PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2017 PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL

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1 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL

2 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL Consorcios y resto de entes públicos Agencia Extremeña de la Energía Consorcio Ciudad Monumental, Histórico-Artística y Arqueológica de Mérida Consorcio Extremeño de Información al Consumidor Consorcio FEVAL-Institución Ferial de Extremadura FEVAL Gestión de Servicios S.L.U. Consorcio Gran Teatro de Cáceres Consorcio Museo de las Ciencias del Vino Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana Consorcio Museo Vostell Malpartida Consorcio para la Gestión Instituto Tecnol. de Rocas Ornamentales y Mat. Constr. Consorcio Patronato Festival Intern. Teatro Clásico en Teatro Romano de Mérida Consorcio Teatro López de Ayala

3 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS A) OPERACIONES CONTINUADAS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión INGRESOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA a) Cuotas de usuarios y afiliados Cuotas de asociados y afiliados - Aportaciones de usuarios b) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea De otros: Otras entidades locales c) Subvenciones, donaciones y legados incorporados al excedente del ejercicio - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros: d) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de explotación e) Reintegro de ayudas y asignaciones 2. VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LA ACTIVIDAD MERCANTIL 3. GASTOS POR AYUDAS Y OTROS (4.930) (4.920) (4.920) a) Ayudas monetarias (4.930) (4.920) (4.920) - Al sector público autonómico de carácter administrativo - Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - A otros (4.930) (4.920) (4.920) b) Ayudas no monetarias c) Gastos por colaboración y del órgano de gobierno d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados 4. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU ACTIVO 6. APROVISIONAMIENTOS (unidades en euros)

4 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión OTROS INGRESOS DE LA ACTIVIDAD a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones, donaciones y legados de explotación afectas a la actividad mercantil - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: c) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de explotación para la actividad mercantil GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos y salarios ( ) ( ) ( ) b) Indemnizaciones (695) c) Seguridad Social a cargo de la entidad ( ) ( ) ( ) d) Otras cargas sociales e) Provisiones 9. OTROS GASTOS DE LA ACTIVIDAD ( ) ( ) ( ) a) Servicios exteriores ( ) ( ) ( ) b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales d) Otros gastos de gestión corriente e) Reintegro de subvenciones por la actividad mercantil 10. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (1.742) 11. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL TRASPASADAS AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO a) Afectas a la actividad propia b) Afectas a la actividad mercantil 12. EXCESO DE PROVISIONES 13. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEL INMOVILIZADO a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras 14. OTROS RESULTADOS 15. DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DE NEGOCIOS A-1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD ( ) (unidades en euros)

5 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio En entidades del grupo y asociadas - En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros De entidades del grupo y asociadas - De terceros 17. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE CARÁCTER FINANCIERO a) Afectas a la actividad propia b) Afectas a la actividad mercantil 18. GASTOS FINANCIEROS (2.139) 0 0 a) Por deudas con entidades del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros (2.139) c) Por actualización de provisiones 19. VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al excedente del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 20. DIFERENCIAS DE CAMBIO 21. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Deterioro y pérdidas b) Resultado por enajenaciones y otras 22. INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) (2.139) 0 0 A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS A.4) EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A ) (unidades en euros)

6 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 24. EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión 2017 A.5) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A ) C) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 1. Activos financieros disponibles para la venta 2. Operaciones de cobertura de flujos de efectivo 3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 4. Ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes 5. Efecto impositivo C.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ( ) D) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Activos financieros disponibles para la venta 2. Operaciones de cobertura de flujos de efectivo 3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 4. Efecto impositivo D.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO ( ) E) VARIACIONES DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE A PATRIMONIO NETO (C.1 + D.1) F) AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIO G) AJUSTES POR ERRORES H) VARIACIONES EN LA DOTACIÓN FUNDACIONAL O FONDO SOCIAL I) OTRAS VARIACIONES J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.5+E+F+G+H+I) (unidades en euros)

7 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Y DE GESTIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-II.F Previsión EXCEDENTE DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS AJUSTES DEL RESULTADO a) Amortización del inmovilizado (+) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) c) Variación de provisiones (+/-) d) Imputación de subvenciones, donaciones y legados (-) d.1) Para la actividad propia d.2) Para la actividad mercantil e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros(+/-) g) Ingresos financieros (-) h) Gastos financieros (+) i) Diferencias de cambio (+/-) j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-) k) Otros ingresos y gastos (-/+) 3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (5.597) (8.246) a) Existencias (+/-) b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (4.210) c) Otros activos corrientes (+/-) d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (97.088) (8.246) e) Otros pasivos corrientes (+/-) (2.139) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Y DE GESTIÓN a) Pagos de intereses (-) b) Cobros de dividendos (+) c) Cobros de intereses (+) d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) e) Otros pagos (cobros)(-/+) 5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Y DE GESTIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4) (unidades en euros)

8 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-II.F Previsión PAGOS POR INVERSIONES (-) a) Entidades del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Bienes del Patrimonio Histórico e) Inversiones inmobiliarias f) Otros activos financieros g) Activos no corrientes mantenidos para la venta h) Otros activos 7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) a) Entidades del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Bienes del Patrimonio Histórico e) Inversiones inmobiliarias f) Otros activos financieros g) Activos no corrientes mantenidos para la venta h) Otros activos 8. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (7-6) 0 0 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Aportaciones a la dotación fundacional o al fondo social (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De otros: b) Disminuciones del fondo social (-) c)subvenciones, donaciones y legados recibidos(+) c.1) Para la actividad propia De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: (unidades en euros)

9 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-II.F Previsión 2017 c.2) Para la actividad mercantil De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: 10. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PASIVO FINANCIERO (30.934) ( ) a) Emisión Obligaciones y otros valores negociables (+) - Deudas con entidades de crédito (+) - Deudas con entidades del grupo y asociadas (+) - Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional > De otros: - Préstamos procedentes del sector público (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional > De otros: - Otras deudas (+) b) Devolución y amortización de (30.934) ( ) - Obligaciones y otros valores negociables (-) - Deudas con entidades de crédito (-) (20.393) (243) - Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) - Otras deudas (-) (30.691) ( ) 11. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (+/-9+/-10) (30.934) ( ) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-11+/-D) ( ) EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO (unidades en euros)

10 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aplicaciones informáticas 6. Derechos sobre activos cedidos en uso 7. Otro inmovilizado intangible 8. Investigación II. BIENES DEL PATRIMONIO HISTORICO Bienes inmuebles 2. Archivos 3. Bibliotecas 4. Museos 5. Bienes muebles 6. Anticipos sobre bienes del Patrimonio Histórico III. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos IV. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones V. INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros 6. Otras inversiones VI. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros 6. Otras inversiones VII. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO VIII. DEUDORES NO CORRIENTES (unidades en euros)

11 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. EXISTENCIAS Bienes destinados a la actividad 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores III. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA Entidades del grupo 2. Entidades asociadas 3. Otros IV. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Clientes por ventas y prestaciones de servicio Clientes, entidades del grupo y asociadas 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas 7. Fundadores por desembolsos exigidos V. INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros Otras inversiones (unidades en euros)

12 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 VI. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros 6. Otras inversiones VII. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO VIII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Tesorería Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

13 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO A-1) FONDOS PROPIOS I. Dotación fundacional/ Fondo social Dotación fundacional/ Fondo social 2. (Dotación fundacional no exigida/ Fondo no exigido) II. Reservas Reservas estatutarias 2. Otras reservas III. Excedentes de ejercicios anteriores Remanente (Excedentes negativos de ejercicios anteriores) IV. Excedente del ejercicio A-2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura III. Otros IV. Diferencia de conversión A-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS Para la actividad propia - Para la actividad mercantil B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público - Resto pasivos financieros (unidades en euros)

14 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO VI. ACREEDORES NO CORRIENTES C) PASIVO CORRIENTE I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. PROVISIONES A CORTO PLAZO III. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público - Resto pasivos financieros IV. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO V. BENEFICIARIOS-ACREEDORES Entidades del grupo 2. Entidades asociadas 3. Otros (unidades en euros)

15 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 VI. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Proveedores Proveedores, entidades del grupo y asociadas 3. Acreedores varios Personal (Remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 7. Anticipos recibidos por pedidos VII. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

16 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) SEPAEF P-IV.F MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017

