MAPFRE FIANZAS, S.A. Balance general al 31 de Diciembre de 2015 (cifras en pesos )

Transcripción

1 Balance general al 31 de Diciembre de 2015 (cifras en pesos ) 200 Pasivo 100 Activo Inversiones 170,221, Reservas Técnicas 111,317, Fianzas en Vigor 99,975, Valores y Operaciones con Productos Derivados 170,186, Contingencia 11,342, Valores 170,186, Gubernamentales 153,222, Reservas para Obligaciones Laborales 7,091, Empresas Privadas 18,330, Tasa Conocida 18,330, Renta Variable Extranjeros Acreedores 57,529, Valuación Neta (1,885,984.99) 119 Deudores por Intereses 518, Agentes 10,942, Dividendos por Cobrar sobre Títulos de Capital Acreedores por Responsabilidades de Fianzas Deterioro de Valores Diversos 46,586, Valores Restringidos Inversiones en Valores dados en Préstamo Valores Restringidos Reafianzadores 6,628, Productos Derivados Operaciones con Instituciones de Fianzas 2,050, Depósitos Retenidos Reporto Otras Participaciones 4,577, Intermediarios de Reafianzamiento Préstamos 35, Con Garantía Quirografarios Descuentos y Redescuentos Productos Derivados Operaciones con Cartera Vencida 35, Deudores por Intereses Estimación para Castigos Financiamientos Obtenidos Emisión de Deuda Inmobiliarias Por Oblig. Subordinadas No Susceptibles de Convertirse en Acciones Inmuebles Otros Títulos de Crédito Valuación Neta Contratos de Reaseguro Financiero Depreciación Inversiones para Obligaciones Laborales 9,186, Otros Pasivos 24,695, Disponibilidad 7,418, Provisión para la Participación de los Trabajadores en la Utilidad 3,072, Provisiones para el Pago del Impuestos 9,268, Otras Obligaciones 12,353, Caja y Bancos 7,418, Créditos Diferidos Deudores 27,905, Por Primas 27,678, Suma del Pasivo 207,261, Agentes ,013, Documentos por Cobrar 90, Deudores por Responsabilidades de Fianzas por Reclam. Pagadas 5,856, Préstamos al Personal 1,211, Otros 1,839, Capital Estimación 8,771, para Castigos 310 Capital Pagado 65,716, Reafianzadores 62,468, Capital Social 65,716, Capital No Suscrito Instituciones de Fianzas 3,614, Capital No Exhibido Primas Retenidas por Reafianzamiento Tomado Acciones Propias Recompradas Otras Participaciones Intermediarios de Reafianzamiento Obligaciones Subordinadas de Conversión Obligatoria a Capital Participación de Reafianzadoras en la Reserva de Fianzas en Vigor 58,853, Estimación para castigos Reservas 4,468, Legal 4,468, Para Adquisición de Acciones Propias Inversiones Permanentes Otras Subsidiarias Asociadas Otras Inversiones Permanentes Superávit por Valuación (468,372.05) 321 Inversiones Permanentes Resultados de Ejercicios Anteriores 25,561, Otros Activos 36,859, Resultado del Ejercicio 11,518, Resultado por Tenencia de Activos No 1, Mobiliario y Equipo 530, Monetarios 162 Activos Adjudicados Diversos 36,329, Gastos Amortizables 3,196, Amortización 3,196, Activos Intangibles 0.00 Suma del Capital 106,799, Productos Derivados 0.00 Suma del Pasivo 314,060, Suma del Activo 314,060, y Capital Orden Valores en Depósito 810A A 820 Fondos en Administración A 830 Responsabilidades por Fianzas en Vigor 11,603,800, A 840 Garantías de Recuperación por Fianzas Expedidas 193,554,563, A 850 Reclamaciones Recibidas Pendientes de Comprobación 11,715, A 860 Reclamaciones Contingentes 40,378, A 870 Reclamaciones Pagadas 2,536, Reclamaciones Canceladas 125,356, A 880 Recuperación de Reclamaciones 25, A Pagadas 890A 890 Pérdida Fiscal por Amortizar A 900 Reserva por Constituir para Obligaciones Laborales B 910A 910 Cuentas de Registro 231,518, A 920 Operaciones con Productos Derivados A 921 Operaciones con Valores Otorgados en Préstamo A 922 Garantías Recibidas por Derivados A 923 Garantías Recibidas por Reporto 0.00 El presente Balance General se formuló de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de contabilidad por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose correctamente reflejadas en su conjunto, las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al catálogo de cuentas en vigor. El presente Balance General fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Los Estados Financieros y las Notas de Revelación que forman parte integrante de los estados financieros consolidados, pueden ser consultarlos en Internet, en la página electrónica: Los estados financieros se encuentran dictaminados por el C.P.C. Juan Carlos Laguna Escobar, miembro de la sociedad denominada KPMG Cérdenas Dosal, S.C., contratada para prestar los servicios de auditoría externa a esta institución; asimismo, las reservas técnicas de la institución fueron dictaminadas por la Act. Ana María Ramírez Lozano. El dictamen emitido por el auditor externo, los estados financieros y las notas que forman parte integrante de los estados financieros dicataminados, se ubicarán para su consulta en internet, en la página electrónica: a partir de los sesenta días naturales siguientes Ciudad de México a 30 de enero de 2016.

