OFICINA EJECUTIVA DE ECONOMÍA

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1 OFICINA EJECUTIVA DE ECONOMÍA 1. OBJETIVO Es el órgano encargado de los procesos técnicos relacionados a la administración de los recursos económicos y financieros de la institución. 2. FUNCIONES GENERALES DE LA OFICINA EJECUTIVA DE ECONOMÍA a) Diseñar, rediseñar y actualizar los subprocesos de contabilidad, tesorería y presupuesto, asignándole los recursos necesarios para su ejecución. b) Formular y proponer los procedimientos e instrumentos normativos en concordancia con la normatividad vigente en la administración pública. c) Cumplir y hacer cumplir las normas y procedimientos de los sistemas de presupuesto, contabilidad y tesorería. d) Analizar periódicamente la situación financiera de los resultados de la gestión presupuestal y la situación patrimonial, estableciendo los indicadores para la oportuna toma de decisiones. e) Coordinar, analizar, supervisar y revisar la emisión mensual de los balances de comprobación y los estados presupuestarios; así como los estados presupuestarios consolidados, el balance constructivo de los estados financieros y los ajustes de los estados financieros por inflación. f) Preparar la información contable, financiera y presupuestaria consolidada y uniforme a los órganos superiores competentes de acuerdo a las directivas vigentes jurisdiccionales del Ministerio de Economía y Finanzas. g) Realizar preauditoría de los registros de comprobantes y pagos - presupuestarios y financieros. h) Controlar y conciliar la ejecución del presupuesto institucional autorizado, asignaciones comprometidas, ejecución de ingresos y ejecución de gastos. i) Exigir coactivamente el pago de acreencias o la ejecución de obligaciones a favor del Instituto Nacional de Salud, de conformidad a la normatividad vigente. j) Verificar la conformidad de los saldos de los libros principales y auxiliares, y si los registros se efectuaron en la fecha correspondiente. k) Proyectar las modificaciones presupuestarias-transferencias y créditos suplementarios. l) Proyectar estados presupuestarios y financieros. m) Coordinar, dirigir y realizar análisis financieros de las cuentas del balance general y emitir informes de la situación económico - financiero de la ïnstitución. n) Cautelar la correcta aplicación registro, control interno, previo, simultáneo y posterior y custodia de los recursos presupuestales y financieros que administra el Instituto Nacional de Salud. Está a cargo de un Director Ejecutivo, correspondiendo el cargo clasificado de Director de Sistema Administrativo I. Página 130 de 254

2 3. FUNCIONES ESPECÍFICAS DE LOS CARGOS CARGO CLASIFICADO Director de Sistema Adm. II Director Ejecutivo. 169 Dirección, supervisión, coordinación y control de los procesos de contabilidad, presupuesto y tesorería. Supervisión de la labor del personal profesional y técnico. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director General de la Oficina General de Administración. Es responsable de cumplir y hacer cumplir las funciones de la Oficina Ejecutiva de Economía acorde con la Ley de Presupuesto de la República y con las normas y procedimientos del sistema de contabilidad gubernamental, análisis y procedimientos del sistema de contabilidad gubernamental. Aplicar las normas referentes al SIAF. Establecer la custodia de los archivos contables así como de la seguridad de los bienes asignados a su cargo. 4. AUTORIDAD El Director Ejecutivo Economía tiene autoridad para: Dirigir, supervisar, evaluar y controlar la ejecución de las actividades y procesos de los sistemas de contabilidad, presupuesto y tesorería. Evaluar y controlar el rendimiento y productividad del personal a su cargo. Proponer los movimientos y rotaciones de personal de acuerdo a las necesidades funcionales y dentro de los límites establecidos en la normatividad vigente. 5. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Director Ejecutivo de Economía mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con la Oficina General de Administración. De comunicación y coordinación vertical permanente con el personal profesional y técnico que conforman la Oficina Ejecutiva de Economía. De comunicación y coordinación horizontales con las oficinas ejecutivas de logística, personal y comercialización. De coordinación horizontal también con los centros nacionales del Instituto Nacional de Salud. De coordinación y consulta con los entes del sector publico como: Ministerio de Economía y Finanzas, Contaduría Publica de la Nación, Contraloría General de la República, SUNAT, Ministerio de Producción. 6. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO Página 131 de 254

