Manual General de Procedimientos de la Contraloría Interna

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2 CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL ÍNDICE DEL MANUAL DESGLOSE DEL ÍNDICE 2 de 36 Página Presentación. 3 Organigrama Estructural 4 Directorio 5 Fundamentos Jurídicos.. 11 Objetivos Generales.. 15 Alcances Generales.. 16 Procedimientos 17 Flujo gramas.. 28

3 1.- PRESENTACIÓN 3 de 36 PRESENTACIÒN El manual general de procedimientos de la Contraloría Interna Municipal, describe el organigrama estructural, el directorio de los servidores públicos que laboran en dicho órgano de control; así como los objetivos y alcances generales de la dependencia cumpliendo la normatividad, procedimientos y lineamientos que se llevan a cabo para atender los asuntos que son de su competencia de acuerdo con las leyes y disposiciones vigentes.

4 2.- ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL 4 de 36 PRESIDENTE MUNICIPAL CONSTITUCIONAL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL ÀREA JURÌDICA UNIDAD DE INFORMÀTICA CONTRALORÌA SOCIAL DIRECCION DE AUDITORIAS FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS DIRECCION DE AUDITORIA Y SUPERVISIÒN A LA OBRA PÙBLICA DEPARTAMENTO DE CAPACITACIÒN DE COMITÈS PRO-OBRA DEPARTAMENTO DE EVALUACION A LOS RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS DEPARTAMENTO DE AUDITORIA A LA OBRA PUBLICA Y DESARROLLO URBANO DEPARTAMENTO DE EVALUACIÒN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES Y PARQUE VEHICULAR

5 3.- DIRECTORIO DE SERVIDORES PÚBLICOS UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS 5 de 36 Código de Nómina Servidor Público vinculado Puesto Ubicación Teléfono y correo Isela Concepción Cuevas Guevara Contralor Interno Municipal Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Cim09_12@hotmail.com 01/ Pedro Valenzo Ramos Auxiliar Administrativo Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Oficialía de partes 01/ Blanca Azucena Castro Castro Intendente Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R

6 DOCUMENTO : MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS CLAVE: 3.- DIRECTORIO DE SERVIDORES PÚBLICOS UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS 6 de 36 Código de nómina Servidor Público Vinculado Puesto Ubicación Teléfono y correo 01/ Eusebio Díaz Cruz Auxiliar Administrativo Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R 01/ Odilón Navarrete Mendoza Encargado del Área Jurídica Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Tania Berenice Vargas Romero Auxiliar del Área Jurídica Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R / Yazmín Pérez Hernández Encargado de la Unidad de Informática Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Yaz_2524@hotmail.com

7 DOCUMENTO : MANUAL GENERAL DE PROCEDIMIENTOS CLAVE: 3.- DIRECTORIO DE SERVIDORES PÚBLICOS UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS 7 de 36 Código de nómina Servidor Público Vinculado Puesto Ubicación Teléfono y Correo 01/ Denisse Mendoza Huizar Auxiliar de la Unidad de Informática Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Huizar 23@yahoo.com 01/ Víctor Hugo Polito Díaz Encargado de la Dirección de Auditorias Financieras y Administrativas Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Hugo6206@hotmail.com 01/ Elisa Yanet Mayares Salvador Auxiliar de la Dirección de Auditorias Financieras y Administrativas Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Elisa_mayares@hotmail.com

8 3.- DIRECTORIO DE SERVIDORES PÚBLICOS UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS 8 de 36 Código de nómina Servidor Público Vinculado Puesto Ubicación Teléfono y correo 01/ Roberto Cienfuegos Domínguez Encargado del Departamento de Evaluación a los recursos humanos y financieros Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R / Bernardo Deloya Díaz Auxiliar del Departamento de Evaluación a los recursos humanos y financieros Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R / Angélica Arcos Parra Auxiliar del Departamento de Evaluación a los Bienes Muebles e Inmuebles y Parque Vehicular Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Cesar Cristino Tejeda Encargado del Departamento de Evaluación a los Bienes Muebles e Inmuebles y Parque Vehicular Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Tejeda_c_p@hotmail.com 01/ José Luis Mejía Urban Encargado de la Contraloría Social Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Licmeul_1104@hotmail.com

9 3.- DIRECTORIO DE SERVIDORES PÚBLICOS UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS 9 de 36 Servidor Público Vinculado Puesto Ubicación Teléfono y correo Código de Nómina 01/ José Luis Mejía Urban Encargado de la Contraloría Social Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Licmeul_1104@hotmail.com 01/06 51 José Natividad Adame Martínez Auxiliar del Departamento de capacitación a comités Pro-Obra Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R / Omar Mendoza Alvines Auxiliar del Departamento de capacitación a comités Pro-Obra Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R