2 Estado de resultados del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015 (cifras en pesos) 400 Primas 410 Emitidas 161,689, Cedidas 93,077, De Retención 68,612, Incremento Neto de la Reserva de Riesgos en Curso y de Fianzas en Vigor 4,686, Primas de Retención Devengadas 63,925, Costo Neto de Adquisición 30,913, Comisiones a Agentes 43,320, Comisiones por Reafianzamiento Tomado Comisiones por Reafianzamiento Cedido 36,242, Cobertura de Exceso de Pérdida 5,088, Otros 18,747, Costo Neto de Reclamaciones 3,167, Reclamaciones 3,167, Reclamaciones Recuperadas del Reas. Y Reafianzamiento No Proporcional Utilidad (Pérdida) Técnica 29,844, Incremento Neto de Otras Reservas Técnicas 2,455, Incremento a la Reserva de Contingencia 2,455, Resultado de Operaciones Análogas y Conexas Utilidad (Pérdida) Bruta 27,389, Gastos de Operación Netos 15,335, Gastos Administrativos y Operativos 4,166, Remuneraciones y Prestaciones al Personal 10,973, Depreciaciones y Amortizaciones 196, Utilidad (Pérdida) de la Operación 12,053, Resultado Integral de Financiamiento 6,683, De Inversiones 5,593, Por Venta de Inversiones 722, Por Valuación de Inversiones (596,182.59) 700 Por Emisión de Instrumentos de Deuda Por Reaseguro Financiero Otros 175, Resultado Cambiario 787, Resultado por Posición Monetaria Participación en el Resultado de Inversiones Permanentes Utilidad (Pérdida ) antes de Impuestos a la Utilidad 18,737, Provisión para el Pago de Impuestos a la Utilidad 7,218, Utilidad (Pérdida) antes de Operaciones Discontinuadas 11,518, Operaciones Discontinuadas Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 11,518, El presente Estado de Resultados se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables, y fueron registradas en las cuentas que corresponden conforme al apédice A "Catálogo de cuentas" en vigor. El presente Estado de Resultados fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Ciudad de México a 30 de enero de 2016.

3 Estado de variaciones en el capital contable Del 31 de diciembre de 2014 al 31 de diciembre de 2015 Capital contribuido Capital Ganado Subsidiarias Exceso o Insuficiencia en la Superávit o Déficit por Valuación Concepto Capital o Fondo Social pagado Obligaciones Subordinadas de conversión Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Participación en Otras Cuentas de Capital Contable Resultado por Tenencia de Activos No Monetarios Efecto Monetario Acumulado De Inversiones Déficit por Obligaciones laborales al Retiro Saldo al 31 de diciembre de ,716, ,162,291 15,432,750 13,060, ,610 0 (17,512) 0 97,356,383 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS 0 - Suscripción de acciones 0 - Capitalización de utilidades 0 - Constitución de Reservas 1,306,032 (1,306,032) 0 - Pago de dividendos 0 - Traspaso de resultados de ejercicios anteriores 13,060,316 (13,060,316) 0 - Otros 0 Total 65,716, ,468,322 27,187, , , ,356,383 MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral 0 - Resultado del Ejercicio 11,518,839 11,518,839 - Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta (450,860) (450,860) - Resultado por tenencia de activos no monetarios - Ajustes por obligaciones laborales al retiro 0 - Otros (1,625,295) (1,625,295) Total (1,625,295) 11,518, (450,860) 0 9,442,684 Saldo al 31 de diciembre de ,716, ,468,322 25,561,739 11,518, ,610 0 (468,372) 0 106,799, El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Variaciones en el Capital Contable o Patrimonio fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben. Total capital contable

