SISTEMA INTEGRADO DE ADMINIST RACIÓN FINANCIERA MÓDULO DE T ESORERÍA

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1 SISTEMA INTEGRADO DE ADMINIST RACIÓN FINANCIERA MÓDULO DE T ESORERÍA DIRIGIDO A Usuarios de Áreas Financieras de Entidades del PGE MODALIDAD Virtual DURACIÓN 2 semanas (20 horas) PREREQUISITO Fundamentos de Base Legal INTENTOS PERMITIDOS Máximo 3 matrículas DESCRIPCIÓN DEL CURSO El Módulo de Tesorería comprende todos los componentes del proceso de percepción, depósito y colocación de los recursos financieros públicos a disposición de las entidades y organismos del sector público para la cancelación oportuna de sus obligaciones y utilización de dichos recursos, de acuerdo con los planes presupuestos correspondientes. OBJETIVOS DEL APRENDIZAJE GENERALE S ESPECÍFICOS Comprender las definiciones conceptuales y la operatividad del módulo de tesorería en el esigef, fundamentados en el marco legal vigente, políticas, técnicas y lineamientos, garantizando el manejo adecuado de l gestión financiera del Tesoro de la Nación. -Conocer y aplicar la normativa técnica de tesorería -Manejar adecuadamente el módulo de tesorería en la herramienta del Sistema de Administración Financiera (esigef) -Generar un ambiente multiplicador en el área de desempeño. -1-

2 COMPETENCIAS GENÉRICAS El alumno al finalizar el curso estará en la capacidad de resolver problemas para el ejercicio cabal de las competencias y facultades establecidas en el Sistema Nacional de las Finanzas Públicas (SINFIP), así como el dominio y uso adecuado de los servicios que ofrece el Ministerio de Finanzas, fundamentados en las normativas, conceptualización y bases legales pertinentes para la eficaz operatividad de los sistemas del SINFIP. El alumno desarrollará la habilidad de: Dominar y aplicar la norma técnica de tesorería Manejar eficientemente el módulo de Tesorería en la herramienta del Sistema de Administración Financiera (esigef) Generar un efecto multiplicador en el área de desempeño. ESPECÍFICAS ESTRUCTURA DEL CURSO NORMATIVA TÉCNICA DE TESORERÍA 1. Programación de Caja 1.1. Concepto 1.2. Objetivo General 1.3. Objetivos Específicos 1.4. Estructura 1.5. Reprogramación de Caja 2. Cuentas en el Depósito Oficial de los Fondos Públicos 2.1. Obligatoriedad Sistema Único de Cuentas Cuenta Correntie Única del Tesoro Nacional Tipos de Cuentas Conceptos de afectación del Sistema Único de Cuentas Afectaciones no Autorizadas al Sistema Único de Cuentas Movilización de los Recursos 2.2. Cuentas por fuera del depositario oficial de los fondos públicos Cuentas en bancos corresponsales Cuentas para fondos rotativos Cuentas por Exención -2-

3 Cuentas de representaciones en el exterior 3. Percepción de los Recursos Financieros Descripción Responsabilidad Ingresos al Tesoro Nacional 4. Pago de Obligaciones Obligatoriedad Modalidad de Pago 5. Sistema de Liquidación y Extinción de Obligaciones entre Entidades del Sector Público OPERATIVIDAD 1. Percepción de Recursos 1.1. Control de Ingresos 1.2. Casos Frecuentes en el Registro de valores disponibles 2. Beneficiarios y Cuentas Bancarias 2.1. Catálogo Beneficiario Creación de Beneficiario Tipo de Beneficiario Categorización de Beneficiario Aprobación de Beneficiario 2.2. Cuenta de Beneficiario Creación de Cuenta Aprobación Cuentas Beneficiario Cuentas de Beneficiarios Extranjeros Desactivar/Reactivar cuentas (Especiales) Activar Campo Nómina (Funcionario público) 2.3. Beneficiario, Cuenta para Pagos al Exterior Creación de Beneficiario/Cuenta 3. Pagos y Obligaciones 3.1. Cuentas y Fuentes de Financiamiento que maneja la Entidad 3.2. Tipos y Códigos de rechazos de pago 3.3. Pagos al Exterior 3.4. Matriculación Vehicular 4. Reportes de Pagos 4.1. Reporte de Pagos al Exterior y su estatus 4.2. Reporte detallado de Pagos 4.3. Reporte Matriculación Vehicular 4.4. Informe Ruta Crítica CUR de Gastos 4.5. Informe Ruta Crítica CUR Contable 4.6. Reporte de Pago por Abono en cuenta Monetaria ESPECIFICACIONES DE TAREAS El alumno debe convertirse en un ente activo, leer los textos, seguir con atención los videos tutoriales (de ser el caso) y resolver ejercicios. Los documentos legales y/o normativos deben leerse cuidadosamente. Cuando encuentre un concepto o definición nuevo, de existir dudas es recomendable que tome nota del mismo e investigue. Cuando vea un ejemplo desarrollado, léalo y analice con cuidado su solución. -3-