17 ENTIDAD: Agencia Extremeña de la Energía (AGENEX) SEPAEF P-IV.F MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Ronda de San Francisco, 3, 1ª Planta Avda.Antonio Masa Campos, Cáceres (Residencia Hernán Cortes) Telf: Badajoz Fax: Telf: agenex@dip-caceres.es Fax: agenex@dip-badajoz.es C.I.F. G Inscrita en el Registro de Asociaciones con el n.º 3137

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115 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión 2017 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS a) Ventas (34.263) b) Prestaciones de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SU ACTIVO APROVISIONAMIENTOS ( ) ( ) ( ) a) Consumo de mercaderías (23.177) ( ) ( ) b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (33.253) (44.150) (47.939) c) Trabajos realizados por otras empresas ( ) ( ) ( ) d) Deterioro de mercaderías,materias primas y otros aprovisionamientos 5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea De otros: Caja Almendralejo c) Imputación de subvenciones de explotación 6. GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos y salarios ( ) ( ) ( ) b) Indemnizaciones (3.000) c) Seguridad Social a cargo de la empresa ( ) ( ) ( ) d) Otros (5.535) (7.081) 7. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN ( ) ( ) ( ) a) Servicios exteriores ( ) ( ) ( ) b) Tributos (38.857) (38.215) (75.113) c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO ( ) ( ) ( ) (unidades en euros)

116 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y OTRAS EXCESOS DE PROVISIONES DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEL INMOVILIZADO a) Deterioro y pérdidas b) Resultado por enajenaciones y otras 12. DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DE NEGOCIOS SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR LA ENTIDAD a) Al sector público autonómico de carácter administrativo b) Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional c) A otros 14. OTROS RESULTADOS (45.159) (2.208) (208) 15. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES CONSOLIDADAS DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en intrumentos de patrimonio En empresas del grupo y asociadas - En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros De empresas del grupo y asociadas - De terceros GASTOS FINANCIEROS ( ) ( ) ( ) a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros ( ) ( ) ( ) c) Por actualización de provisiones 19. VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (unidades en euros)

117 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión DIFERENCIAS DE CAMBIO DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Deterioro y pérdidas b) Resultado por enajenaciones y otras 22. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CARÁCTER FINANCIERO INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) ( ) ( ) ( ) 24. PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS (PÉRDIDAS) DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES PUESTAS EN EQUIVALENCIA DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A ) (63.194) (15.880) (30.023) 27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+27) (63.194) (15.880) (30.023) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 28. RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTES DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (63.194) (15.880) (30.023) 29. RESULTADO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS A.6) RESULTADO DE LA ENTIDAD/RESULTADO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE (63.194) (15.880) (30.023) (unidades en euros)

118 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (63.194) (15.880) (30.023) 2. AJUSTES DEL RESULTADO (43.190) a) Amortización del inmovilizado (+) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) c) Variación de provisiones (+/-) d) Imputación de subvenciones (-) ( ) ( ) ( ) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros(+/-) g) Ingresos financieros (-) (285) (250) (250) h) Gastos financieros (+) i) Diferencias de cambio (+/-) j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-) k) Otros ingresos y gastos (-/+) l) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas en equivalencia -neto de dividendos- (-/+) 3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE ( ) a) Existencias (+/-) b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) c) Otros activos corrientes (+/-) d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) ( ) e) Otros pasivos corrientes (+/-) (23.828) (28.436) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN ( ) ( ) ( ) a) Pagos de intereses (-) ( ) ( ) ( ) b) Cobros de dividendos (+) c) Cobros de intereses (+) d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) e) Otros pagos (cobros)(-/+) 5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4) ( ) (unidades en euros)

119 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión PAGOS POR INVERSIONES (-) (5.758) 0 (60.000) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible (1.256) c) Inmovilizado material (4.502) (60.000) d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para la venta g) Otros activos h) Unidad de negocio 7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para la venta g) Otros activos h) Unidad de negocio 8. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (7-6) (5.758) 0 (60.000) (unidades en euros)

120 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De otros: b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-) c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante(-) d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante(+) e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: f) Otras aportaciones de socios (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: g) Adquisición de participaciones de socios externos (-) h) Venta de participaciones a socios externos (+) 10. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PASIVO FINANCIERO ( ) (80.483) ( ) a) Emisión Obligaciones y otros valores negociables (+) - Deudas con entidades de crédito (+) - Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) - Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura (unidades en euros)

121 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión 2017 > De otros: Préstamos procedentes del sector público (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional > De otros: - Otras deudas (+) b) Devolución y amortización de ( ) ( ) ( ) - Obligaciones y otros valores negociables (-) - Deudas con entidades de crédito (-) ( ) ( ) ( ) - Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) ( ) Otras deudas (-) 11. PAGOS POR DIVIDENDOS Y REMUNERACIONES DE OTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Dividendos (-) A la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - A los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - A otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - A otros: b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-) 12. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (+/-9+/-10-11) ( ) ( ) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D) ( ) (9.950) EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO (20.849) EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO (20.849) (unidades en euros)

122 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aplicaciones informáticas Investigación 7. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia 2. Créditos a empresas (incluidos créditos a sociedades puestas en equivalencia) 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO VII. DEUDORES COMERCIALES NO CORRIENTES VIII. FONDO DE COMERCIO DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS (unidades en euros)

123 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. EXISTENCIAS Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores III. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Clientes por ventas y prestaciones de servicios Clientes, empresas del grupo y asociadas (incluidas empresas puestas en equivalencia) 3. Deudores varios Personal Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones públicas Accionistas (socios) por desembolsos exigidos IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia) Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a empresas 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES (20.849) Tesorería (20.849) Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

124 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO A-1) PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL / PATRIMONIO NETO DE LA DOMINANTE A-1.1) FONDOS PROPIOS ( ) ( ) ( ) I. Capital Capital escriturado (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas Legal y estatutarias Otras reservas IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias y de la sociedad dominante) V. Resultados de ejercicios anteriores ( ) ( ) ( ) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) ( ) ( ) ( ) VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio (63.194) (15.880) (30.023) VIII. (Dividendo a cuenta) IX. Otros instrumentos de patrimonio neto X. Reservas en sociedades consolidadas XI. Reservas en sociedades puestas en equivalencia A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura III. Otros (incluidos otros ajustes por cambios de valor de sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) IV. Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta V. Diferencias de conversión (incluidas las diferencias en sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) A-1.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS A-2) SOCIOS EXTERNOS (unidades en euros)

125 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público Resto pasivos financieros III. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO VI. ACREEDORES COMERCIALES NO CORRIENTES C) PASIVO CORRIENTE I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. PROVISIONES A CORTO PLAZO III. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público Capital emitido pendiente de inscripción - Resto pasivos financieros (unidades en euros)

126 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 IV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Proveedores Proveedores, empresas del grupo y asociadas (incluidas empreas puestas en equivalencia) Acreedores varios Personal (remuneraciones pendientes de pago) Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas Anticipos de clientes VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

127 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 INSTITUCIÓN FERIAL DE FEVAL FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA Cuentas Anuales correspondientes al ejercicio 2015 junto con el Informe de Auditoría de Cuentas Anuales

128 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales del Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio INSTITUCION FERIAL DE FEVAL - FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA BALANCES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en euros) ACTIVO Notas a la memoria 31/12/ /12/2014 ACTIVO NO CORRIENTE Inmovilizado intangible Nota Aplicaciones informáticas Inmovilizado material Nota Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material Inversiones financieras a largo plazo Nota Instrumentos de patrimonio ACTIVO CORRIENTE Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Clientes por ventas y Prestaciones de servicios Nota Clientes empresas del grupo y asociadas Notas 9 y Deudores varios Nota Personal Nota Otros créditos con las Administraciones Públicas Nota Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo Créditos a corto plazo a empresas del grupo y asociadas Notas 9 y Inversiones financieras a corto plazo Nota Otros activos financieros Periodificaciones Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (20.849) Tesorería (20.849) TOTAL ACTIVO Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias y el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 21 Notas.