3 a) Planificar, programar, organizar dirigir, coordinar, supervisar y controlar la aplicación del sistema de contabilidad gubernamental. b) Verificar la correcta formulación de los estados presupuestarios consolidados, el balance constructivo, los ajuste de los estado financieros por efectos de inflación, así como las demás informaciones contables (financiera y presupuestaria), para los órganos superiores competentes de acuerdo con las directivas vigentes de los órganos jurisdiccionales de Ministerio de Economía y Finanzas y Ministerio de Salud. c) Fiscalizar preventivamente el compromiso y el gasto público de acuerdo con el presupuesto institucional vigente y en concordancia con las directivas de los órganos competentes del Ministerio de Economía y Finanzas y del Ministerio de Salud. d) Controlar y evaluar mensualmente la ejecución del presupuesto y su situación económica-financiera institucional, como resultado de la gestión presupuestal y patrimonial, a través de las fases de compromiso, devengado, giro y pago en el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF). e) Proyectar y proponer las modificaciones presupuéstales de acuerdo con la ley de presupuesto y normas complementarias vigentes, en coordinación con los órganos competentes de la institución. f) Coordinar, supervisar y controlar la captación de ingresos a través de las fases de resultado y determinado en el SIAF. g) Realizar preauditoría de los registros de compromisos, de la ejecución de ingresos y gastos presupuestarios y financieros para disponer acciones especiales sobre el manejo de los fondos para pago en efectivo, valores y facturación por las rentas generadas por los centros de la institución. h) Coordinar ante los órganos competentes del Ministerio de Salud, Ministerio de Economía y Finanzas, Contaduría Pública de la Nación, y otras entidades del sector público nacional, sobre aspectos relacionados con las acciones contable, financiero y presupuestal. i) Coordinar y supervisar la formulación de los Estados Financieros y Presupuestarios para su presentación a la Contaduría Publica de la Nación. j) Implantar los procedimientos que hagan posible la comprobación interna de aplicación de cuentas y la fiscalización de las operaciones contables. k) Elaborar proyectos de normas y procedimientos para dinamizar o refrendar la gestión de la oficina de economía. l) Disponer arqueos normales y sorpresivos de los fondos y valores que maneja la entidad. m) Supervisar y asegurar el uso permanente de los registros y formularios prenumerados que sustentan toda operación financiera o administrativa que cuenta contablemente. n) Supervisar y verificar la correcta emisión de los documentos que sustentan cada operación, confirmando la veracidad de los datos con exactitud. o) Absolver y emitir opinión sobre asuntos de su competencia a los órganos de la institución. p) Organizar, coordinar y supervisar el mantenimiento actualizado del archivo de la documentación sustentatoria de la Oficina Ejecutiva de Economìa. q) Informar al Director General de Administración sobre las acciones administrativas y contables que se ejecutan en la Oficina Ejecutiva de Economía, en cumplimiento de las disposiciones vigentes r) Otras funciones que le asigne el Director General. 7. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional de contador público. Registro del Colegio de Contadores Públicos. Postgrado o especialización relacionada con su profesión. Capacitación especializada en el área y experiencia en el sistema de contabilidad no menor de diez años. Página 132 de 254

4 Experiencia en conducción de personal y amplia experiencia en la conducción de programas de los sistemas administrativos. Página 133 de 254

5 CARGO CLASIFICADO Técnico Administrativo II Técnico Administrativo 191 Ejecución de actividades técnicas de apoyo en el control documentario a la Dirección Ejecutiva de Economía. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. El Técnico administrativo Tienen la responsabilidad de: Verificar la aplicación de las normas y procedimientos establecidos en el trámite de los expedientes, relacionados básicamente con desembolsos por conceptos adquisiciones de bienes, servicios, transferencias y planillas y otros. Tiene la obligación de notificar inmediatamente a su jefe inmediato las observaciones para la acción correspondiente. 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Técnico administrativo II mantiene las siguientes relaciones formales: Coordina con los órganos internos de la Dirección Ejecutiva de Economía y la Oficina General de Administración y las que autorice su jefe inmediato. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Revisar y evaluar las ordenes de compras y ordenes de servicio derivadas de la Dirección Ejecutiva de Logística. b) Revisar y evaluar las retenciones efectuadas en planillas de personal activo y cesante (pagos, subsidios, cooperativas, asociaciones, descuentos judiciales). c) Revisar la documentación sobre transferencia de remesas diversas. d) Revisar, evaluar los comprobantes de pago con sus respectivos cheques, que generan las ordenes de compra y de servicios, retenciones, subsidios, descuentos judiciales. e) Revisión, evaluación y control de la rendición de fondos para pagos en efectivos y caja chica presentados por los respectivos responsables. f) Revisión, evaluación y control de los comprobantes de pago de los viáticos emitidos. g) Efectuar arqueos de fondos para pago en efectivo, cuando lo indique el Director Ejecutivo de Economía. h) Revisar y evaluar los comprobantes de pago por todos los conceptos y fuentes de financiamiento. i) Otras que le asigne el Director Ejecutivo de Economía Página 134 de 254

6 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título no universitario de un centro de estudio superior en la especialidad de administración o afines. Experiencia en labores técnico de la especialidad. Conocimiento de programas de computo y sistemas operativos. 7. ALTERNATIVA Estudios universitarios que incluyan materas relacionadas con el área. Capacitación en labores técnicas de la especialidad. Página 135 de 254

7 CARGO CLASIFICADO Auxiliar Administrativo I 200 Ejecución de actividades técnico-administrativos de apoyo a la Oficina Ejecutiva de Economía. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable del correcto desarrollo de las funciones de apoyo secretarial de la Oficina Ejecutiva; así como de coordinar la conservación, distribución y confidencialidad de la documentación e información que recibe y de la seguridad de los bienes asignados a su cargo. 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Coordina con los órganos internos de la Dirección Ejecutiva de Economía, otras Direcciones Ejecutivas, Unidades Orgánicas del INS, externos, y otras que disponga Director Ejecutivo de Economía. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Ejecutar actividades de recepción, clasificación, registro, distribución y archivo de documentos ingresan y salen de la Oficina Ejecutiva de Economía. b) Organizar y coordinar las atenciones, reuniones y certámenes y preparar la agenda con la documentación respectiva. c) Ejecutar con criterio propio la redacción de documentos administrativos de acuerdo a indicaciones recibidas de su jefe inmediato. d) Efectuar el control y seguimiento de los expedientes preparando periódicamente los informes de situación. e) Administrar el despacho diario con la Oficina Ejecutiva, procurando el trámite inmediato de los expedientes. f) Envío vía fax concerniente a las remesa de las direcciones regionales de salud y otros, como a otras instituciones g) Organizar y mantener actualizado los archivos de la oficina de organización. h) Preparar la documentación necesaria ( PECOSAS, otros) y efectuar el trámite y retiro de los bienes, materiales, insumos, útiles, equipos del almacén central, necesarios para el desarrollo de las actividades de la oficina de economía. i) Distribuir los materiales de oficina y otros de manera oportuna y eficiente, solicitando con antelación su reposición. Página 136 de 254

8 j) Brindar apoyo secretarial especializado, utilizando sistemas de computación a las comisiones, equipos de trabajo, por disposición de la Oficina Ejecutiva. k) Brindar atención oportuna y eficiente al personal directivo, profesional, técnico que concurre a la oficia ejecutiva de economía. l) Apoyar en la entrega de correspondencias de la oficina ejecutiva de economía, cuando estas requieran de acción inmediata. m) Otras actividades que designe su jefe inmediato. 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título de secretariado ejecutivo otorgado por el Ministerio de Educación o entidad autorizada. Dominio de software de oficina, procesador de textos, hoja de cálculos, presentaciones 7. ALTERNATIVA Poseer una combinación equivalente de formación técnica y experiencia no menor a 02 años en funciones administrativas de tipo secretarial. Página 137 de 254

9 INTEGRACIÓN CONTABLE CARGO CLASIFICADO Experto en Sistema Administrativo I Integración Contable 170 Ejecuta Actividades administrativas de responsabilidad en la conducción de los procesos de Integración Contable. Supervisa la labor de personal profesional y técnico de la unidad de Integración contable. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable de la conducción de los procesos de Integración contable, supervisar e impartir instrucciones para el cumplimiento de las funciones del personal a cargo. Corresponde la responsabilidad de cumplir con las normas y procedimientos propias del sistema de contabilidad. 4. AUTORIDAD El Experto en Sistema Administrativo I, tiene autoridad para: Conducir, supervisar y controlar la correcta aplicación de los procesos y procedimientos de integración contable. 5. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Experto en Sistema Administrativo I, mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. De autoridad funcional con el personal profesional y técnico encargados de los procesos de integración contable. De comunicación y coordinación permanente con el Director Ejecutivo de Economía, con los responsables de tesorería, presupuesto, jefes y/o directores de las unidades orgánicas de asesoramiento, órganos de línea y de apoyo de la institución, con organismos del sector público nacional por delegación en reemplazo del Director Ejecutivo de Economía. 6. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Supervisar y controlar el cumplimiento de las normas generales del sistema de contabilidad gubernamental, las normas de control interno para el área de contabilidad y las normas emanadas por la Contraloría General de la República. b) Formular y presentar mensualmente los estados financieros a la Contaduría Pública de la Nación, en los plazos establecidos a través del SIAF c) Supervisar y verificar que la elaboración de los estados financieros mensuales (balance general, estado de gestión), estén sustentados por los libros principales (libro diario, mayor, inventario y balances), auxiliares, estándar, analíticos y documentación fuente. Página 138 de 254

10 d) Supervisar, revisar y comparar que los movimiento mensuales de los libros auxiliares, estándar y libro diario, libro mayor y notas de contabilidad sean uniformes y no exista incongruencias entre ellos y el balance de comprobación. e) Supervisar y dirigir los análisis de cuentas de los rubros revelados en los estados financieros. f) Realizar preauditorias para la elaboración del balance constructivo. g) Supervisar y dirigir la elaboración del balance constructivo. h) Formular proyectos de normas, procedimientos y documentos técnicos que contribuyan a la modernización y eficiencia en los procesos contables. i) Integrar equipos de trabajo especializados. j) Emitir informes especializados sobre consultas o trabajo de investigación y participar en acciones de administración de resultados. k) Cumplimiento de las normas del sistema de contabilidad e instructivos contables l) Otras funciones que designe el director Ejecutivo de Economía. 7. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional universitario de contador público. Registro del Colegio de Contadores. Capacitación a nivel superior calificada en la especialidad. Experiencias en labores de administración y gestión pública no menores a 05 años. Experiencia en conducción de personal. Página 139 de 254

11 CARGO CLASIFICADO Contador I Contador Cuentas Patrimoniales 173 Ejecución de actividades administrativas de responsabilidad inherentes al sistema de contabilidad gubernamental. Puede corresponder supervisar la labor de personal técnico y auxiliar. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable ante el Director Ejecutivo de la Oficina Ejecutiva de Economía del cumplimiento eficiente de las funciones asignadas y señaladas en el presente documento. 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Contador, mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. De dependencia funcional con el coordinador de integración Contable. Coordina internamente con los profesionales del sistema de tesorería y presupuesto. Mantiene coordinación y comunicación con la Oficina Ejecutiva de Logística Almacenes. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Elaboración de análisis de movimiento de las cuentas patrimoniales del balance general. b) Procesamiento y firma de los análisis de movimiento de las cuentas patrimoniales del balance general. c) Elaboración de la demostración de saldos de las cuentas patrimoniales. d) Verificación con los saldos mostrados en el balance de comprobación. e) Verificación con los saldos mostrados en el balance general. f) Elaboración de los ajustes por corrección monetaria mensual y anual de las cuentas patrimoniales. g) Otras funciones que le asigne el Jefe inmediato 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional universitario de contador público colegiado. Experiencia comprobada en funciones similares, no menor a 04 años. Dominio del SIAF SP Conocimiento de las normas del sistema de contabilidad gubernamental. Página 140 de 254

12 Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo. Página 141 de 254

13 CARGO CLASIFICADO Contador I Contador Cuentas de Gestión 174 Ejecución de actividades administrativas de responsabilidad inherentes al sistema de contabilidad gubernamental. Puede corresponder supervisar la labor de personal técnico y auxiliar. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable directo ante el Director Ejecutivo de la Oficina Ejecutiva de Economía sobre las funciones encomendadas por el responsable de integración contable 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Contador, mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. De dependencia funcional con el coordinador de integración Contable. Mantiene coordinación y comunicación con la Oficina Ejecutiva de Logística Almacenes, y Oficina Ejecutiva de Personal. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Elaboración, procesamiento y firma de análisis de movimiento de las cuentas de Gestión. b) Elaboración de la demostración de saldos de las cuentas gestión. c) Verificación con los saldos mostrados en el balance de comprobación. d) Verificación con los saldos mostrados en el estado de gestión. e) Elaboración de los ajustes por corrección monetaria mensual y anual de las cuentas de gestión. f) Otras funciones que le asigne el jefe inmediato. 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional universitario de contador público colegiado. Experiencia comprobada en funciones similares, no menor a 04 años. Capacidad comprobada en la especialidad. Dominio del SIAF SP Conocimiento de las normas del sistema de contabilidad gubernamental. Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo. Página 142 de 254

14 CARGO CLASIFICADO Contador I Contador Cuentas de Resultado 175 Ejecución de actividades administrativas de responsabilidad inherentes al sistema de contabilidad gubernamental. Puede corresponder supervisar la labor de personal técnico y auxiliar. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable directo ante el Director Ejecutivo de la Oficina Ejecutiva de Economía sobre las funciones encomendadas por el responsable de integración contable 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Contador, mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. De dependencia funcional con el coordinador de integración Contable. Mantiene coordinación y comunicación con la Oficina Ejecutiva de Logística Almacenes, y Oficina Ejecutiva de Personal. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a. Elaboración de análisis de movimiento de las cuentas de resultado. b. Elaboración de la demostración de saldos de las cuentas de resultado. c. Verificación con los saldos mostrados en el balance de comprobación. d. Verificación con los saldos mostrados en el estado de gestión. e. Verificación del movimiento y saldo de las cuentas de orden. f. Verificación del movimiento y saldo de las cuentas presupuestarias. g. Elaboración de los ajustes por corrección monetaria mensual y anual de las cuentas de resultado. h. Otras funciones que le asigne el jefe inmediato 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional universitario de contador público colegiado. Experiencia comprobada en el campo que lo acrediten, no menor a 04 años. Capacidad comprobada en la especialidad. Dominio del SIAF SP Conocimiento de las normas del sistema de contabilidad gubernamental. Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo. Página 143 de 254

15 CARGO CLASIFICADO Contador I Contador 176 Ejecución de actividades administrativas de responsabilidad inherentes al sistema de contabilidad gubernamental. Puede corresponder supervisar la labor de personal técnico y auxiliar. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Contador, mantiene las siguientes relaciones formales: Tiene relación de dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. Tiene relación de dependencia funcional con el coordinador de integración Contable. Mantiene relaciones de coordinación interna con profesionales del sistema de presupuesto. Mantiene coordinación y comunicación con la Oficina Ejecutiva de Logística Almacenes. 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Contador, mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. De dependencia funcional con el coordinador de integración contable. Mantiene coordinación y comunicación con la Oficina Ejecutiva de Logística Almacenes, oficinas administrativas de la regiones de salud y dependencias receptoras de fondos. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a. Elaboración del control y rendición de cuenta de los encargos recibidos por los organismos del sector público y entidades externas. b. Elaboración del control y rendición de cuenta de los encargos otorgados por la entidad a las diferentes direcciones regionales de salud y direcciones de salud de Lima Metropolitana. c. Verificación en el módulo SIAF de las rendiciones de cuenta efectuadas por las direcciones regionales de salud y direcciones de salud de Lima Metropolitana d. Coordinación permanente con las unidades ejecutoras receptoras de fondos de la entidad e. Levantamiento de actas por la conciliación de fondos con los responsables de la ejecución de los encargos otorgados con fondos de la entidad. f. Mantenimiento y custodia del acervo documentario de los documentos fuentes de las rendiciones de cuenta efectuada por las direcciones regionales de salud y direcciones de salud de Lima Metropolitana. g. Elaboración del control y rendición de cuenta de los encargos recibidos por los organismos del sector público y entidades externas. h. Elaboración del control y rendición de cuenta de los encargos recibidos por los organismos del sector público y entidades externas. Página 144 de 254

16 i. Elaboración del control y rendición de cuenta de los encargos recibidos por los organismos del sector público y entidades externas. j. Verificación del movimiento y saldo de las cuentas presupuestarias. k. Elaboración de los ajustes por corrección monetaria mensual y anual de las cuentas de resultado. l. Otras funciones que le asigne el jefe inmediato. 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional universitario de contador público colegiado. Experiencia comprobada en el campo que lo acrediten, no menor a 04 años. Capacidad comprobada en la especialidad. Dominio del SIAF SP Conocimiento de las normas del sistema de contabilidad gubernamental. Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo Página 145 de 254

17 CARGO CLASIFICADO Asistente Administrativo I Ejecución de actividades administrativa de apoyo en la ejecución de los procesos de integración contable. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. El Asistente Administrativo I, es responsable de cumplir con eficiencia las funciones establecidas en el presente documento. 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Relación de dependencia lineal con el Director Ejecutivo de la Oficina de Economía. Relación de dependencia funcional con el coordinador de integración contable. Coordina con los órganos internos de la Dirección Ejecutiva Economía y con los que el coordinador de integración contable disponga. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Asistir en la revisión y control de la rendición de cuenta de los encargos recibidos por los organismos del sector público y entidades externas. b) Asistir en el control de la rendición de cuenta de los encargos otorgados por la entidad a las diferentes direcciones regionales de salud y direcciones de salud de Lima Metropolitana. c) Efectuar el seguimiento y monitoreo a través del módulo, de rendiciones del SIAF efectuadas por las direcciones regionales de salud y direcciones de salud de Lima Metropolitana. d) Asistir a las revisiones de las rendiciones de cuenta y elaborar las actas de conciliación de fondos con los responsables de la ejecución de los encargos otorgados con fondos de la entidad. e) Organización del acervo documentario de las rendiciones de cuenta efectuada por los organismos revisados, a fin de transferir los al archivo central para su custodia. f) Contabilización de los registros de ingresos y gastos a través del módulo contable SIAF-SP. g) Verificación de la conformidad de los asientos contables resultantes de las operaciones registradas. h) Revisión y verificación de las cifras mostradas en los libros presupuestales y auxiliares. i) Revisión, análisis y constrastación de los saldos mostrados en los estados financieros con los libros principales y auxiliares, estableciendo su conformidad. j) Realización de acciones de supervisión administrativa a las diferentes direcciones de salud. k) Elaboración del registro de ventas y compras. l) Otras que el Director de la Ejecutivo de Economía dispongan. Página 146 de 254

18 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Grado Académico de bachiller universitario o titulo de instituto superior tecnológico con estudios no menores de seis semestres académico en la especialidad de contabilidad. Capacitación en contabilidad gubernamental. Capitación en el manejo del SIAF. Experiencia mínima de 03 años en funciones similares. Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo. Página 147 de 254

19 CARGO CLASIFICADO Técnico Administrativo I Ejecución de actividades administrativas de apoyo en la ejecución de los procesos de integración contable. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. El Técnico administrativo I, es responsable de: Brindar apoyo en el procesamiento de los registros administrativos y contables 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Relación de dependencia lineal con el Director Ejecutivo de la Oficina de Economía. Relación de dependencia funcional con el coordinador de integración contable. Coordina con los órganos internos de la Dirección Ejecutiva Economía y con los que el coordinador de integración contable disponga. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Verificación de las pólizas de entrada y salida informadas por la unidad de almacén, contrastando con los registros contables de ingresos consignados en el SIAF. b) Verificación de las pólizas de salida para la elaboración de las notas de contabilidad. c) Registrar en el sistema SIAF-SP mensualmente la fase de compromiso de gastos de las tres fuentes de financiamiento (recursos directamente recaudados, recursos ordinarios y transferencias) y su archivo correspondiente. d) Registrar en el sistema SIAF-SP las anulaciones, devoluciones y rebajas, llevar el control en hojas de calculo y conciliar con la oficina de tesorería. e) Impresión, legaliza, empastado de los libros principales y auxiliares. f) Participación en los procesos de inventarios físicos. g) Efectuar conciliaciones de la cuenta de ingresos con tesorería. h) Efectuar conciliaciones de la cuenta de inventarios con almacén. i) Brindar apoyo en el ingreso de los documentos fuentes en la fase de devengado. j) Otras funciones que le asigne el jefe inmediato 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Titulo de instituto superior tecnológico con estudios no menor de cuatro semestres académico en la especialidad de contabilidad. Capacitación en contabilidad gubernamental. Capitación en el manejo del SIAF. Experiencia mínima 02 años en funciones similares. Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo. Página 148 de 254

20 7. ALTERNATIVA En la formación académica, estudios técnicos en la especialidad de contabilidad complementado con experiencia en el desempeño de funciones similares no menor a 04 años. Página 149 de 254

21 TESORERÍA CARGO CLASIFICADO Experto en Sistema Administrativo I Experto en Tesorería. 171 Ejecuta actividades administrativas de responsabilidad en la conducción de las actividades y procesos inherentes al sistema de tesorería. Supervisa la labor de personal profesional y técnico de la unidad de tesorería. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende directamente del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable de la conducción de los procesos de tesorería, así como de supervisar e impartir instrucciones para el cumplimiento de las funciones del personal a cargo. Corresponde la responsabilidad de aplicar las normas y procedimientos establecidos, así como la conservación y seguridad de la información documentada. 4. AUTORIDAD El Experto en Sistema Administrativo I, tiene autoridad para: Conducir, supervisar y controlar la correcta aplicación de los procesos y procedimientos del sistema de tesorería. 5. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el Experto en Sistema Administrativo I, mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. De autoridad funcional con el personal profesional y técnico de tesorería. De coordinación y comunicación permanente, con funcionarios directivos y profesionales de las unidades orgánicas de la Oficina General de Administración. De coordinación y comunicación con funcionarios y profesionales del Ministerio de Economía y Finanzas, Banco de la Nación. 6. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Formular proyectos de normas, procedimientos y documentos técnicos orientados a la optimización de los procesos y subprocesos de tesorería. b) Efectuar vigilancia constante y reservada de los fondos recaudados y los documentos existentes. c) Revisar y supervisar los registros del movimiento referido a los ingresos y egresos de fondos en los libros bancos, de las diferentes fuentes de financiamiento. d) Supervisar la correcta ejecución del proceso de giro y pago a través del SIAF. e) Controlar y supervisar la documentación sustentatoria de pago f) Controlar y supervisar las conciliaciones bancarias. g) Preparar y elaborar proyectos de oficios y demás documentación a los diferentes entes externos que tengan relación con las actividades de tesorería. Página 150 de 254

22 h) Emitir informes a las diferentes unidades que lo soliciten. i) Otras funciones que le asigne el Director de Economía 7. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional universitario o grado académico de contador. Registro del Colegio de Contadores. Capacitación calificada en la especialidad. Experiencias en labores de administración y gestión pública. Experiencia en conducción de personal y en el área, mínimo 05 años. 8. ALTERNATIVA Poseer una combinación equivalente de formación profesional y experiencia, no menor de cinco años con labores similares y haber ejercido cargos directivos. Página 151 de 254

23 CARGO CLASIFICADO Tesorero Tesorero 177 Ejecuta actividades administrativas de responsabilidad en la conducción de las actividades y procesos inherentes al sistema de tesorería. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende directamente del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable de la conducción de los procesos de tesorería. Corresponde la responsabilidad de cumplir y hacer cumplir las normas y procedimientos del sistema de tesorería 4. AUTORIDAD El Tesorero I, tiene autoridad para: Revisar, evaluar, calificar los expedientes para su tramite y atención de pago, de conformidad con las normas del sistema de tesorería. Tiene autoridad para controlar las actividades inherentes al uso del fondo para pagos en efectivo. Tiene autoridad para firmar cheques y cartas de orden de pago, conjuntamente con el Director General de Administración. 5. RELACIONES DE COORDINACIÓN Para el logro de los objetivos funcionales asignados, el tesorero, mantiene las siguientes relaciones formales: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. De comunicación y coordinación permanente con el Experto en Sistema administrativo I, Director Ejecutivo de Economía y demás profesionales y técnicos de tesorería. De coordinación y comunicación permanente, con funcionarios directivos y profesionales de las unidades orgánicas de la Oficina General de Administración. De coordinación y comunicación con funcionarios y profesionales del Ministerio de Economía y Finanzas, Banco de la Nación. 6. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Recibir y verificar que los documentos sustentatorios se encuentren con las visaciones y autorizaciones correspondientes, para que se proceda a la emisión del comprobante de pago y giro de cheque respectivo. b) Controlar, verificar y ejecutar la acción de pago de remuneraciones y pensiones al personal de la institución, a los proveedores y otros de acuerdo a las autorizaciones de giro. c) Elaborar un archivo y registro de las cartas fianzas el cual los mantendrá actualizado y ordenado en forma alfabética y cronológica, para determinar anticipadamente su vencimiento, a fin de comunicar a la Dirección Ejecutiva de Logística oportunamente. d) Formular y emitir informes de movimiento de fondos en los formatos establecidos y otros informes inherentes a tesorería. Página 152 de 254

24 e) Informar oportunamente sobre las disponibilidades financieras por toda fuente de financiamiento así como de la captación y correcta utilización de los fondos autorizados a la institución. f) Firmar los cheques y ordenes de pago al Banco de la Nación, conjuntamente con el Director General de Administración, para el pago de los compromisos sumidos por la institución. g) Firmar la documentación e informes, conciliaciones y otros que debe presentarse al Ministerio de Economía y Finanzas y demás instancias del sistema. h) Controlar la ejecución del fondo para pagos en efectivo y tener la custodia de los valores. i) Informar trimestralmente al coordinador de tesorería, así como al director Ejecutivo de Economía sobre el avance de las actividades programadas y no programadas, de acuerdo al plan operativo institucional. j) Supervisar que se efectúe en la fecha establecida en la Directiva de Tesorería el cierre de la ejecución financiera y operaciones de tesorería al término del ejercicio. k) Efectuar la conciliación de saldos de libros bancos con el saldo del balance general al a fin de asegurar la concordancia de la información financiera preparada por el área contable, con la situación real. l) Otras funciones que le asigne el Director de Economía. 7. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título profesional universitario o grado académico de contador. Registro del Colegio de Contadores. Capacitación calificada en la especialidad. Experiencias en labores de administración y gestión pública. Experiencia en conducción de personal y en el área mínimo 03 años. Página 153 de 254

25 CARGO CLASIFICADO Asistente Administrativo I 180 Ejecución de actividades administrativa de asistencia profesional en la ejecución de los procesos de Tesorería. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. El Asistente Administrativo I, es responsable de cumplir con eficiencia las funciones establecidas en el presente documento 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Relación de dependencia lineal con el Director Ejecutivo de la Oficina de Economía. Relación de dependencia funcional con el coordinador de tesorería. Coordina con los órganos internos de la Dirección Ejecutiva Economía, con la Oficina Ejecutiva de logística y Personal en asuntos de su competencia. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Efectuar los registros del libro principal bancos y conciliación bancaria de las cuentas - RECURSOS ORDINARIOS y ENCARGOS y cuenta centralizadora, a través del l SIAF-SP, imprimir, foliar y firmar, el libro y presentarlo mensualmente al encargado de tesorería para la firma correspondiente. b) Preparar la conciliación de las cuentas de enlace con el MEF-TP (trimestral y anual). c) Registrar y controlar papeletas de deposito a favor del tesoro público (T-6) en el SIAF- SP, imprimirlo, foliarlo y firmarlo. d) Organizar y archivar en orden correlativo los estados bancarios de las cuentas corrientes de recursos ordinarios y encargos para transferirlos previa evaluación del tiempo e inventario de estos, al archivo central para su custodia. e) Elaboración del Formato AF-9, información de giros y pagos efectuados por la institución, realizar la conciliación del mismo con el MEF, para proceder a su presentación al cierre del ejercicio f) Preparar las rendiciones documentadas en los plazos establecidos de los fondos recibidos de entidades publicas, entidades financieras, encargándose de las firmas correspondientes y su presentación al organismo respectivo. g) Otras que le asigne su jefe inmediato. 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Grado académico de bachiller universitario o título de instituto superior tecnológico con estudios no menores de seis semestres académico en la especialidad de contabilidad. Capacitación en sistema de tesorería. Capitación en el manejo del SIAF. Experiencia mínima de 03 años en funciones similares. Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo. Página 154 de 254

26 CARGO CLASIFICADO Asistente Administrativo I Ejecución de actividades administrativa de asistencia profesional en la ejecución de los procesos de Tesorería. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. El Asistente Administrativo I, es responsable de cumplir con eficiencia las funciones establecidas en el presente documento. 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN Relación de dependencia lineal con el Director Ejecutivo de la Oficina de Economía. Relación de dependencia funcional con el coordinador de tesorería. Coordina con los órganos internos de la Dirección Ejecutiva Economía, con la Oficina Ejecutiva de logística y Personal en asuntos de su competencia. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Elaborar, firmar y presentar, la información referente al pago de impuestos a la SUNAT ( llenado de formulario). b) Efectuar los registros del libro principal bancos y conciliación bancaria de las cuentas recursos ordinarios, encargos, cuenta centralizadora y varios, a través del l SIAF-SP, imprimir, foliar y firmar, el libro y presentarlo mensualmente al encargado de Tesorería para la firma correspondiente. c) Preparar la conciliación de las cuentas de enlace con el MEF-TP (trimestral y anual). d) Registrar y controlar papeletas de deposito a favor del tesoro público (T-6) en el SIAF- SP, imprimirlo, foliarlo y firmarlo. e) Organizar y archivar en orden correlativo los estados bancarios de las cuentas corrientes de recursos ordinarios y encargos para transferirlos previa evaluación del tiempo e inventario de estos, al archivo central para su custodia. f) Elaboración del Formato AF-9, información de giros y pagos efectuados por la institución, realizar la conciliación del mismo con el MEF, para proceder a su presentación al cierre del ejercicio. g) Preparar la información programa de declaración telemática ( formulario PDT 600 y 626 ), presentar mensualmente en las fechas establecidas a la SUNAT. h) Efectuar los registros ( registro auxiliar) de las retenciones tributarias de acuerdo a la normatividad vigente. i) Efectuar las conciliaciones con Essalud, sobre los subsidios otorgados al personal activo, en concordancia con las disposiciones legales vigentes. j) Preparar las rendiciones documentadas en los plazos establecidos de los fondos recibidos de entidades publicas, entidades financieras, encargándose de las firmas correspondientes y su presentación al organismo respectivo. k) Otras que le asigne su jefe inmediato. Página 155 de 254

27 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Grado académico de bachiller universitario o titulo de instituto superior tecnológico con estudios no menores de seis semestres académico en la especialidad de contabilidad. Capacitación en sistema de tesorería. Capitación en el manejo del SIAF. Experiencia mínima de 03 años en funciones similares. Conocimiento de programas de computación, sistemas operativos, procesador de texto y hojas de cálculo. Página 156 de 254

28 CARGO CLASIFICADO Técnico Administrativo III Técnico Administrativo 184 Ejecución de actividades administrativos inherentes al sistema de tesorería. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía El Técnico administrativo III es responsable del cumplimiento eficiente de las funciones asignadas en el presente documento 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN El Técnico administrativo III para el cumplimiento de sus funciones mantiene las siguientes relaciones de coordinación y comunicación: De dependencia lineal con el Director Ejecutivo de la Oficina de Economía. De dependencia funcional con el coordinador de tesorería. Coordina con los órganos internos de la Dirección Ejecutiva Economía, con la Oficina Ejecutiva de logística y Personal en asuntos de su competencia. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Registrar en el SIAF-SP la fase de giro por toda fuente de financiamiento, verificando su aprobación. b) Verificar el buen funcionamiento del SIAF SP, y coordinar con soporte técnico la solución de los problemas que se puedan presentar en las operaciones en sus diferentes fases. c) Emitir los reporte que se genera en el SIAF-SP, en forma mensual, información oportuna y confiable que servirán de soporte para la toma de decisiones. d) Registrar, controlar y conciliar el registro auxiliar de las cuentas corrientes en el SIAF ( recursos directamente recaudados, cuentas sujetas a restricción, cuentas de fondos de garantía, y cuentas de proyectos especiales), imprimir, foliarlo y firmarlo, y presentarlo mensualmente. e) Registrar, controlar y conciliar el registro auxiliar de cartas fianzas. f) Archivar toda la documentación extractos bancarios y otros en files debidamente forrados, indicando el contenido del archivo para ser ubicados fácilmente. g) Otras que le asigne el responsable de la unidad de integración contable o el Director Ejecutivo de Economía. 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Titulo Universitario o técnico de un centro de estudio superior relacionados con el área. Experiencia en labores técnicas en el área no menor a 02 años. Capacitación técnica en la especialidad. 7. ALTERNATIVA Estudios universitarios que incluyan materias relacionadas con el área. Página 157 de 254

