Sistema MVNet. Cambios para la presentación de Información Financiera y Grupo Económico

Transcripción

1 Sistema MVNet Cambios para la presentación de Información Financiera y Grupo Económico

2 AGENDA Presentación XBRL Reporte de Sostenibilidad Grupo Económico Adecuaciones en MVNet Recomendaciones Resumen

3 Presentación 1 Informar de los principales cambios en el Sistema MVNet, como resultado de la adecuación del sistema por cambio en los reglamentos, relacionado a las funcionalidades de: XBRL Resolución SMV N SMV/01 del , aprobó las Especificaciones para el Envío de Información Financiera - Taxonomía SMV 2016 Reporte de Sostenibilidad Resolución SMV N SMV/01 del aprobó incorporar el Reporte de Sostenibilidad Corporativa como anexo adicional a la Sección IV de la Memoria Grupo Económico Resolución SMV N SMV/01 del aprobó el reglamento correspondiente. Posteriormente, la resolución SMV N SMV/01 del , se aprobaron modificaciones al reglamento. Mostrar el funcionamiento del MVNet en el ambiente de pruebas.

4 XBRL Adecuación IFRS Activos Activos Corrientes Notas Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2016 y 2015 (En miles de soles) Pasivos y Patrimonio Pasivos Corrientes Nota s Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0 0 Otros Pasivos Financieros 0 0 Otros Activos Financieros 0 0 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 Otras Cuentas por Pagar 0 0 Otras Cuentas por Cobrar 0 0 Ingresos Diferidos 0 0 Anticipos 0 0 Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 Inventarios 0 0 Otras Provisiones 0 0 Activos Biológicos 0 0 Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0 Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 Otros Pasivos no Financieros 0 0 Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Otros Activos no Financieros 0 0 Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 0 Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 0 Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios 0 0 Total Pasivos Corrientes 0 0 Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios 0 0 Total Activos Corrientes 0 0 Pasivos No Corrientes Otros Pasivos Financieros 0 0 Activos No Corrientes Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0 Otros Activos Financieros 0 0 Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 0 0 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 Otras Cuentas por Pagar 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 Ingresos Diferidos 0 0 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 Otras Cuentas por Cobrar 0 0 Otras Provisiones 0 0 Anticipos 0 0 Pasivos por Impuestos Diferidos 0 0 Inventarios 0 0 Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 Activos Biológicos 0 0 Otros Pasivos no Financieros 0 0 Propiedades de Inversión 0 0 Total Pasivos No Corrientes 0 0 Propiedades, Planta y Equipo 0 0 Total Pasivos 0 0 Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 0 0 Activos por Impuestos Diferidos 0 0 Patrimonio Activos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 Capital Emitido 0 0 Plusvalía 0 0 Primas de Emisión 0 0 Otros Activos no Financieros 0 0 Acciones de Inversión 0 0 Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 Acciones Propias en Cartera 0 0 Total Activos No Corrientes 0 0 Otras Reservas de Capital 0 0 Resultados Acumulados 0 0 Otras Reservas de Patrimonio 0 0 Total Patrimonio 0 0 TOTAL ACTIVOS 0 0 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 0 0

5 XBRL Adecuación IFRS Estado de Resultados Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2016 y 2015 Al 31 de Diciembre de 2016 y 2015 Notas Ingresos de Actividades Ordinarias 0 0 Costo de Ventas 0 0 Ganancia (Pérdida) Bruta 0 0 Gastos de Ventas y Distribución 0 0 Gastos de Administración 0 0 Otros Ingresos Operativos 0 0 Otros Gastos Operativos 0 0 Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 Ganancia (Pérdida) Operativa 0 0 Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 0 0 Ingresos Financieros 0 0 Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 Gastos Financieros 0 0 Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o Reversiones) 0 0 Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 0 Diferencias de Cambio Neto 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado 0 0 Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo Compensadoras 0 0 Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar 0 0 Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 0 Ingreso (Gasto) por Impuesto 0 0 Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 0 Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto 0 0 Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 0

6 XBRL Adecuación IFRS Estado de Resultados Integrales Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2016 y 2015 (En miles de soles) Notas Ganancia (Pérdida) neta del Ejercicio 0 0 Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado del Período, neto de Impuestos: Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor Razonable, neto de Impuestos 0 0 Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0 Ganancia (Pérdida) en Nuevas Mediciones en Planes de Beneficios Definidos, neto de Impuestos 0 0 Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos 0 0 Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio, neto de impuestos 0 0 Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de Participación, neto de Impuestos 0 0 Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de Impuestos 0 0 Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado del Periodo neto de Impuestos Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de Impuestos 0 0 Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero, neto de Impuesto 0 0 Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero, neto de Impuestos 0 0 Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0 0 Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0 0 Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para la Venta 0 0 Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0 Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de Impuestos 0 0 Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de Impuestos 0 0 Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0 Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término, neta de Impuestos 0 0 Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término, neto de Impuestos 0 0 Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda Extranjera 0 0 Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos 0 0 Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos 0 0 Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral 0 0 Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos 0 0 Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos 0 0 Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado, neto de Impuestos 0 0 Participación de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación, neto de Impuestos 0 0

7 XBRL Adecuación IFRS Flujo de Efectivo de Actividades de Operación Flujo de Efectivo de Actividades de Operación Método Indirecto Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2016 y 2015 (En miles de soles) Notas Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 0 Ajustes para Conciliar con la Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio con el Efectivo Proveniente de las Actividades de Operación por: Gasto por Intereses 0 0 Ingreso por Intereses 0 0 Ingreso por Dividendos 0 0 Pérdida (Ganancia) por Diferencias de Cambio no Realizadas 0 0 Gasto por Impuestos a las Ganancias 0 0 Ganancias (Pérdidas) no Distribuidas de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 0 Pagos Basados en Acciones 0 0 Ajustes no Monetarios: Pérdidas por Deterioro de Valor (Reversiones de Valor) Reconocidas en el Resultado del Ejercicio 0 0 Depreciación, Amortización y Agotamiento 0 0 Pérdidas (Ganancias) por Valor Razonable 0 0 Pérdida (Ganancias) por la Disposición de Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta 0 0 Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a Pagar 0 0 Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades de Inversión 0 0 Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 0 Pérdida (Ganancia) en Venta de Activos Intangibles 0 0 Otros Ajustes por Partidas Distintas al Efectivo 0 0 Cargos y Abonos por Cambios Netos en los Activos y Pasivos (Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 (Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar 0 0 (Aumento) Disminución en Inventarios 0 0 (Aumento) Disminución en Activos Biológicos 0 0 (Aumento) Disminución de Otros Activos no Financieros 0 0 Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar 0 0 Aumento (Disminución) de Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 Aumento (Disminución) de Otras Provisiones 0 0 Otros Ajustes para Conciliar la Ganancia (Pérdida) del Ejercicio 0 0 Otros Ajustes para los que los Efectos sobre el Efectivo son Flujos de Efectivo de Inversión o Financiamiento 0 0 Total de Ajustes por Conciliación de Ganancias (Pérdidas) 0 0 Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Operaciones 0 0 Intereses Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 Intereses Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 Dividendos Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 Dividendos Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Operación 0 0

8 XBRL Adecuación IFRS Capital Emitido Acciones Primas de de Emisión Inversión Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital Resultad os Acumula dos Reserva de Ganancias y Pérdidas por Inversione s en Instrumen tos de Patrimoni o al Valor Razonable Superávit de Revaluaci ón Reserva de Nuevas Medicione s de Planes de Beneficios Definidos Reserva para Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financiero s Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo Reserva de Ganancias y Resultado Pérdidas Integral de sobre Subsidiarias Instrument, Asociadas os de y Negocios Cobertura Conjuntos que Cubren Contabiliza Inversiones dos en Utilizando Instrument el Método os de de la Patrimonio Participació n en Otro Participació n Coberturas del Flujo de Efectivo Otras Reservas de Patrimonio Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el Extranjero Diferencia s de Cambio por Conversió n de Operacion es en el Extranjero Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de Activos Mantenid os para la Venta Reserva sobre Activos Financiero s Disponible s para la Venta Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones Reserva por Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término Reserva por Cambios en el Valor de los Diferencia les de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera Reserva sobre Activos Financiero s Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral Subtotal Total Patrimoni o Saldos al 1ero. de enero de Cambios en Políticas Contables 2. Corrección de Errores 3. Saldo Inicial Reexpresado 4. Cambios en Patrimonio: Resultado Integral: 6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 7. Otro Resultado Integral 8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 9. Dividendos en Efectivo Declarados 10. Emisión (reducción) de patrimonio 11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión 12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios 13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios 14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de subsidiarias que no impliquen pérdida de control 15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a término de contratos a término e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en acciones 20. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en cartera 21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de patrimonio Total incremento (disminución) en el patrimonio Saldos al 31 de diciembre de

