MARFIL CONTABILIDAD ACTUALIZACIÓN FEBRERO 2011

Transcripción

1 ACTUALIZACIÓN FEBRERO 2011 Este documento es propiedad de Totware Novelda, SL y su contenido es confidencial. Este documento no puede ser reproducido en su totalidad o parcialmente, ni mostrado a terceros, ni utilizado para otros propósitos que los que han originado su entrega, sin el previo permiso escrito de Totware Novelda, SL. En el caso de ser entregado en virtud de un contrato, su utilización y difusión estarán limitadas a lo expresamente autorizado en dicho contrato. Totware Novelda, SL no podrá ser considerada responsable de eventuales errores u omisiones en la edición del documento.

2 Novedad en el modelo 340 respecto a las operaciones de inversión sujeto pasivo. Novedad en el modelo 347 para la declaración de los importes cobrados en efectivo. Adjuntar documentos al diario NOVEDAD OPERACIONES INVERSIÓN SUJETO PASIVO Cambios introducidos para el Normativa legal publicada: Real Decreto 1789/2010, de 30 de diciembre, modifica el Reglamento del IVA y el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación, en relación con el cumplimiento de determinadas obligaciones formales. A partir del 1 de enero de 2011, se suprime la obligación de tener que emitir autofactura en los casos de inversión del sujeto pasivo de IVA (operaciones efectuadas por no establecidos, venta de materiales de recuperación, servicios de mediación y transporte en operaciones intracomunitarias cuando el prestador del servicio no esté establecido en territorio español,..), eliminándose las referencias que a la misma existían en el reglamento de facturación. Inversión Sujeto Pasivo en Marfil Contabilidad Configuraciones previas: Debemos crear (si no está creado) el tipo de operación Inversión Sujeto Pasivo sin autofactura: Fig. 1 2/10

3 También es aconsejable crear una guía contable para que el asiento contable lo construya automáticamente (Entrada Datos / Guías / Guías IVA-Contabilidad). Fig. 2 Registro y contabilización de una factura de inversión sujeto pasivo Imaginemos que recibimos una factura de un representante francés en concepto de servicios de representación en Francia. Registramos una entrada de IVA Soportado a nombre de nuestro comisionista. Este registro de IVA va con el tipo de operación Inversión Sujeto Pasivo con autofactura y con IVA. El Total Factura coincidirá con la base imponible. 3/10

4 Fig. 3 El asiento generado tiene la siguiente estructura: Fig. 4 Inversión Sujeto Pasivo en modelo 340 A partir del 1 de enero de 2011, su inclusión en el modelo 340 se hará constar únicamente en el Libro Registro de Facturas Recibidas identificadas con la clave de operación I, especificando la cuota de IVA soportada. En el Libro de Facturas Expedidas no se realiza ninguna anotación. 4/10

5 Fig. 5 NOVEDAD EN MODELO 347 PARA LOS IMPORTES COBRADOS EN EFECTIVO CONCEPTO: El modelo 347, también llamado Declaración Anual de Operaciones con Terceros, consiste simplemente en una declaración de las operaciones realizadas con terceras personas, tanto clientes como proveedores, con las que hayamos superado a lo largo del año la cifra de 3.005,06. También hay que declarar los importes cobrados en efectivo superiores a y además consignar el ejercicio en el que se ha realizado la operación que ha dado origen al cobro en metálico. Si dicha operación se hubiera declarado en un ejercicio anterior a 2010 se cumplimentará un único registro indicando el año en el que se declaró y el NIF de la persona o entidad con la que se ha realizado la operación, sin que sea necesario anotar de nuevo el importe de la operación específica de la que procede el importe en metálico. La novedad introducida es que ahora hay que indicar el ejercicio en el que se ha realizado la operación que ha dado origen al cobro en metálico. FINALIDAD: La finalidad del modelo 347 es la de suministrar información a la Hacienda Pública sobre los movimientos económicos con otras entidades u organismos que al cabo del año hayan superado los 3.005,06 en un sentido u en otro. CONFIGURACIÓN NECESARIA: Para que el modelo 347 pueda mostrar los importes cobrados en efectivo superiores a irá a buscar a la previsión de cobros de las facturas correspondientes al ejercicio a declarar. 5/10

