Movimiento Débito. Código Nombre Saldo inicial. Movimiento Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente

Transcripción

1 Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente ACTIVO EFECTIVO CAJA Caja principal Cajas menores BANCOS Y CORPORACIONES Cuenta corriente bancaria ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ Fondos vendidos ordinarios Operaciones "overnight" FONDOS EN TRANSITO Cuenta corriente bancaria INVERSIONES INVERSIONES ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ EN TÍTULOS DE DEUDA Títulos de Tesorería TES Certificados de depósito a término Bonos y títulos emitidos por el gobierno general Otras inversiones de renta fija INVERSIONES CON FINES DE POLÍTICA EN TÍTULOS DE DEUDA Títulos de Tesorería TES Bonos y títulos emitidos por el gobierno general Certificados de depósito a término Otras inversiones en títulos de deuda INVERSIONES ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ EN INSTRUMENTOS DERIVADOS Derechos en contratos derivados Obligaciones en contratos derivados (Cr) INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS Entidades del exterior Sociedades de economía mixta INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES CONTROLADAS Empresas industriales y comerciales del estado societarias Sociedades de economía mixta DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES Títulos de deuda PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVERSIONES (CR) Inversiones patrimoniales en entidades no controladas Inversiones patrimoniales en entidades controladas DEUDORES PRÉSTAMOS CONCEDIDOS Préstamos comerciales AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS Avances para viáticos y gastos de viaje Anticipo para adquisición de bienes y servicios ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Anticipo de impuesto sobre la renta Retención en la fuente Impuesto a las ventas Otros anticipos o saldos a favor por impuestos y contribuciones DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍA Para servicios OTROS DEUDORES Arrendamientos Cuotas de participación Créditos a empleados Dividendos y participaciones Rendimientos de fondos vendidos ordinarios Pago por cuenta de terceros Comisiones Intereses de préstamos concedidos por instituciones financieras Otros intereses Otros deudores PROVISIÓN PARA DEUDORES (CR) Préstamos concedidos

2 Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente Otros deudores PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS Urbanos EDIFICACIONES Edificios y casas MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA Muebles y enseres Equipo y maquina de oficina EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN Equipo de computación EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN Terrestre DEPRECIACIÓN ACUMULADA (CR) Edificaciones Muebles, enseres y equipos de oficina Equipos de comunicación y computación Equipos de transporte, traccion y elevación OTROS ACTIVOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros Intereses Comisiones Mantenimiento Bienes y servicios Otros gastos pagados por anticipado CARGOS DIFERIDOS Publicidad y propaganda Descuento en bonos y títulos de financiamiento interno de largo plazo Otros cargos diferidos BIENES ENTREGADOS A TERCEROS Bienes muebles en comodato DERECHOS EN FIDEICOMISO Fiducia mercantil Constitución de patrimonio autónomo BIENES RECIBIDOS EN DACIÓN DE PAGO Muebles Inmuebles Otros bienes recibidos en dación de pago PROVISIÓN BIENES RECIBIDOS EN DACIÓN DE PAGO (CR) Inmuebles Otros bienes recibidos en dación de pago BIENES DE ARTE Y CULTURA Obras de arte INTANGIBLES Software AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR Software VALORIZACIONES Inversiones en sociedades de economía mixta Inversiones en entidades privadas Inversiones en entidades del exterior Propiedades, planta y equipo Otros activos PASIVO OPERACIONES DE BANCA CENTRAL Y ENTIDADES FINANCIERAS OPERACIONES DE CAPTACIÓN Y SERVICIOS FINANCIEROS Certificados de depósito a término Documentos por pagar Depósitos especiales Servicios bancarios de recaudo OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS DERIVADOS OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS DE CORTO PLAZO Fondos adquiridos con compromiso de recompra

3 Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente Sobregiros obtenidos Bonos y títulos emitidos OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS DE LARGO PLAZO Préstamos de banca comercial Bonos y títulos emitidos OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE CORTO PLAZO Préstamos de banca comercial Préstamos de banca multilateral OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE LARGO PLAZO Préstamos de banca de fomento Préstamos de banca multilateral CUENTAS POR PAGAR ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES Bienes y servicios INTERESES POR PAGAR Financiamiento con Banca Central Operaciones de financiamiento internas de corto plazo Operaciones de financiamiento internas de largo plazo Operaciones de financiamiento externas de corto plazo Operaciones de financiamiento externas de largo plazo ACREEDORES Dividendos y participaciones Seguros Aportes a fondos pensionales Aportes a seguridad social en salud Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación Cooperativas Fondos de empleados Embargos judiciales Cheques no cobrados o por reclamar Aporte riesgos profesionales Comisiones Honorarios Otros acreedores GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR POR OPERACIONES DE CAPTACIÓN Y SERVICIOS FINANCIEROS Intereses sobre depósitos y exigibilidades Gravamen a los movimientos financieros RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE Salarios y pagos laborales Honorarios Comisiones Servicios Arrendamientos Rendimientos financieros Compras Pagos al exterior Impuesto a las ventas retenido por consignar Retención de impuesto de industria y comercio por compras Otras retenciones Impuesto de timbre IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR Impuesto de renta y complementarios Impuesto al Patrimonio Multas IMPUESTOS AL VALOR AGREGADO IVA Venta de bienes Venta de servicios Impuesto a las ventas retenido (DB) OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES Cesantías Intereses sobre cesantías Vacaciones

4 Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente Prima de servicios PASIVOS ESTIMADOS PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES Impuesto de renta y complementarios Impuesto de industria y comercio PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES Otras provisiones para prestaciones sociales PROVISIONES DIVERSAS Contribuciones Otras provisiones diversas OTROS PASIVOS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO Intereses Otros ingresos recibidos por anticipado CRÉDITOS DIFERIDOS Prima de bonos y títulos de financiamiento interno de largo plazo PATRIMONIO PATRIMONIO INSTITUCIONAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital autorizado Capital por suscribir (DB) RESERVAS Reservas de ley Reservas ocasionales RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Utilidad o excedente acumulados RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad o excedente del ejercicio SUPERÁVIT POR DONACIÓN En especie SUPERÁVIT POR VALORIZACIÓN Inversiones en sociedades de economía mixta Inversiones en entidades privadas Inversiones en entidades del exterior Otros activos Edificaciones REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO Capital Reservas Donaciones Utilidad o pérdida de ejercicios anteriores INGRESOS VENTA DE SERVICIOS OPERACIONES DE COLOCACIÓN Y SERVICIOS FINANCIEROS Intereses y descuento amortizado de préstamos concedidos Utilidad en negociación y venta de cartera de créditos financieros Utilidad por compraventa de divisas Intereses de fondos vendidos ordinarios Otros ingresos financieros OTROS INGRESOS FINANCIEROS Intereses sobre depósitos en instituciones financieras Dividendos y participaciones Prima amortizada en bonos y títulos de financiamiento interno a largo plazo Utilidad en valoración de derivados Utilidad por valoración de las inversiones de administración de liquidez en títulos de deuda Utilidad por valoración de las inversiones con fines de política en títulos de deuda Utilidad en negociación y venta de inversiones en títulos de deuda Otros ingresos financieros AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO Operaciones de instituciones financieras OTROS INGRESOS ORDINARIOS Comisiones

5 Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente Arrendamientos EXTRAORDINARIOS Recuperaciones Otros ingresos extraordinarios GASTOS ADMINISTRACIÓN SUELDOS Y SALARIOS Sueldos del personal Horas extras y festivos Vacaciones Bonificaciones Auxilio de transporte Cesantías Intereses a las cesantías Capacitación, bienestar social y estímulos Dotación y suministro a trabajadores Salario integral Contratos de personal temporal Prima de servicios Otras primas Otros sueldos y salarios CONTRIBUCIONES IMPUTADAS Gastos médicos y drogas CONTRIBUCIONES EFECTIVAS Aportes a cajas de compensación familiar Cotizaciones a seguridad social en salud Cotizaciones a riesgos profesionales Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual Otras contribuciones efectivas APORTES SOBRE LA NÓMINA Aportes al ICBF Aportes al SENA GENERALES Comisiones, honorarios y servicios Vigilancia y seguridad Mantenimiento Servicios públicos Arrendamiento Viáticos y gastos de viaje Publicidad y propaganda Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones Fotocopias Comunicaciones y transporte Seguros generales Servicios de aseo, cafetería y restaurante Elementos de aseo, lavandería y cafetería Relaciones públicas Gastos legales Intangibles Otros gastos generales IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS Impuesto predial unificado Valorización Multas Industria y comercio Impuesto sobre vehiculos Impuesto al Patrimonio Otros impuestos PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES PROVISIÓN PARA DEUDORES Préstamos concedidos PROVISIÓN BIENES RECIBIDOS EN DACIÓN DE PAGO Inmuebles