4 Los dos compromisos más importantes que usted debe contraer para tener éxito en este curso son: ser responsable y seguir el cronograma estipulado para el cumplimiento de las actividades. Solo haciendo sus tareas reforzará el conocimiento adquirido. Siga con mucho cuidado la Programación de Actividades, pruebas, tareas y evaluaciones ya que tienen fecha de entrega. Las mismas no se aceptarán fuera de las fechas programadas FORMATO DE CLASE E l alumno al i nicia r al curso, encontrará en primera instancia l a sección Antes de C o menzar en la que deberá acceder a: SYLLABUS ÚLTIMAS NOTICIAS FORO DE PRESENTACIÓN EVALUACIÓN DIAGNÓSTICA Luego de relacionarse con los elementos del bloque Antes de Comenzar, se procederá al contenido académico, que se encontrará disponible semanalmente. El método de enseñanza será práctico, basado en la técnica "Hands on training" (Ver, Hacer, Evaluar), que permite a los participantes un aprendizaje significativo, de óptima percepción y retención de los temas tratados a lo largo del curso, garantizando el desarrollo de sus habilidades y destrezas en las tres áreas del conocimiento: Saber, Hacer y Ser. BLOQUE ACADÉMICO En cada tema, el alumno estudiará el contenido conceptual, normativo y/o legal (según sea el caso) a través de los documentos, recursos y herramientas de apoyo presentadas para este apartado. Luego deberá visualizar los procedimientos operativos a través de videos instructivos ( casos ejecutados e ambiente del esigef) para después efectuar las actividades prácticas del tema tratado como reforzamiento en su proceso de aprendizaje. Se contará con una sesión de chat y/o un foro por sección, como medio de interacción entre el instructor y los alumnos para aclarar inquietudes existentes, antes de realizar la evaluación. Serán medidos los conocimientos a través de una evaluación cuantitativa al final de la sección estudiada. El aporte porcentual de cada actividad y evaluación podrá visualizarse en el cuadro de evaluación de este. La carga horaria será distribuida para la semana, completando como requisito, un total de 10 horas académicas para concluir el módulo. El curso en el que se encuentra matriculado el alumno, estará asistido por un instructor del aula virtual, quien estará encargado de gestionar el desarrollo del curso, y por consiguiente brindar seguimiento, asignación de actividades, aclaratorias y solventar dudas a los usuarios matriculados. -4-

5 Al finalizar el módulo de estudio, el alumno que haya logrado, aprobar las evaluaciones y actividades planificadas, cumplido con la carga horaria estipulada y requisitos prescritos en este puede solicitar su Certificado de aprobación. PLANIFICACIÓN DE ACTIVIDADES SEMANA FECHA SECCIÓN TEMA ACTIVIDADES SEMANA 1 Día 1 Antes de comenzar Programación de Caja Concepto Objetivo General Objetivos Específicos Estructura Reprogramación de Caja Evaluación Diagnóstica Cafetería Virtual Día 2 Día 3 Cuentas en el Depósito Oficial de los Fondos Públicos Obligatoriedad Sistema Único de Cuentas Cuenta Correntie Única del Tesoro Nacional Tipos de Cuentas Conceptos de afectación del Sistema Único de Cuentas Afectaciones no Autorizadas al Sistema Único de Cuentas Movilización de los Recursos Cuentas por fuera del depositario oficial de los fondos públicos Cuentas en bancos corresponsales Cuentas para fondos rotativos Cuentas por Exención Cuentas de representaciones en el exterior Día 4 Percepción de los Recursos Financieros Descripción Responsabilidad Ingresos al Tesoro Nacional Pago de Obligaciones Obligatoriedad Modalidad de Pago Sistema de Liquidación y Extinción de Obligaciones entre Entidades del Sector Público Chat Tarea: Crucigrama OPERATIVIDAD SEMANA 2 Día 1 Percepción de Recursos Control de Ingresos Casos Frecuentes en el Registro de valores disponibles -5-

