Sistema de Información de la Agencia Tributaria. Gestión de Identificación.

Transcripción

1 Sistema de Información de la. Gestión de Identificación. IV Jornada FORUMCIS Barcelona 23/02/2006

2 ÍNDICE Flujos de Información en el Sistema Tributario Imputaciones de información a los contribuyentes Temas a considerar en la identificación Intercambios de información entre AAPP Identificación en un contexto internacional

3 NUEVO PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN TRIBUTARIA 1 2 DECLARACION - AUTOLIQUIDACIÓN BANCO PAGO AL BANCO DE ESPAÑA (7 días) BANCO DE ESPAÑA 4 INFORMACIÓN BÁSICA DE LA DECLARACIÓN (7 días) N.P.G.T Internet A.E.A.T. INFORMACIÓN DEL PAGO (inmediato)

4 ESTRUCTURA DE PROCESOS BÁSICOS DECLARACIONES CONTRIBUYENTE INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA GENERADA DECLARACIONES INFORMATIVAS TERCEROS DATOS DECLARADOS DATOS IMPUTADOS IDENTIFICACIÓN REGISTRO DE CONTRIBUYENTES INDICADORES EXISTENCIA DATOS CONCEPTOS/EJERCICIOS DOMICILIO TRIBUTARIO OBLIGACIONES TRIBUTARIAS CUENTA CORRIENTE OTROS DOMICILIOS GESTIÓN CENSAL AUTOLIQUIDACIONES INGRESOS DEVOLUCIONES APLAZAMIENTOS

5 TIPOS DE IDENTIFICACIÓN Departamento de Informática Tributaria Contribuyente en ventanilla Colaboración social (banco) Comunicación telemática (internet) Intercambio de datos entre AAPP (masiva servicios web en tiempo real) Recepción de declaraciones informativas de terceros (intereses de una cuenta bancaria). SIEMPRE ASOCIADA AL NIF (diferencia fundamental con otros entornos)

6 Departamento de Informática Tributaria

7 Servicios a través de Internet Antes de presentar la declaración Presentación de la declaración Resultado del proceso de filtros Otros Servicios sin personalizar Legislación Informa Programas de ayuda Foros técnicos Cita previa Web Call Servicios personalizados Datos fiscales VIES Presentación telemática Pago: Obtención del NRC Solicitud de devolución Discrepancias en declaraciones Deudas pendientes Certif. de declaración Certif. de cumplimiento Recursos Subastas

8 Centralización de datos - Base de Datos Consolidada BDN BDC BDP s Objetivo: centralización de datos / descentralización de la gestión Potencialmente cualquier usuario, desde cualquier punto de la red puede acceder a cualquier dato, en tiempo real Fuerte sistema de control previo y posterior de acceso a datos y protección de la información

9 ASPECTOS A TENER EN CUENTA Normalización de modelos informativos, campos e intercambios (NIF, apellidos, nombre, domicilio, tipos de parentesco, etc). Definición de taxonomías. Algoritmos de identificación y almacenamiento de datos personales (análisis probabilidad/riesgo, o coste/beneficio). Sistemas de tratamiento de información no imputable (NIF duplicado, NIF erróneo, menores, extranjeros, NIF y nombre diferentes, NIF sin nombre, nombre sin NIF, etc.). Compartición y puesta en común de censos (DNI), o acceso on-line con autorización específica. Abordar la identificación a escala europea Cooperación interadministrativa (electrónica) Rígido sistema de control, almacenamiento y auditoría de accesos.

10 N.I.F.1 APELLIDOS/NOMBRE1 DATOS1 N.I.F.2 APELLIDOS/NOMBRE2 DATOS2 PROCESO IDENTIFICACION FICHERO IDENTIFICACION ID NOID N.I.U. Real DATOS1 N.I.U. Ficticio DATOS2 NIF/APELLIDOS/NOMBRE2 CARGA EN BASE DE DATOS FICHERO BASICO CONCEPTO

11 SERVICIOS WEB EN TIEMPO REAL A.E.A.T. AAPP. INTERNET EXTRANET ALGUNAS POSIBILIDADES Ministerio Interior (NIF) Seguridad Social (NASS) DG Tráfico (Matrículas) Municipios (censo, domicilio) Catastro (inmuebles) Notarios/registradores BE/CNVM/SEPBLAC/etc EEFF (norma 43) CCAA, DDFF, CCLL, UE, etc.

12 SUMINISTRO DE INFORMACIÓN TRIBUTARIA A LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS

13 1. Esquema previo Departamento de Informática Tributaria 1. Trámite 2. Requisitos 5. Presentación documentos 6. Resolución trámite Solicitante Administración 3. Solicitud Certificado 4. Obtención Certificado Nº de Certificados expedidos por la AEAT en ,1 millones A.E.A.T.

14 2. ESQUEMA PROPUESTO POR AEAT Departamento de Informática Tributaria 1. Trámite 4. Resolución trámite Solicitante Administración Ventajas evita desplazamientos incrementa eficiencia impulsa e-administración optimiza recursos AA.PP. 3. Obtención Requisitos 2. Requisitos Más cómodo, más barato, mejor imagen A.E.A.T.

15 2. Esquema desarrollado por AEAT 1. Trámite 4. Resolución trámite Solicitante Administración Ventajas Evita desplazamientos Incrementa eficiencia Impulsa e-administración Optimiza recursos AA.PP. 3. Obtención Requisitos 2. Requisitos A.E.A.T.

16 Suministro de información a otras AAPP Modelo general

17 INTERCAMBIO DE DATOS DE CERTIFICADOS SISTEMA INFORMACIÓN INTRANET ADMINISTRATIVA Sistema General para todas las AAPP Basado en servicios web con SOAP Puede ser síncrono o asíncrono Tecnología más estándar Se puede ser solicitante Sistema estándar de intercambio de datos Válido para control de fraude Infraestructura para otros proyectos ADMÓN. 1 ADMÓN. N

18 DIRECTIVA DEL AHORRO INVERSOR BANCO ADMINISTRACION TRIBUTARIA PAIS TIPO AB BANCO INVERSOR INFORMACION CERTIFICADO RESIDENCIA INF CCN/CSI CCN/MAIL Bélgica Austria Luxemburgo ADMINISTRACION TRIBUTARIA PAIS 1 ADMINISTRACION TRIBUTARIA PAIS N

19 Departamento de Informática Tributaria

20 Departamento de Informática Tributaria

21 Departamento de Informática Tributaria

22 Gracias por su atención Fernando de Pablo Martín