6 Para conocer la(s) cuentas utilizadas para cobros en efectivo, tendremos que informar al programa de las mismas. Desde el menú Varios Configurar programa pestaña Datos auxiliares Cuentas indicaremos la cuenta de caja utilizada o si son varias la raíz de las mismas. Introduciremos tantos dígitos de la cuenta como necesitemos para acotar el rango de cuentas de caja utilizadas, por ejemplo si indicamos 5700 el programa entenderá que el rango de cuentas de caja son de la a la , si indicamos se entenderá el rango de a (para longitudes de cuenta de 8 dígitos) Fig. 6 Una vez indicadas las cuentas ya podemos generar el fichero de datos como de costumbre. Para ello accedemos al menú Listados / Listados del Registro de Facturas / Listado de Ingresos/Pagos (Mod. 347). Rellenamos todos los datos necesarios como los datos del declarante y directorio de generación del fichero BOE. Pulsamos Aceptar para visualizar el listado con la relación de terceros incluidos en la declaración, junto con su importe correspondiente y cifra en metálico superior a y el año en el que se declaró la operación que da lugar a ese ingreso en metálico (si lo hay). IMPORTANTE: el importe cobrado en efectivo que provenga de operaciones de años anteriores y su año correspondiente debe ser añadido manualmente por el usuario a través del botón Editar Listado presente en la pantalla del modelo /10

7 Fig. 7 Fig. 8 Una vez preparados los datos ya es posible generar el fichero BOE con el objetivo de importarlo, como de costumbre, desde el programa Plataforma Informativas de Hacienda. Los datos importados pueden contener errores. La aplicación muestra las incidencias con el fin de que el usuario subsane dichos errores. A partir de aquí el usuario es totalmente responsable y libre para tratar y modificar los datos importados desde el fichero.txt. 7/10

8 GRAPAR DOCUMENTOS ADJUNTOS AL DIARIO Desde esta versión, podrá hacer uso del CLIP para adjuntar documentos a asientos del diario. De esta forma, podrá documentar los asientos introducidos añadiéndoles ficheros con textos, hojas de cálculo, imágenes Preliminares: Primero debe definir el directorio por defecto que contabilidad MARFIL presentará para buscar los documentos a adjuntar. Este directorio por defecto se puede parametrizar por usuario, de forma que aunque los distintos usuarios apunten con rutas diferentes, todos lleguen a la misma carpeta. Para ello nos dirigimos al menú de usuarios (Configuración / Gestión de usuarios) Mediante el botón modificar acedemos a Configurar documentos adjuntos Fig. 9 Seleccionamos la carpeta donde queremos buscar los documentos, al aceptar Windows escribirá la ruta en su propio formato, por ejemplo, la típica ruta a Mis Documentos puede transcribirse como C:\USERS\NOMBREUSUARIO\DOCUMENTS Directorio RAIZ: Marfil guardará la ruta a partir de este directorio, de forma que se simplifican futuros cambios de ubicación de los archivos del servidor, pues ahora pueden estar en una máquina y dentro de un tiempo en otra, además de que permite que esa ruta sea relativa al usuario. Directorio por defecto: Dentro del directorio raíz, la ruta de los documentos que se presentará para elegir archivos. En entornos de red, esto es importante pues si grapamos un documento de la carpeta Mis documentos sólo será accesible para el usuario que los grabó de forma que para generalizar los documentos adjuntos, todos los usuarios deberían apuntar a un directorio compartido en la red. Una vez configurado el directorio raíz para buscar documentos, ya podemos hacer uso del clip en la pantalla de asientos. 8/10

9 En el documento al que queramos adjuntar un archivo, pinchamos el clip que aparece ahora en la barra de tareas. Fig. 10 Aparece la pantalla de adjuntar documentos, si éste es el primero pedirá: Fig. 11 Fig. 12 En Descripción, introducimos alguna referencia corta para que posteriormente sepamos interpretar que hemos grapado ahí, en la columna documento, pulsamos F2 para que el programa nos muestre los archivos que hay en la carpeta que seleccionamos como Directorio por defecto, desde esa carpeta podremos navegar por los directorios hasta encontrar el fichero deseado. 9/10

10 Fig. 13 Una vez guardado, si Windows tiene la aplicación que lo conoce, podemos abrirlo directamente pulsando el botón Abrir Fichero A un mismo asiento se le pueden grapar tantos documentos como se deseen. Marfil no archivará el documento, sólo la ruta de acceso al mismo. 10/10