débito Memorandos de crédito y débito 8

9 Solicitud de Cuenta Nueva-Personal Solicitud de Cuenta Titular Primario No. de Cuenta Domicilio Ciudad Estado Código Dirección Postal Teléfono Casa ( ) - No. de Licencia de Conducir Estado LC Fecha Emisión Vencimiento No. de Seguro Social/RUC Fecha de Nacimiento Empleador/Ocupación Nombre Soltera de la Madre Firmante Adicional #1 Cuenta Conjunta Síndico Domicilio Ciudad Estado Código Dirección Postal Teléfono Casa ( ) - No. de Licencia de Conducir Estado LC Fecha Emisión Vencimiento No. de Seguro Social/RUC Fecha de Nacimiento Empleador/Ocupación Nombre Soltera de la Madre (Firma) (Fecha) 9

10 10 Tarjeta de Firma

11 11 Estado de Cuenta

12 Análisis de Estados de Cuenta Qué buscar? Saldos inusualmente altos en comparación con las fuentes conocidas de ingresos Depósitos inusualmente grandes Depósitos en números redondos Depósitos en divisas 12

13 Análisis de Estados de Cuenta Qué buscar? Grandes depósitos recurrentes que no coinciden con la(s) fuente(s) conocidas de ingresos Fechas de los depósitos Cheques emitidos por montos inusualmente altos Falta de movimiento en la cuenta o periodos de inactividad 13

14 Boleta de Depósito BOLETA DE DEPÓSITO Nombre del Cliente EFECTIVO/DIVISA $7.500 Ciudad, Estado, Código MONEDA Utilice el LISTA CHEQUES SÓLO $2.500 reverso también TOTAL DEL REVERSO Fecha 2 de abril de 20xx TOTAL $ LOS DEPÓSITOS PUEDEN NO ESTAR DISPONIBLES PARA RETIRO INMEDIATOMENOS EFECTIVO ENTREGADO DEPÓSITO NETO $ FIRME AQUÍ POR EL EFECTIVO ENTREGADO (SI CORRESPONDE) Newton National Bank I: : II'

15 Análisis de Depósitos Fecha 01/04 Monto $ Cheque # Origen Efectivo Notas??? 05/04 $ John Smith Préstamo 15/04 $ Efectivo??? 21/04 $ James Brown Alquiler 15

16 Cheque Nombre del Cliente 1003 Dirección Ciudad, Estado, Código Postal 20 de marzo de 20xx 540 Páguese a la orden de ABC Gas $ Trescientos un mil 88/100 Dólares Newton National Bank Memo:_ cuenta # Firma del Cliente I: I: ii

17 PARA DEPÓSITO ÚNICAMENTE Empresa ABC Gas Mar 25 xx Páguese a cualquier Banco Cheque (reverso) Endoso del depositante Fecha de procesamiento Números de impresión Banco donde se procesó 17

18 Análisis de (retiro) de Cheques Fecha 03/11 Monto $ 142 Cheque # 101 Beneficiario Gas Company Notas Gas 06/11 $ John Smith Cómplice? 11/11 $ Efectivo Retiro de efectivo 23/11 $ John Smith Cómplice? 18

19 Análisis de Cuentas Múltiples Fecha Crédito Débito Beneficiario /Pagador Titular de la Cuenta Cuenta Bancaria # 04/08 $ Divisas James Boise Banco1 # /08 $ John Smith James Boise Banco 1 # /08 $ John Smith John Smith Banco 2 # /08 $ Tom Johnson John Smith Banco 2 #

20 Cuentas de Tarjetas de Crédito Extractos mensuales detallan movimiento de la cuenta Rastrean los gastos personales Pueden evidenciar viajes Fuente de pagos de las cuentas de tarjetas de crédito puede conducir a ingresos ilegales 20

21 Transacciones sin cuenta Cheques de cajero Cheques certificados Cheques de viajero Transferencias electrónicas Tarjetas de débito anónimas (Value Cards) Transacciones en efectivo Caja de seguridad 21

22 Resúmen Documentos bancarios pueden ser la parte más importante de una investigación financiera Obtener documentos de todos los tipos de cuenta Analizar los documentos Seguirle la pista al dinero 22