129 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales del Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio INSTITUCION FERIAL DE FEVAL - FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA BALANCES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en euros) PATRIMONIO NETO Y PASIVO Notas a la memoria 31/12/ /12/2014 PATRIMONIO NETO Fondos propios ( ) ( ) Fondo Social Nota 11 a) Fondo Social Reservas Nota 11 b) Legal y estatutarias Resultados de ejercicios anteriores Nota 11 c) ( ) ( ) Resultados negativos de ejercicios anteriores ( ) ( ) Resultado del ejercicio (63.194) (98.218) Subvenciones, donaciones y legados recibidos Nota 11 d) PASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo Nota Deudas con entidades de crédito Otros pasivos financieros PASIVO CORRIENTE Provisiones a corto plazo Nota Deudas a corto plazo Nota Deudas con entidades de crédito Otros pasivos financieros Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Proveedores Nota Proveedores, empresas del grupo y asociadas Nota Acreedores varios Nota Personal (remuneraciones pendientes de pago) Nota Otras deudas con las Administraciones Públicas Nota Anticipos de clientes Nota Periodificaciones TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias y el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 21 Notas.

130 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales del Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio INSTITUCION FERIAL DE FEVAL - FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en euros) Notas a la memoria 31/12/ /12/2014 Importe neto de la cifra de negocio Nota 17 c) Ventas netas (34.263) (18.536) Prestaciones de servicios Aprovisionamientos Nota 17 a) ( ) ( ) Consumo de mercaderías (23.177) - Consumo de materias primas y otras materias consumibles (33.253) (23.844) Trabajos realizados por otras empresas ( ) ( ) Otros ingresos de explotación Ingresos accesorios y otros de gestión corriente Nota 17 c) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio Nota Gastos de personal Nota 17 b) ( ) ( ) Sueldos, salarios y asimilados ( ) ( ) Cargas sociales ( ) ( ) Otros gastos de explotación Nota 17 d) ( ) ( ) Servicios exteriores ( ) ( ) Tributos (38.857) (37.876) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales Amortización del inmovilizado Notas 6 y 7 ( ) ( ) Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras Nota 11 d) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado Resultados por enajenaciones y otras (45.159) Resultados excepcionales (45.159) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

131 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales del Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Notas a la memoria 31/12/ /12/2014 Ingresos financieros Otros ingresos de valores negociables y otros instrumentos financieros Gastos financieros ( ) ( ) Por deudas con terceros ( ) ( ) RESULTADO FINANCIERO ( ) ( ) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (63.194) (98.218) Impuesto sobre beneficios - - RESULTADO DEL EJERCICIO (63.194) (98.218) Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias y el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 21 Notas.

132 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales del Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio INSTITUCION FERIAL DE FEVAL - FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE LOS EJERCICIOS 2015 Y 2014 (Expresados en euros) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Notas a la memoria 31/12/ /12/2014 Resultado del ejercicio antes de impuestos (63.194) (98.218) Ajustes al resultado (43.190) Amortización del inmovilizado Correcciones valorativas por deterioro - - Resultado por bajas y enajenación de inmovilizado - (17.938) Imputación de subvenciones ( ) ( ) Ingresos financieros (285) (9) Gastos financieros Cambios en el capital corriente ( ) Deudores y otras cuentas a cobrar ( ) Otros activos corrientes (21.508) Acreedores y otras cuentas a pagar Otros pasivos corrientes (23.828) Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación ( ) ( ) Pago de intereses ( ) ( ) Cobro de intereses Flujos de efectivo de las actividades de explotación ( ) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Pagos por inversiones (5.758) (18.595) Inmovilizado intangible (1.256) - Inmovilizado material (4.502) (18.595) Cobros por desinversiones - - Empresas del grupo y asociadas - - Flujos de efectivo de las actividades de inversión (5.758) (18.595) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

133 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales del Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Notas a la memoria 31/12/ /12/2014 Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio Emisión de instrumentos de patrimonio - - Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero ( ) Emisión de otras deudas Devolución y amortización de deudas con entidades de crédito ( ) ( ) Devolución y amortización de deudas con empresas del grupo y asociadas ( ) Flujos de efectivo de las actividades de financiación ( ) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES ( ) Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo Efectivo o equivalentes al final del periodo (20.849) Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias y el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 21 Notas.

134 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales del Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio INSTITUCION FERIAL DE FEVAL - FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (Expresados en euros) A) ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 Notas a la memoria 31/12/ /12/2014 RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (63.194) (98.218) Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto - Subvenciones, donaciones y legados recibidos - - TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO - - Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias - Subvenciones, donaciones y legados recibidos Nota 11 d) ( ) ( ) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ( ) ( ) TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS ( ) ( ) Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias y el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 21 Notas.

135 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura - Ejercicio INSTITUCION FERIAL DE FEVAL - FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (Expresados en euros) B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Fondo Social Reservas Resultados de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Subvenciones, donaciones y legados recibidos Total SALDO, FINAL DEL AÑO ( ) (90.429) Total ingresos y gastos reconocidos (98.218) ( ) ( ) Otras variaciones de patrimonio neto - - (90.429) SALDO, FINAL DEL AÑO ( ) (98.218) Total ingresos y gastos reconocidos (63.194) ( ) ( ) Otras variaciones de patrimonio neto - - (98.218) SALDO, FINAL DEL AÑO ( ) (63.194) Las Cuentas Anuales de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias y el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Anual adjunta que consta de 21 Notas.

136 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio INSTITUCIÓN FERIAL DE FEVAL FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA MEMORIA ABREVIADA DEL EJERCICIO 2015 NOTA 1. ACTIVIDAD, RESEÑA HISTÓRICA Y RÉGIMEN JURÍDICO DE LA INSTITUCIÓN Institución Ferial de FEVAL -Feria de Muestras de Extremadura se constituyó como Consorcio el 17 de diciembre de 1985, con la naturaleza definida en la Ley de Bases del Estatuto de Régimen Local, Ley 7/1985, de 2 de abril. Dicho Consorcio fue creado y constituido por la Junta de Extremadura, la Excma. Diputación Provincial de Badajoz, la Excma. Diputación Provincial de Cáceres y el Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito, con personalidad jurídica propia susceptible de derechos y obligaciones, patrimonio independiente y capacidad de obrar suficiente para el cumplimiento de sus fines, sin ánimo de lucro. FEVAL tiene como objeto social la realización de ferias de muestras monográficas, exposiciones, museos y cuantas manifestaciones comerciales y/o técnicas de cualquier ámbito territorial, incluso internacional, que redunden en beneficio del comercio e industria de Extremadura en su conjunto. Además puede dedicar su actividad a la realización y gestión de toda clase de obras y actos que en aquellos certámenes se realicen. Con fecha 17 de septiembre de 2002 se procedió a la modificación de los estatutos de la Institución para ampliar su objeto social al consolidarse como organizador y gestor de cualquier tipo de ferias, exposiciones, exposiciones comerciales, etc. a celebrar dentro y fuera de sus instalaciones. Asimismo, se establece que la Institución podrá ceder o utilizar circunstancialmente sus actividades y servicios, previo pago del canon correspondiente, para la celebración de aquellos actos que redunden en beneficio de la Institución Ferial y consecución de sus fines. Su domicilio social, así como sus instalaciones, están situadas en Don Benito (Badajoz). La Junta de Rectora celebrada el 6 de octubre de 2004 aprobó la modificación de los Estatutos de la Institución, siendo los mismos elevados a escritura pública el 2 de febrero de Los cuatro miembros promotores antes citados se comprometieron a aportar como patrimonio de FEVAL euros cada uno, a desembolsar en un plazo máximo de tres años desde la fecha de constitución, excepto el Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito que se comprometió a su desembolso en 10 años sucesivos a contar desde Además, los promotores avalaron a la Institución ante diversas entidades financieras por importe de euros cada uno. Dichos avales se mantendrían hasta que FEVAL dispusiera de su patrimonio. Con fecha 8 de noviembre de 1985, el Pleno del Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito acordó ceder a FEVAL gratuitamente una parcela de terreno de metros cuadrados, con objeto de que FEVAL desarrollase su actividad en la misma (véanse Notas 7 y 11). Dicha cesión estaba condicionada a que, una vez formalizada la misma, se cancelase por parte de FEVAL el aval antes citado de euros otorgado por parte del Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito.

137 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Por otra parte, la Institución se subrogó en todos los compromisos internos o frente a terceros contraídos anteriormente por el Patronato de FEVAL -Feria de Muestras de Extremadura y los contraídos por la Comisión Gestora del Consorcio, adquiriendo la titularidad de los elementos del activo y pasivo del mencionado Patronato (véase Nota 11). La Dirección y Gobierno máximo de la Institución corresponden a la Junta Rectora, que delegará en el Consejo Rector, como órgano permanente de dirección y administración, aquellas competencias que sean necesarias para la eficaz dirección y administración de la Institución. Además, el Consejo Rector nombrará un Comité Ejecutivo para la promoción y organización de cada certamen. Dada la actividad a la que se dedica la Institución, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en relación al patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en la presente memoria de las cuentas anuales respecto a información de cuestiones medioambientales. Con fecha 4 de enero de 2010, se eleva a público la modificación de los estatutos de la Institución, aprobada por la Junta Rectora con fecha 9 de diciembre de 2009, según la cual se amplía el objeto social de Feval, y en concreto, añade que para el cumplimiento de los fines propios de gestión y ejecución de las políticas administrativas en materia de ferias, muestras, exposiciones comerciales y promoción del comercio y la industria de Extremadura de las Entidades Consorciadas, así como para la prestación de servicios de telecomunicaciones y proceso de datos de carácter avanzado que constituyen el objeto del consorcio, Feval podrá crear sociedades mercantiles cuyo capital social se encontrará suscrito en su integridad por la Institución, como entes instrumentales que tendrán la condición de medio propio y servicio técnico suyo, sin perjuicio de que a su vez lo sean de las Entidades Consorciadas en sí mismas consideradas y de los organismos y entidades de derecho público dependientes de ellas, sociedades que nacerán con vocación exclusiva de dar cumplimiento a los encargos de trabajos que, relacionados con las materias que constituyan su objeto social, reciban de los entes de que dependerán. De acuerdo con lo anterior, y dando respuesta a las necesidades de agilización de la gestión de FEVAL, con fecha 4 de enero de 2010 se elevan a público las escrituras de constitución de las sociedades Feval-Promoción Comercial y Recursos Tecnológicos para la Empresa, S.L. (Sociedad Unipersonal) y Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) (véase Nota 10). Estas sociedades, a las que se transfirió la mayor parte del personal de la Institución durante el ejercicio 2010, han desarrollado a partir de marzo de 2010 las actividades fundamentales hasta ese momento directamente desarrolladas por la Institución, manteniendo ésta el patrimonio de la misma. A 31 de diciembre de 2014, Feval Promoción está extinguida. En relación a lo anterior, la Institución encabeza un Grupo encabezado por Institución Ferial de FEVAL- Feria de Muestras de Extremadura con domicilio social en Don Benito (Badajoz), no estando obligada a formular estados financieros consolidados, al estar exenta por razón de tamaño.

138 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES a) Imagen fiel Estas cuentas anuales han sido preparadas por la Dirección General de la Institución de acuerdo con el marco normativo de información financiera aplicable a la Institución, que es el establecido en: - Código de Comercio y la restante legislación mercantil. - Plan General de Contabilidad aprobado por R.D. 1514/2007 y modificado posteriormente por el R.D. 1159/ Las normas de obligado cumplimiento aprobadas por el Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas en desarrollo del Plan General de Contabilidad y sus normas complementarias. - El resto de la normativa contable española que resulte de aplicación. Las cuentas anuales adjuntas han sido obtenidas de los registros contables de la Institución y se presentan de acuerdo con el marco normativo de información financiera que le resulta de aplicación y en particular, con los principios y criterios contables en él contenidos, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, de los resultados y de los flujos de efectivo de la Institución habidos durante el correspondiente ejercicio. Estas cuentas anuales, que han sido preparadas por la Dirección General de la Institución, se someterán a la aprobación de la Junta Rectora, estimándose que serán aprobadas sin modificación alguna. Por su parte, las cuentas anuales del ejercicio 2014 fueron aprobadas con fecha 3 de marzo de La Institución viene elaborando sus cuentas anuales de acuerdo con los principios y criterios contables establecidos en el Plan General de Contabilidad al considerar la Junta Rectora que las actividades que realiza la Institución tienen un marcado carácter empresarial. No obstante lo anterior, en la memoria de las cuentas anuales se incluye el estado de liquidación del presupuesto de los ejercicios 2015 y 2014, el resultado presupuestario y el remanente de tesorería al 31 de diciembre de 2015 y 2014 preparados en base a los principios y criterios de contabilidad presupuestaria que le resultan aplicables a los entes dependientes de las entidades locales. b) Principios contables no obligatorios aplicados No se han aplicado principios contables no obligatorios. Adicionalmente, la Dirección General de la Institución ha preparado estas cuentas anuales teniendo en consideración la totalidad de los principios y normas contables de aplicación obligatoria que tienen un efecto significativo en dichas cuentas anuales. No existe ningún principio contable que siendo obligatorio, haya dejado de aplicarse.

139 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio c) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre En la elaboración de las cuentas anuales adjuntas se han utilizado estimaciones realizadas por Dirección General de la Institución para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente estas estimaciones se refieren a: - La evaluación de posibles pérdidas por deterioro de determinados activos (véanse Notas 5-a, 5-b y 5-d). - La vida útil de los activos materiales e intangibles (véanse Notas 5-a y 5-b). - La evaluación de pasivos contingentes y el cálculo de provisiones (véase Nota 5-i). A pesar de que estas estimaciones se han realizado en función de la mejor información disponible al 31 de diciembre de 2015 sobre los hechos analizados, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en próximos ejercicios, lo que se realizaría, en su caso, de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimación en la correspondiente cuenta de pérdidas y ganancias. Al 31 de diciembre de 2015 la Entidad presenta unos fondos propios negativos por importe de euros ( al 31 de diciembre de 2014) debido a los resultados negativos recurrentes obtenidos desde el inicio de sus actividades y un fondo de maniobra negativo por importe de euros ( al 31 de diciembre de 2014). Asimismo, durante el ejercicio 2015 la Institución ha recibido anotaciones de embargos en cuentas, ha impagado cuotas e intereses de los préstamos (véase nota 14) y ha recibido en 2015 un importe de euros con cargo al Fondo de Financiación a las Comunidades Autónomas (véase nota 14). Estas circunstancias son indicativas de incertidumbres significativas sobre la continuidad de la Institución. No obstante, la Dirección General de la Institución presenta las cuentas anuales según el principio de empresa en funcionamiento, al entender que en los ejercicios futuros no existirán problemas para hacer frente a todos los compromisos adquiridos dado que la Institución cuenta con el apoyo de la Junta de Extremadura, la Excma. Diputación Provincial de Badajoz, la Excma. Diputación Provincial de Cáceres y el Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito de cuyas aportaciones y rapidez en el cobro de las mismas depende fuertemente. En el ejercicio 2016 se prevé que se van a recibir las siguientes aportaciones: - Aportación ordinaria del Gobierno de Extremadura por euros. - Aportación ordinaria del Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito por euros. - Aportación ordinaria de la Excma. Diputación Provincial de Cáceres por euros. - Aportación ordinaria de la Excma. Diputación Provincial de Badajoz por euros.

140 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio En octubre de 2011 fueron despedidos tres miembros de la Institución. En opinión de la Dirección de la Institución y conforme a las sentencias firmes que ya se han dictado, dos de los despidos, están considerados definitivamente procedentes por lo que desaparece cualquier riesgo para la Institución. Respecto del tercero, los recursos de casación para la unificación de doctrina que se formularon por ambas partes, han sido inadmitidos por el Tribunal Supremo, en consecuencia la sentencia dictada en su día por el Tribunal Superior de Justicia de Extremadura se declaró firme en los mismos términos en que se dictó. No obstante, y tras alcanzar firmeza en la resolución recurrida, desde la Institución se formuló ante la Sala de lo Social del Tribunal Supremo Recurso Extraordinario de Revisión de la citada sentencia que fue admitida a trámite cuyo procedimiento ha finalizado mediante resolución que desestima la solicitud de revisión por parte de la Institución. Con fecha 17 de junio de 2011 se iniciaron actuaciones por parte de la Fiscalía en relación con posibles irregularidades cometidas en la Institución, sin que a la fecha actual hayan concluido las investigaciones, no siendo posible evaluar de manera objetiva el impacto que, en su caso, pudiera derivarse de estos hechos sobre los presentes estados financieros intermedios al 31 de diciembre de 2015 (véase nota 5 i)). NOTA 3. COMBINACIONES DE NEGOCIOS Con efectos 1 de enero de 2013 se produjo la cesión global de activo y pasivo de Feval, Promoción Comercial y Recursos Tecnológicos para la Empresa, S.L.U., (Sociedad Cedente) (en adelante Feval Promoción), a favor de Institución Ferial de Feval (Sociedad Absorbente). Esta cesión global de activos y pasivos se ha realizado conforme al proyecto de cesión global de activo y pasivo elaborado por los Administradores de Feval Promoción. La citada operación estructural se elevó a público el día 22 de julio de 2014, siendo depositada la misma junto con el proyecto de cesión global en el Registro Mercantil el 28 de julio de 2014, previamente se habían realizado ya las oportunas publicaciones conforme a lo establecido en la Ley de Modificaciones Estructurales de Sociedades Mercantiles En el citado proyecto de cesión global se estipuló que la sociedad absorbente asumirá y se subrogará en todos los bienes, derechos y obligaciones, acciones y contratos que integran el patrimonio de la sociedad absorbida y con la plena incorporación en bloque del activo y pasivo de la sociedad absorbida en el patrimonio de la sociedad absorbente, por el precio de 1 euro. Los activos y pasivos cedidos se corresponden, principalmente, a elementos de inmovilizado tales como mobiliario de oficinas y equipos informáticos, asi mismo todas las deudas pendientes de cobro y pago que Feval Promoción mantenía con terceros fueron asumidas por la Institución a fecha de cierre del ejercicio 2014 valorándolas en su balance a valor neto contable.