4 Estado de flujos de efectivo Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2015 (Cifras en pesos) Resultado Neto 11,518, Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento 596, Estimación para castigos o difícil cobro 1,731, Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión y financiamiento Depreciaciones y amortizaciones 196, Ajuste o incremento a las reservas técnicas 8,000, Provisiones (130,015.57) Impuestos a la utilidad causados y diferidos 7,218, Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 0.00 Operaciones discontinuadas ,130, Actividades de Operación Cambio en cuentas de margen 0.00 Cambio en inversiones en valores (31,039,000.00) Cambio en deudores por reporto - Cambio en préstamo de valores (activo) - Cambio en derivados (activo) - Cambio en primas por cobrar 16,230, Cambio en deudores Cambio en reaseguradores y reafianzadores (14,308,948.94) Cambio en bienes adjudicados - Cambio en otros activos operativos (10,661,000.00) Cambio en obligaciones contractuales y gastos asociados a la siniestralidad - Cambio en derivados (pasivo) - Cambio en otros pasivos operativos Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación) 2,533, Flujos netos de efectivo de actividades de operación (8,114,841.14) Actividades de Inversión Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo 0.00 Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo 0.00 Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas 0.00 Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas 0.00 Cobros por disposición de otras inversiones permanentes 0.00 Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes 0.00 Cobros de dividendos en efectivo 0.00 Pagos por adquisición de activos intangibles 0.00 Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta 0.00 Cobros por disposición de otros activos de larga duración 0.00 Pagos por adquisición de otros activos de larga duración 0.00 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión 0.00 Actividades de Financiamiento Cobros por emisión de acciones 0.00 Pagos por reembolsos de capital social 0.00 Pagos de dividendos en efectivo 0.00 Pagos asociados a la recompra de acciones propias 0.00 Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital 0.00 Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital 0.00 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 0.00 Incremento o disminución neta de efectivo (8,114,841.14) Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación 0.00 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 15,533, Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 7,418, El presente Estado de Flujo de Efectivo se formuló de conformidad con las disposiciones en materia de contabilidad emitidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, aplicadas de manera consistentes, encontrándose reflejadas todas las entradas y salidas de efectivo que ocurrieron en la institución por el periodo de arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a las sanas prácticas institucionales y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente Estado de Flujos de Efectivo Consolidado fue aprobado por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los funcionarios que lo suscriben Director Ejecutivo de Adm. y Finanzas

5 NOTA DE REVELACIÓN SEGÚN CUSF CAPITULO-14.4 REVELACIÓN DE INFORMACIÓN DE COMISIONES CONTINGENTES primas netas emitidas 161,689,882 % a pma neta emitida Por contrato PERSONA GASTO TIPO DE BONO Total general AGENTES 8,556, % P.F. 8,556, % BONOS 8,556,630 P.M % BONOS - HONORARIOS P/VTA DE SEGUROS 1,574, % P.M. 1,480, % P.F. 93, % AYUDAS % RETRIBUCIONES - Total Agentes 8,556, % Honorarios por prestación de servicios 1,574, % Total de Comisiones Contingentes 10,130, % "En el ejercicio 2015, Mapfre Fianzas, mantuvo acuerdos para el pago de comisiones contingentes con los intermediarios y personas morales que se relacionan en la presente nota. El importe total de los pagos realizados en virtud de dichos acuerdos ascendió a $ 10,130,904 representado el 6.3% de la prima emitida por la instutución en el mismo ejercicio." "Se entiende por comisiones contingentes los pagos o compensaciones a personas físicas o morales que participaron en la intermediación o intervinieron en la contratación de los productos de Mapfre Fianzas, S.A., adicionales a las comisiones directas consideradas en el diseño de los productos."