10 3.- DIRECTORIO DE SERVIDORES PÚBLICOS UBICACIÓN FISICA DE LOS MISMOS 10 de 36 Código de Nómina Servidor Público vinculado Puesto Ubicación Teléfono y Correo 01/ Rafael Nava González Encargado de la Dirección de Auditorías y Supervisión a la Obra Pública Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R / José Roberto Blanco Flores Encargado del Departamento de Auditoría a la Obra Pública y Desarrollo Urbano Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R / Luis Castro Silverio Auxiliar del Departamento de Auditoría a la Obra Pública y Desarrollo Urbano Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R Francisco De la Paz Maldonado Auxiliar del Departamento de Auditoría a la Obra Pública y Desarrollo Urbano Plaza Guerrero 5º Piso, locales P,Q,R

11 4.- FUNDAMENTOS JURÍDICOS 11 de 36 Para la elaboración del Manual de Procedimientos de la Contraloría Interna Municipal, se consideraron las siguientes disposiciones: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Guerrero Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de Guerrero Bando de Policía y Gobierno del municipio de Teloloapan, Gro Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Guerrero Ley de Ingresos del Estado de Guerrero Ley de Egresos del Estado de Guerrero Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Guerrero

12 4.- FUNDAMENTOS JURÍDICOS 12 de 36 Ley de Justicia Administrativa y del Tribunal de los Contencioso Administrativo del Estado de Guerrero Ley de Adquisiciones y Obra Pública del Estado de Guerrero Ley # 674 de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero Ley de Transparencia y acceso a la Información del Estado de Guerrero Ley # 564 Superior de Fiscalización del Estado de Guerrero Ley # 266 de Obras Públicas y Servicios del Estado de Guerrero

13 4.- FUNDAMENTOS JURÍDICOS 13 de 36 Ley # 170 de Obras Públicas del Estado de Guerrero Ley de Planeación para el Estado de Guerrero Ley #248 de Trabajo de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero Ley #51 : Estatuto de los Trabajadores al Servicio del Estado, de los municipios y de los organismos públicos coordinados y descentralizados del Estado de Guerrero

14 4.- FUNDAMENTOS JURÍDICOS 14 de 36 Ley # 276 de ingresos para el Municipio de Teloloapan, Gro Ley # 251 Estatal de Coordinación Fiscal Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado de Guerrero

15 5.- OBJETIVOS GENERALES DEL MANUAL 15 de 36 Objetivo Genérico: Fomentar el correcto uso y destino de los recursos humanos, financieros y materiales, mediante la supervisión y evaluación permanente a las distintas dependencias que integran el H. Ayuntamiento municipal de Teloloapan, Gro. Objetivo Específico: Supervisar de manera permanente la existencia e integridad de lo recursos financieros y patrimoniales del municipio y ayudar a hacer màs eficiente su uso Verificar que las obras públicas y aplicación de programas federales, sean llevadas a cabo conforme a la normatividad y beneficien a la población del municipio

16 6.- ALCANCES GENERALES 16 de 36 Alcance del manual de procedimientos El presente manual será aplicable a las dependencias que integran el H. Ayuntamiento Municipal de Teloloapan, Gro.

17 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Área Jurídica, Levantar actas circunstanciadas de hecho( por inicio de auditoría) 17 de 36 Área administrativa Paso N Descripción del Procedimiento Comentario Levantar actas circunstanciadas de hechos( inicio de auditorías) Área Jurídica 1 Se visita la dependencia donde se va a realizar la auditoria y se levanta el acta correspondiente, para que quede asentado en el expediente que se procedió conforme a la normatividad

18 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Área Jurídica, actos Entrega-Recepción 18 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción del Procedimiento Comentario Actos de Entrega-Recepción Área Jurídica 1 Se Levanta el acta correspondiente del acto que se está realizando 2 Se nombra al comité de Entrega- Recepción, el cual vigila el acto que se está realizando 3 Se integra el acta y se procede a firmas

19 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Área Jurídica, Recepción de declaraciones de Situación Patrimonial por inicio, actualización y conclusión de cargo de los servidores Públicos 19 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción del Procedimiento Comentario Área Jurídica 1 Se envían los oficios y formatos, requiriendo la Declaración de Situación Patrimonial a los servidores públicos que tengan cargos de mandos medios y superiores, por inicio de administración, actualización y conclusión del cargo 2 Se reciben y se revisan los formatos de la Declaración de Situación Patrimonial, una vez revisado y si esta completa la información requerida, se recibe el formato 3 Una vez recibidos los formatos en su totalidad, se realiza un oficio 4 Se entregan en la Auditoria General del Estado

20 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Área Jurídica. Procedimientos Administrativos 20 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción del Procedimiento Comentario Área Jurídica 1 Se recibe de mediante un escrito la demanda, queja o denuncia 2 Se realiza el proceso de investigación, diligencias o actuaciones 3 Se envía oficio citatorio al Servidor Público 4 Se lleva a cabo el derecho de audiencia 5 Se determina y se emite la resolución 6 Se turna al presidente y éste la ejecuta

21 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Unidad de Informática 21 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción del Procedimiento Comentario Unidad de Informática 1 Revisión Constante de los Equipos de computo 2 Mantenimiento preventivo y correctivo a los equipos de computo, mínimo cada 6 meses 3 Actualización del Software, de los equipos de computo

22 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Unidad de Informática, Recepción, revisión y captura de expedientes, para créditos otorgados a través de FAMPEGRO 22 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción del Procedimiento Comentario Unidad de Informática 1 Como ventanilla única se atiende al público y se les proporciona información de los requisitos para obtener el crédito 2 Antes de recibir los documentos se revisan, si los traen correctos se les recibe, sino hasta que cumplan con los requisitos 3 Se realiza visita ocular a los solicitantes, ya que se trata de empresarios que tienen micro, pequeñas y medianas empresas 4 Se integran los expedientes de cada uno de los miembros que conformen el grupo de solicitantes 5 Se entregan a FAMPEGRO para su revisión y aprobación, una vez aprobado se le da seguimiento de acuerdo a la normatividad

23 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Dirección de Supervisión y Auditoría a la obra Pública Verificación física y técnica de la Obra Pública 23 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción del Procedimiento Comentario Dirección de Supervisión y auditoría a la obra pública 1 Verificación física y técnica de la Obra Pública Programación de visitas (rutas de supervisión), de acuerdo al programa de inversión, tomando en consideración las metas físicas y financieras que se tienen respecto a la obra 2 Revisión de deficiencias técnicas en las obras visitadas. 3 Presentación de Informe correspondiente, el cual esta integrado por el croquis de la obra y anexo fotográfico

24 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Dirección de Supervisión y Auditoría a la obra pública 24 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción del Procedimiento Comentario Dirección de Supervisión y auditoría a la obra pública 1 Revisión Preventiva Inicio- avances- conclusión de obra 2 Revisión de expedientes técnicos 3 Presentación de Informe correspondiente, el cual esta integrado por el croquis de la obra y anexo fotográfico

25 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Dirección de Auditorías Financieras y Administrativas, Auditorías a dependencias que generan ingresos 25 de 36 Área Administrativa Dirección de Auditorias Financieras y Administrativas Paso No. Descripción del Procedimiento 1 Presentación con oficio de que se va a llevar a cabo auditoria en la dependencia. 2 Se levanta el acta de inicio de auditoría 3 Se procede a la revisión de documentos (comprobantes de ingresos, comprobantes de gastos, facturas, recibos, etc.) 4 Se elabora informe de resultados de auditoria y cedula de observaciones Comentario 5 Presentación del informe correspondiente al presidente municipal 6 Seguimiento del cumplimiento de observaciones.

26 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Contraloría Social, Capacitación a comités Pro- Obra y de Desarrollo Comunitario 26 de 36 Área Administrativa Paso No. Descripción el Procedimiento Comentario Contraloría Social 1 Capacitación de comités Pro-Obra Se solicita ante las instancias correspondientes el padrón de comités de desarrollo comunitario y comités Pro-Obra 2 Verificar los datos de las obras en la propuesta de inversión, que correspondan al padrón de comités 3 Verificar la existencia de dichos comités mediante llamadas telefónicas y visitas 4 Una vez contactado el comité se procede a la capacitación 5 Presentación del informe

27 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS Contraloría Social, Seguimiento a quejas, observaciones y sugerencias 27 de 36 Área Administrativa Contraloría Social Paso No. Descripción del procedimiento Comentario Seguimiento a quejas, observaciones y sugerencias 1 Presentación de la queja 2 Buscar información referente a la queja, si procede o no que se haga seguimiento 3 Se procede a visitar el lugar y a tener una entrevista con los afectados y quienes hayan presentado la queja 4 Se resuelve la queja, observación o sugerencia 5 Se presenta el informe correspondiente

28 MP/CI/01.5 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA EL ÀREA JURÌDICA Levantar acta circunstanciada de hechos( Por inicio de auditoría) 28 de 36 Área Jurídica Procedimiento: Levantar Actas circunstanciadas de hechos INICIO Levantar acta circunstanciada de hechos (inicio de auditoría) Visita a la dependencia, en la cual se va a llevar a cabo la auditoría Se levanta el acta correspondiente para que quede asentado que se procedió de acuerdo a la normatividad Se entrega el acta para las firmas correspondientes FIN

29 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA EL ÀREA JURÌDICA Acto entrega- recepción de dependencia 29 de 36 Área Jurídica Procedimiento: Acto-Entrega Recepción INICIO Se recibe oficio solicitando la intervención de la Contraloría Interna Municipal, en el acto de entrega- recepción Se comisiona al personal que asistirá a la entrega-recepción Se presenta a la dependencia donde se llevará a cabo el acto entrega-recepción Se nombra al comité de entrega-recepción, el cual vigilará el acto que se esta realizando Se integra el acta y anexos se procede a firmas FIN

30 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA EL ÀREA JURÌDICA Área Jurídica Procedimiento : Recepción de Declaración de Situación Patrimonial de los servidores públicos del H. Ayuntamiento que ocupan mandos medios y superiores, por inicio de cargo, actualización y conclusión Se envían los oficios y formatos requiriendo la Declaración de Situación Patrimonial a los Se revisa la información proporcionada en los Co S Se recibe I la N O Se entrega el total de las declaraciones Se regresa la Declaración de

31 Recepción de Declaraciones de Situación Patrimonial por inicio, actualización y conclusión del cargo 30 de 36 Área Jurídica Procedimiento: Procedimientos Administrativos INICIO Se recibe mediante un escrito la denuncia, queja o denuncia Se realiza el proceso de investigación diligencia o actuaciones Se envía oficio citatorio al servidor público Se lleva a cabo el derecho de audiencia Se determina y se emite la resolución Se turna al Presidente Municipal y éste la ejecuta FIN

32 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA EL ÀREA JURÌDICA Procedimientos Administrativos 31 de 36 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA LA UNIDAD DE INFORMATICA Unidad de Informática Procedimiento: Trámite de créditos ante el Fondo de Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa del Estado de Guerrero (FAMPEGRO) para reactivar la economía del municipio de Chilpancingo de los Bravo, Gro. Se atiende a los ciudadanos que soliciten información, sobre los requisitos para obtener los Se revisan los documentos para integrar el expediente Completo SI Se recibe la documentación NO Se regresa la Se realiza la visita ocular a los solicitantes Se integran los expedientes y se entregan a FAMPEGRO Una vez aprobado se entregan los créditos Se hace el seguimiento de los créditos FIN

33 Trámite de créditos en coordinación con el H. Ayuntamiento Municipal de Teloloapan y el Fondo de apoyo a la Micro, Pequeña 32 de 36 y Mediana Empresa del Estado de Guerrero Dirección de Supervisión a la Obra Pública Procedimiento: Auditorías técnicas y financieras Se realiza la solicitud de Se revisa la información Se elabora la programación de Se lleva a cabo la revisión de Presentación del Existen Se SI turna a la N O Se concluye el

34 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA LA DIRECCIÒN DE SUPERVISIÒN A LA OBRA PÙBLICA Supervisiones de obras 33 de 36 Dirección de Auditorias Administrativas y Financieras Procedimiento: Auditoria financiera y administrativa Se realiza la programación de las auditorías a realizar en las dependencias que generan Se designa al personal que va a realizar la auditoría Se presenta mediante oficio a la Se solicita la información y se procede a la revisión de la misma Se presenta el informe de Existen observaciones NO Se concluye el proceso SI Se pide la solventaciòn correspondiente de la FIN

35 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN PARA LA DIRECCIÒN DE SUPERVISIÒN A LA OBRA PÙBLICA Auditorias Financieras y Administrativas 34 de 36 Departamento de Bienes Muebles, Inmuebles y Parque Vehicular Procedimiento: Revisión de los bienes muebles, Inmuebles y Parque Vehicular En coordinación con el departamento de control patrimonial se realiza la programación de las revisiones a efectuarse en las Se designa al personal que va a realizar la revisión Se presenta mediante oficio a la dependencia a Se procede a la revisión física de los inventarios y vehículos asignados a la Cumplieron su vida útil NO Se concluye el proceso SI Se realiza el acta de baja correspondiente FIN

36 MP/CI/01.3 FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN DE LA DIRECCIÒN DE AUDITORIAS FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS FLUJO GRAMA DE OPERACIÓN DE LA CONTRALORIA SOCIAL Departamento de supervisión a los bienes muebles, inmuebles y parque vehicular Capacitación a comités Pro- Obra y de Desarrollo Comunitario 35 de de 36 Contraloría Social Procedimiento: Capacitación de comités de Desarrollo Comunitario y Pro- Obra Se realiza la solicitud de información ante las Secretarías de Obras Públicas y Desarrollo Urbano, Se revisa la información consistente en la Propuesta de Inversión y las actas constitutivas de los comités Se elabora la programación de las capacitaciones de acuerdo a la programación de las obras que se están Se comprueba la existencia de los comités, mediante llamadas telefónicas y visitas Una vez que se contacta al comité se realiza una entrevista con ellos para llevar a cabo la capacitación de Se presenta el informe correspondiente a las FIN