29 Experiencia en labores técnicas del área no menor a 04 años. Capacitación técnica en la especialidad. Página 158 de 254

30 CARGO CLASIFICADO Cajero I pagador 185 Ejecución de actividades de caja o teneduría de libros en apoyo de la oficina de tesorería. 2. LÍNEA DE DEPENDENCIA Depende del Director de la Oficina de Tesorería. Es responsable del pago a los proveedores así como de la conservación y custodia de los cheques en cartera, guardando la discreción y confidencialidad del caso. 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN El Cajero I para el desarrollo eficiente de sus funciones mantiene las siguientes relaciones de coordinación y comunicación: Tiene dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. Tiene relación de dependencia funcional con el coordinador de tesorería. Mantiene relaciones de coordinación permanente con el experto administrativo, encargado de tesorería, con el Director Ejecutivo de Economía, con el coordinador de contabilidad presupuestaria, con el encargado de almacén, con el encargado de remuneraciones en la Oficina Ejecutiva de Personal. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Ejecutar el pago de planillas de remuneraciones del personal activo y planillas de pensiones. b) Ejecutar el pago de cheques a proveedores por la adquisición de bienes y servicios observando la normativa vigente. c) Coordina la efectivización del pago de cheques por concepto de servicios básicos ( agua, luz, teléfonos y otros). d) Coordina la efectivización del pago de los impuestos y retenciones correspondientes a la SUNAT, AFP, de acuerdo con el cronograma establecido. e) Llevar el registro auxiliar de comprobantes de pago de pagaduría. f) Registrar en el SIAF la fase pagado de los comprobantes de pago. g) Organizar el archivo físico, conservar en buen estado y transferir los mismos al archivo central para su custodia de acuerdo a normatividad vigente. h) Elaborar informes mensuales sobre cheques en cartera, dando cuenta del mismo a tesorería. i) Informar a tesorería, respecto a los cheques con vencimiento, a fin de gestionar su reprogramación. j) Brindar información requerida por el personal de las diferentes unidades orgánicas, previa autorización del coordinador de tesorería. k) Otras que el coordinador de tesorería y el Director Ejecutivo de Economía dispongan. 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Estudios concluidos de contabilidad o administración en instituto de educación superior o universitario. Capacitación en el sistema de tesorería. Capitación en el manejo del SIAF. Página 159 de 254

31 Capacitación en archivo básico. Capacitación en computación e informática ( manejo software, procesador de textos y hoja de cálculos) Experiencia mínima ( 02 años) en funciones tesorería. 7. ALTERNATIVA Poseer una combinación equivalente de formación y experiencia no menor de 04 años. Página 160 de 254

32 CARGO CLASIFICADO Cajero I Cajero Ejecución de actividades facturación y cobranza por la venta de bienes y servicios, en las unidades orgánicas asignadas. 2. LÍEA DE DEPENDENCIA Depende del Director Ejecutivo de Economía. Es responsable de ejecutar la cobranza de facturas y boletas de ventas y efectuar los depósitos en la cuenta corriente respectiva en el Banco de la nación 4. RELACIONES DE COORDINACIÓN El Cajero I para el desarrollo eficiente de sus funciones mantiene las siguientes relaciones de coordinación y comunicación: Tiene dependencia lineal con el Director Ejecutivo de Economía. Tiene relación de dependencia funcional con el coordinador de tesorería. Relaciones de coordinación permanente con el experto administrativo, encargado de tesorería, con el Director Ejecutivo de Economía; con el Director General o Ejecutivo de los centros según corresponda. 5. FUNCIONES ESPECÍFICAS DEL CARGO a) Emisión de facturas, boletas de venta y notas de crédito, por concepto de ventas de bienes y servicios a terceros. b) Efectuar el cobro en efectivo o en cheque por la venta de bienes o servicios producidos por la unidad orgánica del INS que corresponda. c) Efectuar el depósito de los fondos en efectivo producto de la cobranza diaria en la cuenta corriente respectiva en el Banco de la Nación, observando las disposiciones de la normatividad vigente. d) Implementar y efectuar los registros en el libro de ventas. e) Preparar el reporte de liquidación de caja en forma diaria, dando cuenta de la misma a tesorería. f) Preparar informes mensuales de la ventas efectuadas, y demás ingresos, remitiendo el mismo tesorería. g) Otras que el Director de la Oficina de Tesorería y el Director Ejecutivo de Economía dispongan. 6. REQUISITOS MÍNIMOS DEL CARGO Título de un centro de estudios superiores relacionados en las especialidades de las ciencias contables o administrativas. Capacitación en el sistema de tesorería. Capacitación en el manejo del SIAF. Capacitación en archivo básico. Capacitación en computación e informática (manejo software, procesador de textos y hoja de cálculos) Experiencia mínima ( 02 años) en funciones tesorería. Página 161 de 254