9 XBRL Adecuación IFRS Otras Reservas de Patrimonio Saldos al 1ero. de enero de Cambios en Políticas Contables 2. Corrección de Errores 3. Saldo Inicial Reexpresado 4. Cambios en Patrimonio: 5. Resultado Integral: 6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 7. Otro Resultado Integral 8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 9. Dividendos en Efectivo Declarados 10. Emisión (reducción) de patrimonio 11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión 12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios 13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios 14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de subsidiarias que no impliquen pérdida de control 15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable 16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable 17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a término de contratos a término e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable 18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable 19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en acciones 20. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en cartera 21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de patrimonio Total incremento (disminución) en el patrimonio Saldos al 31 de diciembre de 2015 Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio Reserva sobre Activos Financieros Disponibles para la Venta Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones Reserva por Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término Reserva por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera Reserva sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral Subtotal Total Patrimonio

10 Reporte de Sostenibilidad Corporativa 3 Social (Prácticas laborales, relaciones comunitarias y con clientes y responsabilidad del producto) Presentación 2016 Enfoque: Sostenibilidad Medio ambiente (materiales, energía, agua, emisiones, vertidos y residuos) Presentación Reporte de Sostenibilidad Corporativa (se incorpora como anexo a la Memoria Anual) 2. Se incorpora como Hechos de Importancia: Información relativa a impactos de naturaleza socioambiental vinculadas con las operaciones que desarrolle la empresa y que puedan afectar su sostenibilidad. 3. Presentación de informes o reportes para quienes lo hacen en la actualidad, en la oportunidad que presentan su Memoria Anual.

11 Reporte de Sostenibilidad Corporativa 3 Objetivo: emisores revelen al mercado información acerca de sus actividades y gestión de riesgos inherentes con aspectos medioambientales y sociales Sección A: Implementación de acciones de Sostenibilidad Corporativa (6 preguntas SI NO + info sustento) Adhesión voluntaria a estándares de buenas prácticas en materia de sostenibilidad corporativa. Buenas prácticas laborales y derechos fundamentales. Impacto de actividades en el medio ambiente. Relación con las comunidades con las que interactúa en sus operaciones. Sección B: se detallan los grupos de interés de la Sociedad y las acciones implementadas (complementa Sección A) Gestión de la relación con sus proveedores. Gestión de las relaciones con sus clientes.

12 Reglamento de propiedad indirecta, vinculación y grupos económicos 4 PROPIEDAD INDIRECTA, VINCULACIÓN Y GRUPOS ECONÓMICOS Datos del GE Accionistas, Directores y Principales Funcionarios Entidades del GE PN, ejercen control sobre el GE Diagrama

13 Reglamento de propiedad indirecta, vinculación y grupos económicos 4 OBJETIVOS: Homogenizar la normativa de la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) sobre propiedad indirecta, control y grupos económicos con la de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), y el estándar internacional, e incorporar la experiencia alcanzada por la SMV con dicha regulación en los últimos años. Armonizar el concepto y conformación de los Grupos Económicos (GE) de la SMV y la SBS. Incluir la definición de Conglomerados Financieros (CF) en el ámbito del mercado de valores. Delimitar el alcance de los reguladores financieros (SMV/SBS) en la supervisión de los CF. Regular los requerimientos de información sobre los GE y CF. Permitir el análisis del riesgo sistémico. Mejorar el monitoreo de las exposiciones a transacciones entre partes relacionadas.

14 Reglamento de propiedad indirecta, vinculación y grupos económicos 4 Últimas modificaciones al Reglamento PIVGE (Resolución SMV N ) Cómputo Propiedad Indirecta: Precisión a la metodología del cómputo de Propiedad Indirecta, a efectos de mantener una adecuada concordancia entre el Reglamento PIVGE y el Reglamento de OPA, y alinearnos con criterios aplicados por la SBS. Información de Grupo Económico: A 51% B 60% C Propiedad Indirecta de A en C de 60% La entidad participante del mercado de valores que tenga su empresa matriz con valores inscritos en alguno de los mercados señalados en la Sección I del Anexo N 15 del Reglamento de Inscripción y Exclusión de Valores, sólo deberán presentar a la SMV la información que se especifica en el Reglamento PIVGE. Asimismo, deberán remitir el enlace web que permita acceder a la información pública de GE que reporta su matriz última. El Directorio de la SMV, en caso de solicitudes debidamente fundamentadas, podrá, previa evaluación para cada caso en particular, otorgar excepciones o límites al contenido o alcance de la información de GE. Los emisores de valores inscritos en el Registro, las personas jurídicas inscritas en el Registro y las EAFC deberán presentar a la SMV los reportes de GE por primera vez, a más tardar el 31 de marzo de 2017.

15 Adecuaciones en el Sistema MVNet

16 XBRL 5 Nuevas plantillas basadas en la taxonomía IFRS C7B247A532091D3D5FB55EA44A71152D1E Para la elaboración de estados financieros a reportar a la SMV desde el ejercicio anual 2016 e intermedio El uso de la Taxonomía SMV, es de aplicación para las entidades supervisadas por la SMV, a excepción de: Instituciones de compensación y liquidación de valores Agentes de intermediación Fondos mutuos Fondos de inversión Patrimonios fideicometidos de sociedades titulizadoras y Empresas supervisadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP

17 XBRL 5 Se envía en la Comunicación de Junta Obligatoria anual o Junta Universal Al guardar, se validará la información registrada en la plantilla Excel ACUERDO JUNTA ANUAL. PUNTO DE AGENDA: APROBACION DE LA GESTION SOCIAL Archivo XBRL Archivo XML generado por la plantilla Excel

18 Reporte de Sostenibilidad 5 Descarga de plantilla: DC6B3FA7D006EC0482B5CCC2A51B4C8DAC1B402D047963B719A1D1CA5 BBF6647EDA E687F3A64B0B9F En la hoja principal se verifica si en el reporte se han completado la información mínima:

19 Reporte de Sostenibilidad 5 Se envía en: Convocatoria (no se valida) Comunicación de acuerdos de juntas (se valida) Reporte Sostenibilidad Secciones A y B Archivo.doc,.docx,.pdf o.xlsx CONVOCATORIA A JUNTA ANUAL. PUNTO DE AGENDA: APROBACION DE LA GESTION SOCIAL

20 Reporte de Sostenibilidad 5 Comunicación de Junta Obligatoria anual/junta Universal Se validará la información registrada en la plantilla Excel El reporte será publicado en el Portal en la sección Memorias ACUERDO JUNTA ANUAL. PUNTO DE AGENDA: APROBACION DE LA GESTION SOCIAL Reporte Sostenibilidad Sección B Archivo.doc, docx o.pdf Reporte Sostenibilidad Sección A Plantilla xlsx

21 Grupo Económico 5 Registro continuo de la información previo al envío Al ingresar se debe elegir una de las dos opciones. Aceptar: El sistema muestra el formulario del grupo económico con la información grabada previamente y se continua el registro. Se puede elegir esta opción antes de enviar la información y permitirá grabar parcialmente los datos. Cancelar, el sistema muestra la ventana grupo económico, con la última información del Grupo económico enviada. Si hubiera una información grabada pero no enviada, ésta será descartada.

22 Grupo Económico 5 Modificar datos generales de entidades no inscritas en la SMV En la opción de Entidades y Relacionados, seleccionar la entidad y hacer clic en el botón Datos Generales Se puede modificar: CIIU, nacionalidad, dirección, teléfonos, fax, y página web El domicilio debe corresponder al país de la Nacionalidad de la empresa.

23 Grupo Económico 5 Carga Masiva a través de Excel Descargar el Excel de la opción Carga Masiva: Entidades Relacionados Descargar Plantillas Validar Plantillas Registrar la información y guardarla. Luego ingresar al sistema para la validación, mediante el botón Cargar Excel Integrantes y Cargar Excel Relacionados En caso de errores mostrará la fila y columna de error

24 Recomendaciones 6 Certificados Vigentes (vigencia de 1 año) Coordinar con las empresas Perú Media SAC, ZyTrust S.A., CosapiData, Salmon Corp. SAC y RENIEC en los siguientes casos: Nuevos certificados, renovaciones, revocaciones, instalación del driver del token. A partir de julio 2017 los certificados deben emitirse con el formato SHA256 como mínimo. Contador y Representante Legal / Gerente General (Información Financiera) Representante Bursátil/Gerente General (Hechos de Importancia) Se ubica en página inicial de MVNet -> Certificados Digitales Plantillas de Información Financiera: 5FB55EA44A71152D1E Configuración PC Manual de Usuario MVNet Net.pdf

25 Resumen Información Financiera Anual 7 PDF, DOCx Información Financiera Auditada (Dictamen, EEFF y Notas) PDF, DOCx Memoria Anual PDF, DOCx Principios de Buen Gobierno - Sección A y D Plantilla de PORTAL SMV Plantilla de PORTAL SMV Llenar y adjuntar Llenar, generar y adjuntar PDF, DOCx XLS XML Reporte de Sostenibilidad Corporativa Sección B Archivo Estructurado Principios de Buen Gobierno Corporativo XLS Sección B y C Archivo Estructurado XBRL Nuevo Actualizado según IFRS 2015 Plantilla de PORTAL SMV Llenar y adjuntar XLS Archivo Estructurado de Sostenibilidad XLS Sección A Nuevo