XII.2 ÁREA DE AUDITORÍA INTERNA Y ÁREA DE AUDITORÍA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA

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1 XII.2 ÁREA DE AUDITORÍA INTERNA Y ÁREA DE AUDITORÍA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA Página 1 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

2 CONTENIDO Número Tema Página Hoja de aprobación 3 Organigrama del para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública Gerencia de Auditoría Subgerencia de Auditoría Gerencia de Auditoría Subgerencia de Auditoría 2 12 Página 2 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

3 HOJA DE APROBACIÓN Elaboró Revisó José Francisco Almanza Alarcón Titular del Área de Auditoría Interna y Titular del Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública Rúbrica Rodolfo Jiménez Aguilar Titular del Rúbrica Revisó Revisó Verónica Baranda Sepúlveda Subdirectora de Planeación Rúbrica Blanca Obando Cobos Subdirectora de Contraloría y Procesos Rúbrica Página 3 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

4 ORGANIGRAMA DEL ÁREA DE AUDITORÍA INTERNA Y ÁREA DE AUDITORÍA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA Área de Auditoría Interna y Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública Gerencia de Auditoría 1 Gerencia de Auditoría 2 Subgerencia de Auditoría1 Subgerencia de Auditoría 2 Página 4 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

5 para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública Misión Contribuir de manera preventiva al establecimiento de procesos y operaciones que fortalezcan el control interno y el apego a la normativa de las áreas de BANOBRAS. Objetivo 1 Funciones 1. Vigilar que los resultados de las revisiones realizadas a las diferentes áreas de BANOBRAS apoyen al establecimiento de procesos y operaciones que fortalezcan el control interno, el apego a la normativa y el cumplimiento de las estrategias para desarrollo y mejora de la gestión pública. Dirigir la realización por sí, o en coordinación con la Secretaría de la Función Pública (SFP), o con aquellas instancias externas de fiscalización, las auditorías y vistas de inspección que les instruya el Titular del (OIC), así como suscribir el informe correspondiente y comunicar su resultado al Titular del OIC, a la SFP y a los responsables de las áreas auditadas. 2. Dirigir la realización por sí, o en coordinación con la SFP, o con aquellas instancias externas de fiscalización, las auditorías, revisiones y visitas de inspección que se requieran para determinar si BANOBRAS cumplen con la normatividad, programas y metas establecidas e informar los resultados al Titular de la misma, y evaluar la eficiencia y eficacia en el cumplimiento de los objetivos, además de proponer las medidas preventivas y correctivas que apoyen el logro de sus fines, aprovechar mejor los recursos que tienen asignados y que el otorgamiento de sus servicios sea oportuno, confiable y completo. 3. Vigilar la aplicación oportuna de las medidas correctivas y recomendaciones derivadas de las auditorías o revisiones practicadas, por sí o por las diferentes instancias externas de fiscalización. 4. Requerir a las unidades administrativas de la Institución, la información, documentación y su colaboración para el cumplimiento de sus funciones y atribuciones. 5. Verificar el cumplimiento de las normas de control que emitan la SFP y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), así como elaborar los proyectos de normas complementarias que se requieran en materia de control. 6. Validar la suficiencia y efectividad de la estructura de control interno establecido, informando periódicamente el estado que guarda. Página 5 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

6 7. Coordinar la evaluación de riesgos que pueden obstaculizar el cumplimiento de metas y objetivos de la Institución. 8. Dirigir la promoción y asegurar el desarrollo administrativo, la modernización y la mejora de la gestión pública de la Institución, mediante la implementación e implantación de acciones, programas y proyectos en esta materia. 9. Participar en el proceso de planeación que desarrolle la Institución, para el establecimiento y ejecución de compromisos y acciones de mejora de la gestión o para el desarrollo administrativo integral, conforme a las estrategias que establezca la SFP. 10. Brindar asesoría en materia de mejora y modernización de la gestión en la Institución, en temas como planeación estratégica, trámites, servicios y procesos de calidad, atención y participación ciudadana, mejora regulatoria interna y hacia particulares, gobierno digital, recursos humanos, racionalización de estructuras, austeridad y disciplina del gasto y transparencia y rendición de cuentas. 11. Dirigir la promoción del establecimiento de pronunciamientos de carácter ético, así como de programas orientados a la transparencia y el combate a la corrupción e impunidad. 12. Impulsar y dar seguimiento a los programas o estrategias de desarrollo administrativo integral, modernización y mejora de la gestión pública, así como elaborar y presentar los reportes periódicos de resultados de las acciones derivadas de dichos programas o estrategias. 13. Dirigir el seguimiento a las acciones que implemente la Institución para la mejora de sus procesos, a fin de apoyarla en el cumplimiento de sus objetivos estratégicos con un enfoque preventivo y brindarles asesoría en materia de desarrollo administrativo. 14. Dirigir la realización de diagnósticos y opinar sobre el grado de avance y estado que guarda la Institución, en materia de desarrollo administrativo integral, modernización y mejora de la gestión pública. 15. Dirigir la promoción de una cultura orientada a la mejora permanente de la gestión institucional, a fin de asegurar el cumplimiento de su normativa, metas y objetivos. 16. Establecer acciones preventivas y de transformación institucional a partir de los resultados de las distintas evaluaciones a los modelos, programas y demás estrategias establecidas en esta materia por la SFP. Página 6 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