141 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 4. APLICACIÓN DEL RESULTADO La propuesta de distribución de resultados del ejercicio 2015 que la Dirección somete a la aprobación de la Junta Rectora es la siguiente: 31/12/ /12/2014 Bases de Reparto Pérdidas y ganancias del ejercicio (63.194) (98.218) Distribución A resultados negativos de ejercicios anteriores (63.194) (98.218) NOTA 5. NORMAS DE VALORACIÓN Las principales normas de valoración utilizadas por la Institución en la elaboración de sus cuentas anuales, de acuerdo con las establecidas por el Plan General de Contabilidad se indican a continuación: a) Inmovilizaciones intangibles Como norma general, el inmovilizado intangible se valora inicialmente por su precio de adquisición o coste de producción. Posteriormente se valora a su coste minorado por la correspondiente amortización acumulada y, en su caso, por las pérdidas por deterioro que haya experimentado. Dichos activos se amortizan en función de su vida útil. El epígrafe "Patentes, licencias, marcas y similares" recoge los importes satisfechos por gastos de escritura, registro y otros en relación con la inscripción a favor de FEVAL de los nombres comerciales de los diferentes certámenes que con carácter fijo se celebran anualmente. Con carácter general la Institución sigue la práctica de amortizar estos gastos en el ejercicio en que se incurren por ser su importe de escasa significación. La cuenta "Aplicaciones Informáticas" recoge los importes satisfechos para la adquisición de la propiedad o del derecho al uso de las mismas. La Institución sigue la práctica de amortizar estos importes linealmente en un período de cinco años. Al cierre de cada ejercicio y siempre que existan indicios de pérdida de valor, la Institución procede a estimar mediante el denominado Test de deterioro la posible existencia de pérdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros. El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso.

142 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Cuando una pérdida por deterioro de valor revierte posteriormente (circunstancia no permitida en el caso específico del fondo de comercio), el importe en libros del activo o de la unidad generadora de efectivo se incrementa en la estimación revisada de su importe recuperable, pero de tal modo que el importe en libros incrementado no supere el importe en libros que se habría determinado de no haberse reconocido ninguna pérdida por deterioro en ejercicios anteriores. Dicha reversión de una pérdida por deterioro de valor se reconoce como ingreso. b) Inmovilizaciones materiales El inmovilizado material se valora inicialmente por su precio de adquisición o coste de producción, y posteriormente se minora por la correspondiente amortización acumulada y las pérdidas por deterioro. Los gastos de conservación y mantenimiento de los diferentes elementos que componen el inmovilizado material se imputan a la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren. Por el contrario, los importes invertidos en mejoras que contribuyen a aumentar la capacidad o eficiencia o a alargar la vida útil de dichos bienes se registran como mayor coste de los mismos La dotación anual a la amortización se calcula por el método lineal en función de la vida útil estimada de los diferentes bienes. Los años de vida útil estimados son los siguientes: Años de Vida Útil Estimada Edificios y otras construcciones 50 Maquinaria, instalaciones y utillaje 10 Equipos para procesos de información 5 Mobiliario y enseres 10 En caso de que el valor de mercado fuese inferior al contable, se efectuará la correspondiente prueba de deterioro de valor, siempre que el valor contable del inmovilizado no sea recuperable por la generación de ingresos suficientes para cubrir todos los costes y gastos, incluida la amortización. Cuando el deterioro de los bienes sea irreversible y distinta de la amortización sistemática, se contabilizará directamente como pérdidas del ejercicio en que se produzcan. c) Arrendamientos Los arrendamientos se clasifican como arrendamientos financieros siempre que de las condiciones de los mismos se deduzca que se transfieren al arrendatario sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo objeto del contrato. Los demás arrendamientos se clasifican como arrendamientos operativos. Los ingresos y gastos derivados de los acuerdos de arrendamiento operativo se cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio en que se devengan.

143 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Cualquier cobro o pago que pudiera realizarse al contratar un arrendamiento operativo se tratará como un cobro o pago anticipado que se imputará a resultados a lo largo del periodo del arrendamiento, a medida que se cedan o reciban los beneficios del activo arrendado. d) Instrumentos financieros Activos financieros Clasificación Los activos financieros que posee la Institución se clasifican en las categorías de: a) Préstamos y partidas a cobrar: activos financieros originados en la venta de bienes o en la prestación de servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o los que no teniendo un origen comercial, no son instrumentos de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son de cuantía fija o determinable y no se negocian en un mercado activo. b) Inversiones en el patrimonio de empresas del Grupo, asociadas y multigrupo: se consideran empresas del Grupo aquellas vinculadas con la Institución por una relación de control, y empresas asociadas aquellas sobre las que la Institución ejerce una influencia significativa. Adicionalmente, dentro de la categoría de multigrupo se incluye a aquellas sociedades sobre las, en virtud de un acuerdo, se ejerce un control conjunto con uno o más socios. Valoración inicial Los activos financieros se registran, en términos generales, inicialmente al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que sean directamente atribuibles. Desde el 1 de enero de 2010, en el caso de inversiones en el patrimonio de empresas del grupo que otorgan control sobre la sociedad dependiente, los honorarios abonados a asesores legales u otros profesionales relacionados con la adquisición de la inversión se imputan directamente a la cuenta de pérdidas y ganancias. Valoración posterior Los préstamos y partidas a cobrar se valoran por su coste amortizado. Las inversiones en empresas del Grupo, asociadas y multigrupo se valoran por su coste, minorado, en su caso, por el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro. Dichas correcciones se calculan como la diferencia entre su valor en libros y el importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y el valor actual de los flujos de efectivo futuros derivados de la inversión. Salvo mejor evidencia del importe recuperable, se toma en consideración el patrimonio neto de la entidad participada, corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de la valoración (incluyendo el Fondo de Comercio, si lo hubiera).

144 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Al menos al cierre del ejercicio la Institución realiza un test de deterioro para los activos financieros que no están registrados a valor razonable. Se considera que existe evidencia objetiva de deterioro si el valor recuperable del activo financiero es inferior a su valor en libros. Cuando se produce, el registro de este deterioro se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias. Respecto a las correcciones valorativas relativas a los deudores comerciales y otras cuentas a cobrar, el criterio utilizado por la Institución para calcular las correspondientes correcciones valorativas, si las hubiera, es el siguiente: clasificar como de dudoso cobro cuando se considere su recuperación problemática o si se aprecia una reducida probabilidad de cobro, en función de la solvencia del deudor. Las provisiones acumuladas y anuales se constituyen basándose en las circunstancias anteriores. El deterioro por insolvencias se determina de manera individual para los riesgos de la Institución. El criterio establecido consiste, por una parte, en traspasar a fallidos anualmente el saldo de aquellos clientes que se estima no se va a recuperar, y por otra, en dotar la necesaria provisión para insolvencias en relación con aquellos saldos de clientes que si bien presentan problemas de cobro, entiende que su saldo o parte del mismo puede ser recuperado en ejercicios futuros, considerando estos últimos como de dudoso cobro. La Institución da de baja los activos financieros cuando expiran o se han cedido los derechos sobre los flujos de efectivo del correspondiente activo financiero y se han transferido sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad, tales como en ventas en firme de activos, cesiones de créditos comerciales en operaciones de factoring en las que la empresa no retiene ningún riesgo de crédito ni de interés, las ventas de activos financieros con pacto de recompra por su valor razonable o las titulizaciones de activos financieros en las que la empresa cedente no retiene financiaciones subordinadas ni concede ningún tipo de garantía o asume algún otro tipo de riesgo. Por el contrario, la Institución no da de baja los activos financieros, y reconocen un pasivo financiero por un importe igual a la contraprestación recibida, en las cesiones de activos financieros en las que se retenga sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad, tales como el descuento de efectos, el factoring con recurso, las ventas de activos financieros con pactos de recompra a un precio fijo o al precio de venta más un interés y las titulizaciones de activos financieros en las que la empresa cedente retiene financiaciones subordinadas u otro tipo de garantías que absorben sustancialmente todas las pérdidas esperadas. Pasivos financieros Son pasivos financieros aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la Institución y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o también aquellos que sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados. Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción directamente atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado.