6 Día 2 Día 3 Día 4 Beneficiarios y Cuentas Bancarias Catálogo Beneficiario Creación de Beneficiario Tipo de Beneficiario Categorización de Beneficiario Aprobación de Beneficiario Cuenta de Beneficiario Creación de Cuenta Aprobación Cuentas Beneficiario Cuentas de Beneficiarios Extranjeros Desactivar/Reactivar cuentas (Especiales) Activar Campo Nómina (Funcionario público) Beneficiario, Cuenta para Pagos al Exterior Creación de Beneficiario/Cuenta Taller: Creación de beneficiario Taller: Creación de cuentas de beneficiario Videos tutoriales Pagos y Obligaciones Lectura comprensiva Cuentas y Fuentes de Financiamiento que maneja la Chat: Pagos al exterior / Creación Entidad de beneficiarios y cuentas Tipos y Códigos de rechazos de pago Videos tutoriales Pagos al Exterior Taller caso práctico PARTE 1 Matriculación Vehicular Reportes de Pagos Reporte de Pagos al Exterior y su estatus Reporte detallado de Pagos Reporte Matriculación Vehicular Informe Ruta Crítica CUR de Gastos Informe Ruta Crítica CUR Contable Reporte de Pago por Abono en cuenta Monetaria Videos tutoriales Taller caso Práctico PARTE 2 Evaluación final EVALUACIÓN SEMANA FECHA TIPO DE TEMA APORTE CALIFICACIÓN EVALUACIÓN PORCENTUAL Día 1 Diagnóstica Evaluación Diagnóstica 2,50% 0,25 Semana 1 Tarea Crucigrama 17,5% 1,75 Evaluación Semana 1 10% 1 Día 2 Tarea Creación de Beneficiario 5% 0,50 Semana 2 Día 3 Tarea Creación de Beneficiario 5% 0,50 Día 4 Taller Práctico Pagos al exterior 1 15% 1,5 Taller Práctico Pagos al exterior 2 15% 1,5 Evaluación final Evaluación final 30% 3 TOTAL 100% 10 Para la ción del curso el alumno debe tener NOTA MÍNIMA 7/10 EQUIVALE AL 70% -6-

7 POLÍTICAS Es obligatorio que el alumno esté matriculado en su curso. Toda interacción con el instructor se realizará a través del EVA, con los recursos creados para el efecto, así como: Chat, Foro, Cafetería Virtual, Foro Académico. El canal establecido para consultas académicas es el recurso Foros de soporte Académico que se encuentra en la sección Comunicación. Los participantes podrán interactuar con el Instructor o con sus pares referente a los temas tratados en el curso. Este foro no tiene calificación alguna. Los procedimientos realizados por el alumno en cada uno de los ejercicios, deberán estar claramente identificados para su respectiva calificación. Las evaluaciones serán efectuadas de acuerdo al cronograma de actividades establecido en este documento (). Los ejercicios tareas y demás actividades deben ser efectuados en las fechas programadas, ya que la plataforma estará vigente de acuerdo al cronograma establecido para la recepción de los mismos. La calificación será establecida en base al cuadro de evaluación registrado en este documento (). Las tareas, criterios y demás evaluaciones requeridas a lo largo del curso son estrictamente individuales, de presentarse el caso, los trabajos que sean iguales no tendrán calificación alguna El canal establecido para soporte técnico en la plataforma, debe ser canalizado por la siguiente dirección: eva@finanzas.gob.ec Un participante que haya reprobado un curso de capacitación no podrá volver a matricularse en el mismo curso hasta dos fechas después del curso reprobado. El Ministerio de Economía y Finanzas emitirá un certificado de aprobación digital a través de su Entorno de Aprendizaje (EVA), para todos los alumnos evaluados cuya calificación sea mayor o igual a 7puntos que equivale al 70% del cumplimiento satisfactorio del curso. BIBLIOGRAFÍA Normas Técnicas del Sistema de Administración Financiera Página Web Ministerio de Finanzas: Micrositio de capacitación virtual Ministerio de Finanzas: capacitación.finanzas.gob.ec -7-