Los ingresos recaudados al primer semestre del año 2015, ascendieron a B/.1,882.1 millones, reflejando que se logró recaudar el 96.

Transcripción

1 CAJA DE SEGURO SOCIAL EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS, GASTOS E INVERSIONES HASTA EL 30 DE JUNIO DE 2015

2 CAJA DE SEGURO SOCIAL I. EJECUCIÓN C DEL PRESUPUESTO STO DE INGRESOS HASTA EL 30 DE JUNIO DE 2015

3 Ejecución del Presupuesto de Ingresos hasta el 30 de Junio de 2015 Los ingresos recaudados al primer semestre del año 2015, ascendieron a B/.1,882.1 millones, reflejando que se logró recaudar el 96.7% del monto estimado para el período.

4 Sobre el resultado obtenido, es importante resaltar lo siguiente: En Ingresos por Cuotas Regulares, Especiales y Prima de Riesgos Profesionales, se recaudaron B/.1,567.0 millones. Al comparar esta cantidad con la cifra presupuestada de B/. 1,613.6 millones, se obtiene una ejecución del 97.1% en estos conceptos. El resultado es satisfactorio y se enmarca en las previsiones de la tendencia de los Salarios Básicos en el período. En Aportes del Estado, se recaudaron B/.85.6 millones de Vigenciai Corriente, incluyendo el reembolso de las Planillas del Fondo Complementario; lo que significa que se recaudó el 53% de la cifra presupuestada. Vale señalar que por conducto del Ministerio de Economía y Finanzas se están agilizando los pagos correspondientes a la Caja de Seguro Social, inclusive los de Vigencia Expirada, registrados en recuperación de morosidad. En Recuperación de Morosidad, se recibieron B/.54.0 millones, superando en B/.25.9 millones la cantidad presupuestada. Del detalle se obtiene que B/.39.6 millones corresponden al Gobierno Central y Entidades Autónomas y Descentralizadas; y B/.14.4 millones se recibieron del Sector Privado. Los Ingresos Financieros, producto de los rendimientos obtenidos de la colocación de Plazos Fijos e Instrumentos Financieros, ascendieron a B/.85.6 millones; cifra similar al monto estimado. En Reingresos de Capital, se presenta una sobre ejecución producida principalmente por Amortizaciones de Capital en sus fechas de vencimiento, consideradas con posterioridad al proceso de formulación presupuestaria.

5 Comparativo de los Ingresos Recaudados hasta el 30 de junio de los Años: 2015 y 2014 Los ingresos recaudados en el primer semestre de esta vigencia superaron en B/ millones Los ingresos recaudados en el primer semestre de esta vigencia superaron en B/ millones netos (16.9%) el importe recaudado en igual período del año 2014.

6 Por renglón se aprecia lo siguiente: La recaudación en concepto de Cuotas Regulares, Especiales y Prima de Riesgos Profesionales, fue superior en B/ millones (11.3%) a lo recaudado en el año Es importante destacar el resultado obtenido en los ingresos provenientes de las cuotas; lo cual es indicativo del crecimiento sostenido de los Salarios Básicos en nuestro país. En Aportes del Estado se observa una recaudación superior en B/.44.8 millones a la recibida en el mismo periodo del año Esto es resultado concreto del acercamiento con el Ministerioi i de Economía y Finanzas, en relación a la agilización de los pagos a la Institución. En el primer semestre del año 2015, la recaudación en concepto de Recuperación de Morosidad fue superior en B/.26.5 millones a la recaudación recibida en el mismo período del año Los Ingresos Financieros fueron superiores en B/.9.9 millones a los montos recibidos en el primer semestre del año anterior. Por su parte, los Reingresos de Capital, fueron superiores en B/ millones, a los registrados en igual período del año 2014; debido a las fechas de vencimiento de estas inversiones financieras.

7 Conclusiones de los Ingresos: En el primer semestre del 2015, la recaudación en Cuotas Regulares, Especiales y Prima de Riesgos Profesionales alcanzó el 97.1% del monto estimado para el período. Al comparar la recaudación total al 30 de junio del año 2015, con respecto al mismo período del año anterior, se obtiene un aumento neto de B/ millones. En los renglones de cuotas se logró que la recaudación superara en B/ millones (11.3%), el monto registrado en el primer semestre del año Con base en los importes recaudados al primer semestre de 2015; se infiere que la ejecución de p p ; q j ingresos mostró resultados satisfactorios.