7 17. Proponer al Titular del OIC las intervenciones que en materia de evaluación y de control se deban integrar al Programa Anual de Trabajo. 18. Coordinar el registro de los asuntos de su competencia y expedir las copias certificadas de los documentos que obren en sus archivos. 19. Las demás que las disposiciones legales y administrativas le confieran, así como las que le encomiende el Secretario de la Función Pública, el Coordinador General de Órganos de Vigilancia y Control y el Titular OIC. Página 7 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

8 Gerencia de Auditoría 1 Misión Asegurar que los resultados de las revisiones realizadas a los diferentes procesos y áreas de BANOBRAS, apoyen el fortalecimiento de control interno y el apego a la normativa. Objetivo 1 Funciones 1. Coordinar las revisiones para que los resultados contribuyan mediante recomendaciones efectivas, al fortalecimiento de control interno de la Institución y su apego a la normativa. Coordinar las revisiones de auditoría y de control previstas en el Programa Anual de Trabajo. 2. Vigilar la aplicación oportuna de las medidas correctivas y recomendaciones derivadas de las auditorías o revisiones practicadas, por sí o por las diferentes instancias externas de fiscalización. 3. Verificar el cumplimiento de las normas de control que emitan la SFP y la CNBV, así como elaborar los proyectos de normas complementarias que se requieran en materia de control. 4. Coordinar la evaluación de la suficiencia y efectividad del sistema de control interno establecido en la Institución, para su fortalecimiento. 5. Coordinar la evaluación de riesgos que pueden obstaculizar el cumplimiento de metas y objetivos de la Institución. 6. Apoyar el seguimiento del Programa de Mejora de la Gestión institucional. 7. Coordinar la divulgación, aplicación y revisión del Código de Conducta de BANOBRAS, así como de los programas orientados a la transparencia y el combate a la corrupción e impunidad, en coordinación con las unidades administrativas competentes de la SFP. 8. Proponer al Titular del Área de Auditoría Interna y Titular del Área de Auditoría, las revisiones que se deban incorporar al Programa Anual de Trabajo. 9. Las demás que le encomiende el Titular del Órgano Interno de Control, Titular del Área de Auditoría Interna y Titular del Área de Auditoría. Página 8 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

9 Subgerencia de Auditoría 1 Misión Coordinar las revisiones para que los resultados contribuyan mediante recomendaciones efectivas, el fortalecimiento de control interno de la Institución y su apego a la normativa. Objetivo 1 Funciones 1. Contribuir en la implementación de métodos y procesos de control interno que apoyen el desarrollo eficiente de las operaciones de la Institución y su apego a la normativa. Supervisar la ejecución de las revisiones de auditoría y de control previstas en el Programa Anual de Trabajo. 2. Vigilar la aplicación oportuna de las medidas correctivas y las recomendaciones derivadas de las auditorías o revisiones practicadas, por sí o por las diferentes instancias externas de fiscalización. 3. Supervisar la ejecución de las auditorías para el cumplimiento de las normas de control interno que, en el ámbito de sus respectivas competencias, emitan la SFP y la CNBV. 4. Supervisar la evaluación de la suficiencia y efectividad del sistema de control interno establecido en la Institución y proponer acciones para su fortalecimiento. 5. Supervisar la evaluación de riesgos que puedan obstaculizar el cumplimiento de metas u objetivos de la Institución. 6. Apoyar el seguimiento del Programa de Mejora de la Gestión institucional. 7. Auxiliar en la promoción de pronunciamientos de carácter ético, así como de programas orientados a la transparencia y el combate a la corrupción e impunidad. 8. Proponer al Gerente de Auditoría 1, las revisiones que, en su caso, se deban incorporar al Programa Anual de Trabajo. Página 9 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