145 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio La Institución da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado. e) Subvenciones Para la contabilización de las subvenciones recibidas la Institución sigue los criterios siguientes: Subvenciones de capital no reintegrables Se valoran por el importe concedido y se imputan a resultados en proporción a las amortizaciones practicadas durante cada ejercicio para los activos financiados por dichas subvenciones. Subvenciones de intereses de préstamos Se imputan a resultados en proporción a los intereses devengados en cada ejercicio por los préstamos cuyos costes financieros se subvencionan. Subvenciones a la actividad y ayudas a la explotación Se abonan a los resultados del ejercicio cuya actividad se subvenciona en el momento de su devengo. f) Clasificación de deudas entre corto y largo plazo En los balances adjuntos las deudas se clasifican en función de los vencimientos al cierre del ejercicio. Se consideran deudas a corto plazo aquellas con vencimiento inferior a doce meses y como deudas a largo plazo las de vencimiento superior a dicho período. g) Impuesto sobre beneficios El gasto o ingreso por impuesto sobre beneficios comprende la parte relativa al gasto o ingreso por el impuesto corriente y la parte correspondiente al gasto o ingreso por impuesto diferido. El impuesto corriente es la cantidad que la Institución satisface como consecuencia de las liquidaciones fiscales del impuesto sobre el beneficio relativas a un ejercicio. Las deducciones y otras ventajas fiscales en la cuota del impuesto, excluidas las retenciones y pagos a cuenta, así como las pérdidas fiscales compensables de ejercicios anteriores y aplicadas efectivamente en éste, dan lugar a un menor importe del impuesto corriente. El gasto o el ingreso por impuesto diferido se corresponde con el reconocimiento y la cancelación de los activos y pasivos por impuesto diferido. Éstos incluyen las diferencias temporarias que se identifican como aquellos importes que se prevén pagaderos o recuperables derivados de las diferencias entre los importes en libros de los activos y pasivos y su valor fiscal, así como las bases imponibles negativas pendientes de compensación y los créditos por deducciones fiscales no aplicadas fiscalmente.

146 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Dichos importes se registran aplicando a la diferencia temporaria o crédito que corresponda el tipo de gravamen al que se espera recuperarlos o liquidarlos. Se reconocen pasivos por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles, excepto aquellas derivadas del reconocimiento inicial de fondos de comercio o de otros activos y pasivos en una operación que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable y no es una combinación de negocios. Por su parte, los activos por impuestos diferidos sólo se reconocen en la medida en que se considere probable que la Institución vaya a disponer de ganancias fiscales futuras contra las que poder hacerlos efectivos. Los activos y pasivos por impuestos diferidos, originados por operaciones con cargos o abonos directos en cuentas de patrimonio, se contabilizan también con contrapartida en patrimonio neto. h) Ingresos y Gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. No obstante, siguiendo el principio de prudencia, la Institución únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha del cierre del ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aún las eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidos. i) Provisiones y contingencias La Dirección General de la Institución en la preparación de las cuentas anuales diferencia entre: Provisiones: saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados, cuya cancelación es probable que origine una salida de recursos, pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe y/ o momento de cancelación. Pasivos contingentes: obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados, cuya materialización futura está condicionada a que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la voluntad de la Institución. Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo contrario. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en que no sean considerados como remotos. Las provisiones se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir la obligación, teniendo en cuenta la información disponible sobre el suceso y sus consecuencias, y registrándose los ajustes que surjan por la actualización de dichas provisiones como un gasto financiero conforme se va devengando.

147 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación, siempre que no existan dudas de que dicho reembolso será percibido, se registra como activo, excepto en el caso de que exista un vínculo legal por el que se haya exteriorizado parte del riesgo, y en virtud del cual la Institución no esté obligada a responder; en esta situación, la compensación se tendrá en cuenta para estimar el importe por el que, en su caso, figurará la correspondiente provisión. Como se explica en la nota 2c), los procedimientos relacionados con los despidos efectuados en 2011 han finalizado. Por lo anterior y por lo descrito en la nota 5 j) siguiente, al 31 de diciembre de 2015 no existen provisiones ni pasivos contingentes adicionales que registrar o desglosar en las presentes cuentas anuales. En años anteriores la Institución se encontraba inmersa en procedimientos contenciosoadministrativos con proveedores, relativos a la reclamación de importes pendientes de pago correspondientes a servicios prestados en ejercicios anteriores. j) Indemnizaciones por Despido De acuerdo con la reglamentación de trabajo vigente, la Institución está obligada al pago de Indemnizaciones a los empleados con los que, bajo determinadas condiciones, rescinda sus relaciones laborales. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la Institución no mantiene provisión en las cuenta anuales al estimar que, a la fecha actual, no cabe considerar la realización de despidos adicionales. k) Combinaciones de negocios La operación de cesión global de activo y pasivo entre empresas del grupo se registra conforme con lo establecido para las transacciones entre partes vinculadas. Los elementos patrimoniales cedidos se valorarán según los valores contables existentes antes de la operación en las cuentas anuales individuales.

148 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 6. INMOVILIZADO INTANGIBLE El movimiento habido en este epígrafe del balance de situación en los ejercicios 2015 y 2014 ha sido el siguiente: Ejercicio 2015 Euros Saldo inicial Entradas Saldo final Coste Patentes, licencias, marcas y similares Aplicaciones informáticas Total coste Amortizaciones Patentes, licencias, marcas y similares (80.641) - (80.641) Aplicaciones informáticas (38.820) (845) (39.665) Total amortización ( ) (845) ( ) Inmovilizado Intangible Neto Patentes, licencias, marcas y similares Aplicaciones informáticas Total neto Ejercicio 2014 Euros Saldo inicial Entradas Saldo final Coste Patentes, licencias, marcas y similares Aplicaciones informáticas Total coste Amortizaciones Patentes, licencias, marcas y similares (80.641) - (80.641) Aplicaciones informáticas (36.173) (2.647) (38.820) Total amortización ( ) (2.647) ( ) Inmovilizado Intangible Neto Patentes, licencias, marcas y similares Aplicaciones informáticas (2.647) 748 Total neto (2.647) 748

149 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio El valor bruto de los elementos en uso que se encuentran totalmente amortizados es el siguiente: Saldo al Saldo al Inmovilizado Intangible Marcas Aplicaciones informáticas NOTA 7. INMOVILIZADO MATERIAL El movimiento habido durante los ejercicios 2015 y 2014 en las diferentes cuentas del inmovilizado material y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas ha sido el siguiente: Ejercicio 2015 Saldo inicial Entradas Saldo final Coste Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Otro inmovilizado material Total coste Amortizaciones Terrenos y construcciones ( ) ( ) ( ) Instalaciones técnicas y maquinaria ( ) ( ) ( ) Otras instalaciones, utillaje y mobiliario ( ) (59.698) ( ) Otro inmovilizado material ( ) (9.987) ( ) Total amortización ( ) ( ) ( ) Inmovilizado Material Neto Terrenos y construcciones ( ) Instalaciones técnicas y maquinaria ( ) Otras instalaciones, utillaje y mobiliario (55.196) Otro inmovilizado material (9.987) Total neto ( )