8 CAJA DE SEGURO SOCIAL II. EJECUCIÓN C DEL PRESUPUESTO STO DE GASTOS E INVERSIONES HASTA EL 30 DE JUNIO DE 2015

9 Ejecución del Presupuesto de Gastos e Inversiones hasta el 30 de junio de 2015 Hasta el 30 de junio de 2015, la Caja de Seguro Social contabilizó compromisos presupuestarios por el orden de B/.1,952.0 millones; lo cual, representa una ejecución presupuestaria del 69.7% respecto al presupuesto asignado para el periodo y del 43.4% del Presupuesto Anual. CONCEPTO CAJA DE SEGURO SOCIAL EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES HASTA EL 30 DE JUNIO DE 2015 (en Millones de B/.) PRESUPUESTO ANUAL (1) PRESUP. ASIGNADO AL 30 DE JUNIO (2) COMPROMISOS AL 30 DE JUNIO (3) % DE EJECUCIÓN RESPECTO A PRESUP. ASIGNADO (4=3/2)X100 % DE EJECUCIÓN RESPECTO A PRESUP. ANUAL (5=3/1)X100 TOTAL (I+II+III+IV) 4, , , I. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1, , SERVICIOS PERSONALES SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES II. PRESTACIONES ECONÓMICAS 1, III.FIDEICOMISOS IV. INVERSIONES 1, CONSTRUCCIONES Y MEJORAS MAQUINARIA Y EQUIPOS PROYECTO DE ACTUAL. INFORMÁTICA PROYECTO DE TELERRADIOLOGÍA PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS PRÉSTAMOS A JUB. Y PENSIONADOS OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS 1, Fuente: Departamento de Presupuesto

10 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO: La ejecución presupuestaria, ascendió al 57.0% del presupuesto asignado al semestre y al 39.7% del Presupuesto Anual. Es preciso destacar, que en este bajo porcentaje de ejecución influyó el importe asignado hasta el 30 de junio de 2015, que ascendió a B/.1,021.9 millones y representó el 69.6% del Presupuesto Anual; con el propósito de garantizar la disponibilidad presupuestaria para realizar principalmente las compras de medicamentos, insumos de usoen la atención médica y servicios ii que requieren las diferentes Unidades d Ejecutoras de la Institución. Medicamentos e Insumos Médicos: Los gastos registrados en renglones de Medicinas y Drogas, Oxígeno Médico, Artículos de Laboratorio, Artículos de Rayos X, Instrumental Médico Quirúrgico y Artículos de Prótesis y Rehabilitación, dirigidos a la atención médica en las instalaciones de salud, totalizaron B/ millones y representaron la utilización del 49.4% del Presupuesto Anual de estos renglones. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE MEDICINAS Y DROGAS Y OTROS INSUMOS MÉDICOS (en Millones de Balboas) Nombre de Objeto de Gasto Presupuesto Anual Presupuesto Asignado al 30 de junio Compromisos al 30 de junio % Ejecución respecto al Pres. Asignado % Ejecución respecto al Pres. Anual Total Medicinas y Drogas Oxígeno Médico Artículos de Laboratorio Artículos de Rayos X Instrumental Médico y Quirúrgico Art. de Prótesis y Rehabilitación Fuente: Departamento de Presupuesto

11 PRESTACIONES ECONÓMICAS Y FIDEICOMISOS: Las Prestaciones Económicas y Fideicomisos, i i que comprenden los gastos en concepto de Planillas de Pensionados, Subsidios, Indemnizaciones, Asignaciones Familiares y Fondo Complementario; registraron compromisos presupuestarios del orden de B/ millones de un presupuesto asignado de B/ millones. La relación, demuestra que se ejecutó el 92.3% del presupuesto asignado al período y el 47.9% de la cantidad anual. CONCEPTO Ejecución Presupuestaria de Prestaciones Económicas y Fide icomisos (en Millones de Balboas) Presupuesto Anual Presupuesto Asignado al 30 de junio Compromisos al 30 de junio % Ejecución respecto al Pres. Asignado % Ejecución respecto al Pres. Anual Total. 1, Sub-Total Prestaciones Económicas 1, Pensiones 1, Subsidios Indemnizaciones Asignaciones Sub-Total Fideicom isos Fuente: Departamento t de Presupuesto

12 INVERSIONES: Los compromisos presupuestarios para Inversiones, fueron del orden de B/ millones, lo que muestra que se utilizó el 42.1% de la asignación presupuestaria anual (B/.1,403.7 millones). Por tipo de Inversión, se obtiene lo siguiente: --Construcciones y Mejoras: la asignación presupuestaria fue del orden de B/ millones y los registros presupuestarios ascendieron a B/ millones; lo cual, representa el 61.7% de ejecución anual. De este total, B/.85.8 millones corresponden a compromisos del Proyecto Ciudad de la Salud. --Equipamiento: los compromisos presupuestarios ascendieron a B/.25.8 millones. De este total, B/.10.8 millones corresponden al Proyecto de Telerradiología y el resto por B/.15.0 millones, se comprometieron para la adquisición de equipos médicos, de planta e informáticos; para las diferentes Unidades Ejecutoras de la Institución. --En cuanto a Préstamos Hipotecarios a Asegurados, Préstamos a Pensionados y Jubilados y Otras Inversiones Financieras; se registraron un total de B/ millones. Cabe anotar que en el concepto de Otras Inversiones Financieras, se registra el importe de la inversión de Reservas Financieras de la Institución.

13 Comparativo de la Ejecución del Presupuesto de Gastos e Inversiones hasta el 30 de junio de los Años: La Ejecución del Presupuesto de Gastos hasta el 30 de junio de 2015, fue inferior en 17.4%, a la ejecución de igual periodo del año En términos absolutos, se observó una disminución del orden de B/ millones al pasar de B/.2,362.5 millones en 2014 a B/.1,952.0 millones en La disminución se ubica principalmente en los renglones de Inversiones; ya que el compromiso presupuestario fue inferior en B/ millones a igual período del año CAJA DE SEGURO SOCIAL COMPROMISOS PRESUPUESTARIOS HASTA EL 30 DE JUNIO, AÑOS: (en Millones de B/.) CONCEPTO COMPROMISOS PRESUPUESTARIOS AÑO 2015 (1) AÑO 2014 (2) ABSOLUTA (3)=(1)-(2) DIFERENCIA RELATIVA % TOTAL (I+II+III+IV) 1, , I. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO SERVICIOS PERSONALES SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES II. PRESTACIONES ECONÓMICAS III. FIDEICOMISOS IV. INVERSIONES , CONSTRUCCIONES Y MEJORAS MAQUINARIA Y EQUIPOS PROYECTO DE ACTUALIZACIÓN INFORMÁTICA PROYECTO DE TELERRADIOLOGÍA PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS PRÉSTAMOS PERS. A JUBILADOS Y PENSIONADOS OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS Fuente: Departamento de Presupuesto

14 Por concepto se aprecia lo siguiente: En Gastos de Funcionamiento, los compromisos fueron superiores en B/.26.7 millones (4.8%), a los realizados en igual período del año anterior. Esto se observa principalmente en los renglones de Servicios Personales por B/.13.8 millones, para atender el costo de los incrementos salariales de los empleados, pactados según leyes y acuerdos vigentes; y también en Servicios No Personales, cuyo incremento fue del orden de B/.16.4 millones, principalmente por gastos generados en Servicios Básicos, Gastos de Salud Dentro del Territorio Nacional y mantenimiento de las instalaciones. En cuanto a las Prestaciones Económicas, el gasto aumentó en B/.53.7 millones (7.7%), con relación al año 2014; en cumplimiento a los derechos adquiridos con pensionados y asegurados. Como se indicó, el registro presupuestario de Inversiones en la presente vigencia, es inferior al monto registrado en el año anterior; lo que es concordante con el programa de trabajo del período de análisis. Destaca Construcciones y Mejoras con una cantidad inferior en B/ millones y las Otras Inversiones Financieras, también con registros menores al primer semestre del año 2014, por B/ millones.

15 Conclusiones de los Gastos e Inversiones: La ejecución del Presupuesto de Gastos e Inversiones hasta el 30 de junio de 2015 fue del orden de B/.1,952.0 millones; representando la utilización del 43.4% de los recursos disponibles para el año (B/.4,496.8 millones). Al comparar iguales períodos de los años 2014 y 2015; observamos que en la presente vigencia, el monto de los compromisos presupuestarios es inferior a los realizados en el primer semestre del año anterior. Esta diferencia, se localiza principalmente en los conceptos de Inversiones que disminuyeron de B/.1,080.0 millones registrados en el primer semestre de 2014 a B/ millones en el primer semestre de 2015, por las razones anotadas con anterioridad. Es importante resaltar que en el total de compromisos presupuestarios al 30 de junio de 2015, están registrados B/ millones que corresponden a Inversiones Financieras y no constituyen gastos. Por consiguiente, para cualquier comparación con los ingresos recaudados de este período, debe extraerse esta cantidad. Además, en el sentido estricto de las normas contables, para obtener el saldo entre ingresos y gastos del período, debe referirse al resultado del Flujo de Caja Institucional.