10 Gerencia de Auditoría 2 Misión Asegurar que los resultados de las revisiones realizadas a los diferentes procesos y áreas de BANOBRAS, apoyen el fortalecimiento de control interno y el apego a la normativa, así como apoyar en la administración de los recursos humanos y materiales asignados al OIC y al ejercicio de las funciones que el Titular del OIC tiene como Secretario del Comité de Auditoría. Objetivo 1 Funciones 1. Coordinar las revisiones para que los resultados contribuyan mediante recomendaciones efectivas, al fortalecimiento de control interno de la Institución y su apego a la normativa. Coordinar la evaluación de los sistemas informáticos de la institución, de conformidad a las disposiciones emitidas por la CNBV. 2. Vigilar la aplicación oportuna de las medidas correctivas y recomendaciones derivadas de las auditorías o revisiones practicadas, por sí o por las diferentes instancias externas de fiscalización. 3. Coordinar las auditorías y revisiones que se requieran para verificar la eficiencia de las operaciones de la Institución y la confiabilidad de su información financiera y operacional, conforme a la normativa aplicable. 4. Verificar el cumplimiento de las normas de control que emitan la SFP y la CNBV, así como elaborar los proyectos de normas complementarias que se requieran en materia de control. 5. Coordinar la evaluación de la suficiencia y efectividad del sistema de control interno establecido en la Institución, para su fortalecimiento. 6. Coordinar la evaluación de riesgos que pueden obstaculizar el cumplimiento de metas y objetivos de la Institución. 7. Apoyar el seguimiento del Programa de Mejora de la Gestión institucional. 8. Coordinar la divulgación, aplicación y revisión del Código de Conducta de BANOBRAS, así como de los programas orientados a la transparencia y el combate a la corrupción e impunidad, en coordinación con las unidades administrativas competentes de la Secretaría de la Función Pública. 9. Proponer al Titular del Área de Auditoría Interna y Titular del Área, las revisiones que se deban incorporar al Programa Anual de Trabajo. Página 10 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

11 10. Las demás que le encomiende el Titular del Órgano Interno de Control, el Titular del Área de Auditoría Interna y Titular del Área de Auditoría. Objetivo 2 Funciones 1. Apoyar en la administración de los recursos humanos y materiales asignados al OIC y al Titular del OIC en las funciones que tiene encomendadas en su carácter de Secretario del Comité de Auditoría. Coordinar las estrategias y acciones de administración de los recursos humanos y materiales que conduzcan al cumplimiento de los objetivos institucionales. 2. Coordinar la formulación del presupuesto del OIC y proponer las adecuaciones para su correcto ejercicio. 3. Apoyar al Titular del OIC en la planeación, programación y organización de las sesiones del Comité de Auditoría. Página 11 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC

12 Subgerencia de Auditoría 2 Misión Coordinar las revisiones para que los resultados contribuyan mediante recomendaciones efectivas, el fortalecimiento de control interno de la Institución y su apego a la normativa, Objetivo 1 Funciones 1. Contribuir en la implementación de métodos y procesos de control interno que apoyen el desarrollo eficiente de las operaciones de la Institución y su apego a la normativa. Supervisar la ejecución de las revisiones de auditoría y de control previstas en el Programa Anual de Trabajo. 2. Vigilar la aplicación oportuna de las medidas correctivas y las recomendaciones derivadas de las auditorías o revisiones practicadas, por sí o por las diferentes instancias externas de fiscalización. 3. Supervisar la ejecución de las auditorías para el cumplimiento de las normas de control interno que, en el ámbito de sus respectivas competencias, emitan la SFP y la CNBV. 4. Supervisar la evaluación de la suficiencia y efectividad del sistema de control interno establecido en la Institución y proponer acciones para su fortalecimiento. 5. Supervisar la evaluación de riesgos que puedan obstaculizar el cumplimiento de metas u objetivos de la Institución. 6. Apoyar el seguimiento del Programa de Mejora de la Gestión institucional. 7. Auxiliar en la promoción de pronunciamientos de carácter ético, así como de programas orientados a la transparencia y el combate a la corrupción e impunidad. 8 Evaluar los sistemas informáticos de la institución, de conformidad a las disposiciones emitidas por la CNBV 9. Proponer al Gerente de Auditoría 2, las revisiones que, en su caso, se deban incorporar al Programa Anual de Auditoría y Control. Página 12 de 12 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC