PHVA. Ejecución Presupuestal Jefe de Presupuesto. Contratos. Decanos y Jefes de Dependencias Jefe de Almacén y Suministros

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Fernando Ávila Ríos
hace 7 años
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1 OBJETIVO: ALCANCE: Administrar los recursos financieros brindando información oportuna que permita una adecuada toma de decisiones. Inicia desde la identificación de necesidades de formulación de políticas y planes financieros de corto y mediano plazo hasta la adopción de medidas preventivas y correctivas sobre las actividades. TIPO: Estratégico: Misional: De apoyo: X De control y evaluación: LÍDER: PROVEEDORES ENTRADAS ACTIVIDADES Procesos Misionales, de direccionamiento, de apoyo y de evaluación Plan de Desarrollo Formulación de políticas y planes financieros de corto y mediano plazo. PVA P RESPONSABLES SALIDAS Política financiera y plan financiero QUIEN RECIBE LAS SALIDAS Procesos Misionales, de direccionamiento, de apoyo y de evaluación. Requisitos, Necesidades y expectativas de los Grupos de interés. Preparación del Presupuesto P Asesor de Planeación Presupuesto elaborado Grupos de Interés Relación de estudiantes admitidos y matriculados financieramente. Ejecución Presupuestal Jefe de Presupuesto Certificado de Disponibilidad Presupuestal Registro presupuestal Informes de ejecución presupuestal Usuarios Internos y externos de la Universidad Adquisición de Bienes y Servicios Rector Junta Licitaciones y Contratos Decanos y Jefes de Dependencias Jefe de Almacén y Suministros Informes de supervisión e interventoria Ordenes de Compra / Suministro Ordenes de Prestación de Servicios Contratos Ordenes de Pago Usuarios Internos y externos de la Universidad

2 Grupos de Interés Estados financieros de vigencias pasadas Manejo de Tesorería (Recaudos, Pagos e Inversiones) Jefe de Tesorería Plan Anual de Caja Boletín diario de Tesorería y pagaduría Conciliaciones Bancarias Resolución de Cuentas por pagar Constancias de ingresos de dinero Soporte de Transferencias electrónicas Certificado de Ejecución del PAC Entidades públicas y privadas. Ingresos y Cuentas por Pagar Revisoria de cuentas V A Revisor de Cuentas allazgos de Revisoría de Cuentas GLOSAS Visado de cuentas Entidades de Control Nacional y departamental Requisitos y solicitudes de las entidades públicas y privadas. Registro de las operaciones financieras V Jefe de Contabilidad y funcionarios de la oficina Estados Financieros Informes Financieros externos (Declaración de rentas, Información exógena, Retefuente) Evaluación y seguimiento a V Asistentes de Vicerrectoría Administrativa oficina de Compras y Contratación oja de registro individual por proveedor Evaluación y reevaluación de Comunicación de resultado a Definir y adoptar las acciones correctivas y preventivas sobre las actividades A Jefe de Tesorería, Jefe de Presupuesto y Jefe de Contabilidad, Jefe de Compras Comprobantes de contabilidad Libros de Contabilidad Informes Financieros Análisis de informes Financieros Plan de Desarrollo Presupuesto Aprobado y desagregado por facultades y unidades administrativas. Plataforma Financiera para la Conciliación Bancaria Plataforma Electrónica de pagos

3 gerencia. Plan de Cuentas Informe de recaudos de cartera por matrícula Acuerdos o Resoluciones de Adiciones al Presupuesto Informe para entes de control.

4 RECURSOS REQUISITOS LEGALES DOCUMENTOS REGISTROS TALENTO UMANO: Jefe Contabilidad, Tesorería y Presupuesto. Revisor de Cuentas Auxiliares Contabilidad, Tesorería y Presupuesto. Monitores técnicos TECNOLOGICOS: Software Financiero Equipos de oficina Computadores Gerencia Electrónica AC Automatic Clearing ouse Redes e Internet DE INFORMACIÓN Información de Cuentas por Pagar Información de Cuentas por Cobrar Presupuesto desagregado por dependencias FINANCIEROS: Efectivo disponible para el pago de las cuentas - Ley 80 de 1993 Contratación Publica - Ley Constitución Política de Colombia de 1991 Art Ley 715 del 2001 Artículos 2, 19, 24 y 90 - Estatuto Tributario - Estatuto de Presupuesto Udenar Acuerdo 080 de Estatuto Orgánico de Presupuesto Dec. 111 del 96 - Decreto 1957 del 30 de Mayo de 20*07 - Decreto 4730 de Ley 344 de Ley 80 de 1993 Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública - Decreto Decreto 2627 del 93 - Resolución 1295 del 2007 Se constituye y reglamenta el Manejo de Cajas auxiliares, menores y avances o anticipos. Artículo 29 y 30 - Resolución 356 de Septiembre del 2007 Adopta el Manual de Procedimientos de la Contabilidad Pública - Listado de Actividades Económicas y Tarifas - SICE - Plan Único de Cuentas Catálogo. - Régimen de Procedimiento Tributario (Facturación, Agentes Retenedores e Impuestos) - Derecho Presupuestal Colombiano - Régimen de Contabilidad Publica Resolución No 222 de 2006 (Manual de Procedimientos Catalogo de Cuentas, Doctrina Contable Publica). - Decreto 4944 de Ley 1169 de 2007 ley anual de presupuesto para la vigencia Decreto 1957 de 2007 "Por el cual se reglamentan normas orgánicas del presupuesto - Decreto 3487 de 2007 "Por el cual se modifica el Decreto 4730 de 2005" - Decreto 4730 de 2005 "Por el cual se reglamentan normas orgánicas del presupuesto" - Decreto 2260/96 por la cual se introducen algunas modificaciones al decreto 568/96 - Decreto 568 de 1996, por la cual se reglamenta las leyes 38/89, 179/94 y 225/95 - Res. 550 del Resolución Orgánica 5544 de dic 17 del 2003 Procedimientos: VER LISTADO MAESTRO DE DOCUMENTOS Registros: VER LISTADO MAESTRO DE REGISTROS - Resolución 1482 de 1994 y Res 1781 de Estatuto General de la Universidad Art Estatuto Estudiantil de Pregrado Artículos 41-50

5 - Acuerdo 065 de 1996 (Del costo y las modalidades de Pago de la Matrícula) - Reglamento de Contratación Universidad de Nariño (Acuerdo 045 de mayo 25 de 2006) PARAMETROS DE MEDICIÓN NOMBRE DEL INDICADOR FORMULA FRECUENCIA Devolución de Cuentas FORMULA: No. De cuentas devueltas/ No.de cuentas recibidas*100 Mensual. Número de Modificaciones Presupuestales FORMULA: modificaciones en el año anterior modificaciones año actual/ modificaciones año actual*100 Anual. FORMULA: No. de Pagos electrónicos/ No. de pagos Físicos Cheques Vs Transferencias (cheques) * 100 Mensual Nivel de satisfacción del Usuario FORMULA: No. De usuarios que califican el servicio como satisfactorio/ No. De Usuarios encuestados*100 Semestral. Cumplimiento de Ingresos propios FORMULA: Ingresos propios recibidos/ ingresos propios proyectados*100 Anual DATOS DE ELABORACIÓN ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: CARGO: Asistente de Calidad Gestión Financiera, Asistente IV Archivo Asistente IV de Archivo y Correspondencia NOMBRE: Karola Rosero Ingrid Egas Ingrid Egas Ibarra José Luis Benavides Passos FIRMA: Original Firmado Original Firmado Original Firmado FECA: 27/02/ /02/ /02/2010

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