6 Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente 5313 PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES Impuesto de renta y complementarios PROVISIONES DIVERSAS Otras provisiones diversas DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Muebles, enseres y equipo de oficina Equipo de comunicación y computación Equipo de transporte, tracción y elevación OTROS GASTOS INTERESES Operaciones de financiamiento internas de corto plazo Otros intereses AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO Operaciones de instituciones financieras FINANCIEROS Pérdida en negociación de divisas Descuento amortizado de bonos y títulos de financiamiento interno de largo plazo Pérdida en valoración de derivados Pérdida por valoración de las inversiones de administración de liquidez en títulos de deuda Pérdida en negociación y venta de inversiones en títulos de deuda Otros gastos financieros EXTRAORDINARIOS Pérdida en venta de activos Otros gastos extraordinarios CIERRE DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS Cierre de ingresos, costos y gastos Cierre de ingresos, costos y gastos COSTOS DE VENTAS Y OPERACIÓN COSTOS DE OPERACIÓN DE SERVICIOS Operaciones de Captación y Servicios Financieros Intereses sobre Dépositos y Exibilidades Intereses de créditos de Bancos y otras Obligaciones Financieras Comisiones Administación y emisión de titulos valores Gravamen a los movimientos financieros CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS DERECHOS CONTINGENTES BIENES ENTREGADOS EN GARANTÍA Otros bienes entregados en garantía LITIGIOS Y DEMANDAS Civiles OTROS DERECHOS CONTINGENTES Otros derechos contingentes DEUDORAS FISCALES DEUDORAS DE CONTROL BIENES ENTREGADOS EN CUSTODIA Pagarés, letras de cambio y otros BONOS, TÍTULOS Y ESPECIES NO COLOCADOS Bonos DOCUMENTOS ENTREGADOS PARA SU COBRO Letras de cambio ACTIVOS TOTALMENTE DEPRECIADOS, AGOTADOS O AMORTIZADOS Propiedades, planta y equipo TÍTULOS DE INVERSIÓN AMORTIZADOS Titulos de inversión amortizados OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL Otras cuentas deudoras de control DEUDORAS POR CONTRA (CR) DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA (CR) Bienes entregados en garantía Litigios y demandas Otros derechos contingentes

7 Crédito Saldo Final Valor corriente Valor no corriente DEUDORAS FISCALES POR CONTRA (CR) Deudoras fiscales por el contra (Cr) DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) Bienes entregados en custodia Bonos, títulos y especies no colocados Documentos entregados para su cobro Activos totalmente depreciados, agotados o amortizados Títulos de inversión amortizados Otras cuentas deudoras de control CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS RESPONSABILIDADES CONTINGENTES BIENES RECIBIDOS EN GARANTIA Pagarés, letras de cambio y otros LITIGIOS O DEMANDAS Laborales Otras obligaciones por litigios o demandas OTRAS RESPONSABILIDADES CONTINGENTES Garantías y avales otorgados Otras responsabilidades contingentes ACREEDORAS FISCALES ACREEDORAS DE CONTROL BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA Otros bienes recibidos en custodia OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL Otras cuentas acreedoras de control ACREEDORAS POR CONTRA (DB) RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA (DB) Bienes recibidos en garantía Litigios o demandas Otras responsabilidades contingentes ACREEDORAS FISCALES POR CONTRA (DB) ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB) Bienes recibidos en custodia Otras cuentas acreedoras de control