LA IMPORTANCIA DE AHORRAR PARA LA JUBILACIÓN PARA MANTENER EL NIVEL DE VIDA TRAS LA MISMA

Transcripción

1 LA IMPORTANCIA DE AHORRAR PARA LA JUBILACIÓN PARA MANTENER EL NIVEL DE VIDA TRAS LA MISMA MADURALIA: I CONGRESO CIENTÍFICO-SOCIAL SOBRE EL BIENESTAR Y LA CALIDAD DE VIDA EN LA MADUREZ Carlos Esquivias Escobar Gerente Comisión Vida y Pensiones UNESPA

2 DISTRIBUCIÓN DEL AHORRO FAMILIAR EN ESPAÑA Y EUROPA Distribución del ahorro familiar en Seguros y planes de pensiones en España y en otros países europeos Distribución del Ahorro Familiar en España Distribución del Ahorro Familiar en Europa Fuente: INVERCO. Mientras que en Europa el porcentaje de ahorro en Planes de Pensiones y Seguros de Vida es del 38%, en España es del 16,5%

3 AGENDA PARA UNAS PENSIONES ADECUADAS, SEGURAS Y SOSTENIBLES PARLAMENTO EUROPEO Resolución 20 de noviembre de 2008 sobre el futuro de los sistemas de Seguridad Social y de pensiones COMISIÓN EUROPEA Libro Verde (2010) y Libro Blanco (2012): Agenda para unas pensiones adecuadas, seguras y sostenibles OCDE Pensions at a Glance 2011 COMISIÓN DEL PACTO DE TOLEDO Informe de Evaluación y Reforma del Pacto de Toledo 2010

4 PARLAMENTO EUROPEO: RESOLUCIÓN DE 20 DE NOVIEMBRE DE 2008 Insta a los Estados miembros: 1. A asegurar la sostenibilidad de los sistemas de Seguridad Social y de Pensiones 2. A sensibilizar a los ciudadanos sobre la importancia de generar derechos de pensión en una edad temprana 3. Reconoce que la estructura de los tres pilares es una opción equilibrada, siendo absolutamente necesario que los sistemas obligatorios de pensiones (primer pilar) se complementen con unos sistemas profesionales de pensiones colectivos (segundo pilar) y con los productos adicionales individuales del tercer pilar

5 COMISIÓN EUROPEA: LIBRO VERDE (2010) Y LIBRO BLANCO (2012) DE PENSIONES AGENDA PARA UNAS PENSIONES ADECUADAS, SEGURAS Y SOSTENIBLES El envejecimiento de la población es un reto importante para los sistemas de pensiones en todos los Estados miembros El aumento de la longevidad, junto con el paso a la jubilación de los nacidos del boom de natalidad, tendrá consecuencias económicas y presupuestarias de gran alcance en la UE Estas perspectivas se ven agravadas por la actual crisis financiera y económica Los planes de ahorro complementarios de jubilación deben desempeñar un papel más importante a la hora de garantizar la futura adecuación de las pensiones La fiscalidad y otros incentivos financieros, así como la negociación colectiva desempeñar un papel importante es este sentido

6 COMISIÓN PARLAMENTARIA DEL PACTO DE TOLEDO INFORME DE EVALUACIÓN Y REFORMA DEL PACTO DE TOLEDO 2010 Recomendación 16 Al lado de las pensiones públicas, los sistemas complementarios juegan un papel importante, como lo demuestran las medidas adoptadas en los países de nuestro entorno La Comisión sigue valorando positivamente que la protección social voluntaria, además de orientarse específicamente a un horizonte de ahorro a medio y largo plazo, sirva de complemento y mejora a las prestaciones de la Seguridad Social, salvaguardándose siempre el principio y las bases del sistema público de pensiones La Comisión constata el insuficiente grado de desarrollo de la previsión complementaria en España, así como la correlativa necesidad de seguir reforzándola

7 LA NECESIDAD DE DESARROLLAR LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA Pirámides de población de España (2014 / 2029 / 2064) Fuente: Instituto Nacional de Estadística (2014)

8 LA NECESIDAD DE DESARROLLAR LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA España es uno de los países de la UE que más desafíos tiene que afrontar en este ámbito, por la combinación de varios factores (I): mayor esperanza de vida al nacer: 85,66 años en mujeres y 80,03 años en hombres Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE)

9 LA NECESIDAD DE DESARROLLAR LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA España es uno de los países de la UE que más desafíos tiene que afrontar en este ámbito, por la combinación de varios factores (II): tasa de natalidad de las más bajas: 9,1 nacidos por cada habitantes Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE)

10 LA NECESIDAD DE DESARROLLAR LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA España es uno de los países de la UE que más desafíos tiene que afrontar en este ámbito, por la combinación de varios factores (III): elevada tasa de sustitución de la pensión pública en relación con el último salario: 81,2%, antes de la reforma de pensiones de 2011 y 73,9% tras dicha reforma Fuente: OCDE (2011), Pensions at a Glance.

11 LA NECESIDAD DE DESARROLLAR LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA España es uno de los países de la UE que más desafíos tiene que afrontar en este ámbito, por la combinación de varios factores (IV): proporción afiliados/pensionistas: 2,26 en junio de EVOLUCIÓN AFILIADOS/PENSIONISTAS Fuente: Ministerio de Empleo y Seguridad Social. Gobierno de España. Junio 2015.

12 LA NECESIDAD DE DESARROLLAR LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA EN ESPAÑA SE NECESITA UN DESARROLLO MAYOR DE LA PREVISIÓN SOCIAL COMPLEMENTARIA

13 CUÁL SERÁ MI PENSIÓN ESTIMADA FUTURA PÚBLICA Y PRIVADA? Necesidad de impulsar el Real Decreto de información de la pensión estimada de jubilación

14 NOVEDAD IRPF: TRANSFORMACIÓN PATRIMONIO EN RENTAS VITALICIAS BENEFICIO FISCAL MUY IMPORTANTE: exención total de la ganancia patrimonial obtenida como consecuencia de la transmisión en el IRPF del transmitente si se reinvierte en una renta vitalicia REQUISITOS: El contribuyente debe tener más de 65 años El activo que se transmite tiene que generar una ganancia patrimonial para el contribuyente. Qué elementos patrimoniales puedo vender para acogerme a este beneficio fiscal? Viviendas, Acciones, Fondos de Inversión, Otros (Terrenos, Joyas, Obras de Arte, Vehículos, etc.) El importe está limitado a Cuando el importe reinvertido sea inferior al total de lo percibido en la transmisión, únicamente se excluirá de tributación la parte proporcional de la ganancia patrimonial obtenida que corresponda a la cantidad reinvertida. La renta vitalicia asegurada puede rescatarse, pero en ese supuesto se perdería la exención.

15 NOVEDAD IRPF: TRANSFORMACIÓN PATRIMONIO EN RENTAS VITALICIAS EJEMPLOS DE CÓMO FUNCIONA EL NUEVO BENEFICIO FISCAL Un contribuyente de 70 años transmite unas acciones por que le generan una ganancia de , y antes de 6 meses reinvierte en la constitución de una renta vitalicia anual. El 60% de la ganancia ( ) estaría excluida de gravamen Un contribuyente de 70 años transmite unas acciones por que le generan una ganancia de , y antes de 6 meses reinvierte en la constitución de una renta vitalicia anual. Como el límite a reinvertir a estos efectos es de , el 24% de la ganancia ( ) estaría excluida de gravamen