150 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Ejercicio 2014 Euros Saldo inicial Entradas Salidas Saldo final Coste Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario ( ) Otro inmovilizado material Total coste ( ) Amortizaciones Terrenos y construcciones ( ) ( ) - ( ) Instalaciones técnicas y maquinaria ( ) ( ) - ( ) Otras instalaciones, utillaje y mobiliario ( ) (66.729) - ( ) Otro inmovilizado material ( ) (8.385) - ( ) Total amortización ( ) ( ) - ( ) Inmovilizado Material Neto Terrenos y construcciones ( ) Instalaciones técnicas y maquinaria ( ) Otras instalaciones, utillaje y mobiliario (61.480) ( ) Otro inmovilizado material Total neto ( ) ( ) Las principales adiciones de los ejercicios 2015 y 2014 corresponden a la adquisición de distintos elementos para mejoras de otras instalaciones y equipos de procesos de información. Según se indica en la Nota 1, el Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito cedió gratuitamente en 1985 a la Institución, en el momento de su constitución, una parcela de terreno de metros cuadrados con objeto de que FEVAL desarrollase su actividad en la misma. Dicha cesión quedó condicionada al cumplimiento de su objeto social en un plazo máximo de cinco años a contar desde la fecha de cesión y al mantenimiento de su destino durante los treinta años siguientes al inicio de su actividad. En caso de incumplimiento de las condiciones anteriores los bienes cedidos revertirán automáticamente con todas sus pertenencias y accesorios al Ayuntamiento cedente. La cuenta "Terrenos y construcciones" incluye un importe de euros en relación con dichos terrenos. Dicho importe se contabilizó con abono a la cuenta Otras Reservas (véase Nota 11-b), según el valor por el que dichos terrenos figuraban en una tasación efectuada por el Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito en el momento de su cesión, valoración que fue aceptada por los restantes miembros promotores de la Institución.

151 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio La Institución, después de haber realizado, de acuerdo con el Ayuntamiento de Don Benito, las tareas necesarias para el deslinde de la parcela en la cual está situada, ha depositado en el Registro de la Propiedad, con fecha 13 de Enero de 2015, la declaración de la obra nueva acabada, libre de cargas, sita Avenida de Badajoz número 2, en el término municipal de Don Benito, Badajoz. A fecha de preparación de estas cuentas anuales la Institución tiene suficientemente asegurados los elementos del inmovilizado material ante posibles riesgos a los que se encuentran sujetos. El valor bruto de los elementos en uso que se encuentran totalmente amortizados es el siguiente: Saldo al Saldo al Inmovilizado Material Instalaciones técnicas, maquinaria y otras instalaciones Utillaje y mobiliario Otro inmovilizado

152 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 8. ARRENDAMIENTOS Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 la Institución tiene contratado con los arrendatarios las siguientes cuotas de arrendamiento mínimas, de acuerdo con los actuales contratos en vigor, sin tener en cuenta la repercusión de gastos comunes, incrementos futuros por IPC, ni actualizaciones futuras de rentas pactadas contractualmente: Valor nominal Arrendamientos operativos Cuotas mínimas Menos de un año Entre uno y cinco años En su posición de arrendador, el contrato de arrendamiento operativo más significativo que tiene la Institución al 31 de diciembre de 2015 y 2014 consiste en el arrendamiento de una superficie, para instalar equipamiento de telecomunicaciones y telefonía móvil, sita en las instalaciones de la Institución, siendo la duración del mismo de 5 años. Adicionalmente, según se describe en la Nota 18, la Institución ha facturado a la sociedad dependiente Feval, Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) distintos importes en concepto de uso de las instalaciones de su propiedad durante los ejercicios 2015 y 2014.

153 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 9. ACTIVOS FINANCIEROS Las inversiones financieras, salvo las inversiones en empresas del grupo, multigrupo y asociadas que se detallan en las notas 8 y 16, se clasifican en base a las siguientes categorías: Inversiones financieras a largo plazo Instrumentos de patrimonio Activos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias Otros Total Inversiones financieras a corto plazo Créditos, derivados y otros Préstamos y partidas a cobrar Clientes por ventas y prestaciones de servicios Clientes empresas del grupo y asociadas (nota 18 b) Deudores varios Personal Créditos a corto plazo a empresas del grupo (nota 18 b) Otros activos financieros Total Activos Financieros

154 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio El detalle del epígrafe del balance de Clientes por ventas y prestaciones de servicios es el siguiente: Saldo a Saldo a Caja de Ahorros de Badajoz ESABE, Informática distribuida Fomento Extremeño de Mercado Exterior Asociación extremeña de empresas forestales Infostock Europa de Extremadura, S.A Comparex PC-Ware Group Excma. Diputación de Badajoz Consejería de Sanidad y Dependencia de la J. de Extremadura Consejería de Agricultura y Desarrollo Rural de la Junta de Extremadura Agrupación Moda de Extremadura Infetiba Otros saldos inferiores a euros Total saldo clientes Deterioro de clientes ( ) ( ) Total clientes por venta y prestaciones de servicios Las variaciones derivadas de las pérdidas por deterioro registradas en este epígrafe durante el ejercicio 2015 y 2014, registradas con cargo al epígrafe Otros gastos de explotación- Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta (véase Nota 17.d), han sido las siguientes (en euros): Ejercicio 2015 Deterioros acumulados al inicio del ejercicio Deterioros recuperados en el ejercicio Deterioros registrados en el ejercicio Deterioros acumulados al final del ejercicio Préstamos y partidas a cobrar ( ) (17.551) ( ) Ejercicio 2014 Deterioros acumulados al inicio del ejercicio Deterioros recuperados en el ejercicio Deterioros registrados en el ejercicio Deterioros acumulados al final del ejercicio Préstamos y partidas a cobrar ( ) (17.275) ( )

155 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Información sobre naturaleza y nivel de riesgo de los instrumentos financieros La gestión de los riesgos financieros de la Institución está centralizada en la Dirección Financiera, la cual tiene establecidos los mecanismos necesarios para controlar la exposición a las variaciones en los tipos de interés y tipos de cambio, así como a los riesgos de crédito y liquidez. A continuación se indican los principales riesgos financieros que impactan a la Institución: Riesgo de crédito: Con carácter general la Institución mantiene su tesorería y activos líquidos equivalentes en entidades financieras de elevado nivel crediticio. No existe concentración de clientes. Riesgo de liquidez: Con el fin de asegurar la liquidez y poder atender todos los compromisos de pago que se derivan de su actividad, la Institución dispone de la tesorería que muestra su balance, así como de las líneas crediticias y de financiación que se detallan en la Nota 12. La Institución cuenta además con el apoyo financiero de los cuatro miembros promotores. Riesgo de mercado (incluye tipo de interés, tipo de cambio y otros riesgos de precio): Tanto la tesorería como la deuda financiera de la Institución, están expuestas al riesgo de tipo de interés, el cual podría tener un efecto adverso en los resultados financieros y en los flujos de caja. La Dirección General de la Institución estima que dado el nivel de endeudamiento de la Institución, los efectos de estas variaciones de tipos de interés no suponen un impacto significativo sobre los posibles beneficios futuros. La deuda financiera de la Institución no está referenciada a tipos de interés fijos. Respecto al riesgo de tipo de cambio, la Institución sólo realiza operaciones con entidades ubicadas dentro de la zona euro.

156 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 10. INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO EN EMPRESAS DEL GRUPO Con fecha 4 de enero de 2010, se elevó a público la modificación de los estatutos de la Institución, aprobada por la Junta Rectora con fecha 9 de diciembre de 2009, según la cual se amplía el objeto social de Feval, y en concreto, añade que para el cumplimiento de los fines propios de gestión y ejecución de las políticas administrativas en materia de ferias, muestras, exposiciones comerciales y promoción del comercio y la industria de Extremadura de las Entidades Consorciadas, así como para la prestación de servicios de telecomunicaciones y proceso de datos de carácter avanzado que constituyen el objeto del consorcio, Feval podrá crear sociedades mercantiles cuyo capital social se encontrará suscrito en su integridad por la Institución, como entes instrumentales que tendrán la condición de medio propio y servicio técnico suyo, sin perjuicio de que a su vez lo sean de las Entidades Consorciadas en sí mismas consideradas y de los organismos y entidades de Derecho público dependientes de ellas, sociedades que nacerán con vocación exclusiva de dar cumplimiento a los encargos de trabajos que, relacionados con las materias que constituyan su objeto social, reciban de los entes de que dependerán. De acuerdo con lo anterior, con fecha 4 de enero de 2010 se elevaron a público las escrituras de constitución de las sociedades Feval-Promoción Comercial y Recursos Tecnológicos para la Empresa, S.L. (Sociedad Unipersonal) y Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal). Según se indica en la Nota 1, la constitución de estas dos sociedades responde a las necesidades de agilización de la gestión de FEVAL, a través de la creación de estas dos sociedades que desarrollarán las actividades fundamentales hasta ahora directamente desarrolladas por la Institución, manteniendo ésta el patrimonio de la misma. La mayor parte del personal de la Institución se transfiere a dichas sociedades. En el ejercicio 2013 se realizó una cesión global de activos y pasivos de Feval-Promoción Comercial y Recursos Tecnológicos para la Empresa, S.L. a la Institución. Al 31 de agosto de 2015, Feval Promoción está extinguida tras la inscripción en el Registro Mercantil de la citada cesión global con fecha 22 de julio de Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) se constituyó con un capital social de euros que fue íntegramente suscrito y desembolsado por FEVAL - Institución Ferial de Extremadura, mediante aportaciones dinerarias y no dinerarias, tal y como se detalla a continuación:

157 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) Euros Elementos de inmovilizado: Mobiliario de oficinas y módulos Equipos de proceso de información TOTAL ACTIVOS NO DINERARIOS APORTACIÓN DINERARIA A CAPITAL SOCIAL TOTAL CAPITAL SOCIAL CONSTITUIDO Las aportaciones no dinerarias se realizaron de acuerdo con el valor neto contable que se mantenía en la Institución, valor que en opinión de la Dirección General, se asemejaba a su valor real.

158 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio La información relacionada con las sociedades participadas al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es la siguiente: Ejercicio 2015 Capital Resultado Explotación Neto Resto de Patrimonio Total Patrimonio Euros Valor teórico contable Coste Valor en libros Deterioro anual Deterioro acumulado Valor neto Contable Denominación/Razón Social/Actividad Feval, Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) ( ) ( ) ( ) (60.000) - Total ( ) ( ) ( ) (60.000) - Ejercicio 2014 Capital Resultado Explotación Neto Resto de Patrimonio Total Patrimonio Euros Valor teórico contable Coste Valor en libros Deterioro anual Deterioro acumulado Valor neto Contable Denominación/Razón Social/Actividad Feval, Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) ( ) ( ) ( ) (60.000) - Total ( ) ( ) ( ) (60.000) -

159 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio El impacto de dicha situación ha sido considerado en las cuentas anuales de la Institución, socio único de dicha sociedad responsable en última instancia de su equilibrio, a través del registro de los siguientes deterioros y provisiones al 31 de diciembre de 2015 y Ejercicio 2015 Inversión Euros Cuentas a cobrar Provisión de pasivo Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) Coste Deterioro (60.000) (62.932) - Total deterioros y provisiones registrados Ejercicio 2014 Inversión Euros Cuentas a cobrar Provisión de pasivo Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) Coste Deterioro (60.000) (71.250) (56.528) Total deterioros y provisiones registrados (56.528)

160 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 11. PATRIMONIO NETO Y FONDOS PROPIOS a) Fondo Social Tal como se describe en la Nota 1, al constituirse la Institución ésta se subrogó en todos los compromisos internos o frente a terceros contraídos por el Patronato de FEVAL Feria de Muestras de Extremadura y los contraídos por la Comisión Gestora del Consorcio, adquiriendo la titularidad de los elementos del activo y pasivo del mencionado Patronato cuyo valor neto ascendió a euros. El fondo social de FEVAL incluye adicionalmente las aportaciones de euros efectuadas por cada uno de los cuatro miembros del mismo que totalizan un importe de euros (véase Nota 1). Con fecha 8 de abril de 2013, la Junta Rectora de la Institución, aprobó una ampliación del fondo social por 1 millón de euros aportado íntegramente por la Junta de Extremadura. Con fecha 15 de diciembre de 2015, la Junta Rectora de la Institución, aprobó una ampliación del fondo social por un millón doscientos cinco mil euros, que serán aportados íntegramente por los cuatro miembros del consorcio mediante aportaciones extraordinarias a realizar durante el ejercicio 2016, según el siguiente detalle: Euros Junta de Extremadura Diputación Provincial de Cáceres Diputación Provincial de Badajoz Ayuntamiento de Don Benito b) Otras Reservas. Reservas Voluntarias El saldo de este epígrafe del balance adjunto incluye euros de la valoración efectuada en 1985 de los terrenos cedidos gratuitamente por el Ilmo. Ayuntamiento de D. Benito para que FEVAL desarrollase su actividad en los mismos (véanse Notas 1 y 7). c) Resultados de ejercicios anteriores El detalle del saldo de este epígrafe del balance de situación adjunto al cierre de los ejercicios 2015 y 2014 es el siguiente:

161 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Euros Resultados negativos de ejercicios anteriores a 1992 ( ) ( ) Resultados de los ejercicios: ( ) ( ) ( ) ( ) (14.014) (14.014) 2009 (27.106) (27.106) (23.544) (23.544) 2011 ( ) ( ) 2012 ( ) ( ) 2013 (90.429) (90.429) 2014 (98.218) Aportaciones de los miembros del Consorcio para la compensación de pérdidas de ejercicios anteriores Saldo al 31 de diciembre ( ) ( ) La Junta Rectora del Consorcio, en reunión celebrada el día 22 de febrero de 1994, acordó realizar una aportación extraordinaria de euros en los siguientes tres ejercicios con el objeto de compensar las pérdidas de ejercicios anteriores y equilibrar la situación financiera de la entidad. La aportación anual acordada correspondiente a cada miembro del Consorcio era la siguiente:

162 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Euros Junta de Extremadura Diputación Provincial de Cáceres Diputación Provincial de Badajoz Ayuntamiento de Don Benito Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 han sido desembolsados euros que se distribuyen de la siguiente forma: Euros Junta de Extremadura Diputación Provincial de Cáceres Diputación Provincial de Badajoz Ayuntamiento de Don Benito Por consiguiente, de las aportaciones extraordinarias para compensación de pérdidas anteriores al ejercicio 1994 queda pendiente de cobro al 31 de diciembre de 2015 y 2014, euros de la Excma. Diputación Provincial de Cáceres, importe que no figura registrado en las cuentas anuales adjuntas. Con independencia de ello, la Institución registra pérdidas acumuladas al 31 de diciembre de 2014 sin considerar el resultado del ejercicio 2015, por euros, respectivamente que debieran ser compensadas por los miembros del Consorcio.

163 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio d) Subvenciones de capital La Institución ha recibido históricamente diversas subvenciones de diferentes organismos. A continuación se resumen por conceptos (objeto de la subvención) las subvenciones recibidas al 31 de diciembre de 2015 y 2014: Euros Años de Concesión Subvenciones para la construcción del recinto ferial Subvención para cancelar préstamos Subvención para obras en autoservicio Subvención para la instalación de las Cubiertas de los pabellones Subvención COTRANSER (1ª, 2ª y3ª fase) Subvención COTRANSER CAJA DUERO Por otra parte, la Institución recibió una subvención por importe de euros en el ejercicio 1987 para financiar intereses de préstamos devengados en ejercicios anteriores, que fue imputada a los resultados de dichos ejercicios. En el ejercicio 2015 se ha aplicado a resultados el total pendiente de la subvención para cancelación de préstamos, por importe de euros, pues dichos préstamos estaban cancelados en su totalidad desde hace ya muchos años. El detalle de las subvenciones recibidas por años, objeto de las mismas y organismos que las han otorgado, así como la aplicación efectuada a resultados de dichas subvenciones al cierre de los ejercicios 2015 y 2014 es el siguiente: Ejercicio 2015 Organismo Subvencionador y Objeto de la Subvención Año de concesión Importe concedido Traspaso a Rdos. en ejercicios anteriores Traspaso a Rdos. ejercicio actual Saldo a 31/12/15 Junta de Extremadura, construcción del recinto ferial (47.499) (1.281) Junta de Extremadura, construcción del recinto ferial Ministerio de Obras Públicas y Urbanismo, (Expansión ( ) (27.364) Industrial de Extremadura) construcción del recinto Ferial ( ) (21.331) Ministerio de Industria y Energía, Plan Nacional de Electrificación Rural (64.565) (1.735) ( ) (51.711)

164 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Organismo Subvencionador y Objeto de la Subvención Año de concesión Importe concedido Traspaso a Rdos. en ejercicios anteriores Traspaso a Rdos. ejercicio actual Saldo a 31/12/15 Ministerio de Obras Públicas y Urbanismo, (Expansión Industrial de Extremadura), construcción del recinto Ferial (42.691) (1.151) Junta de Extremadura, construcción de accesos y urbanización del recinto ferial ( ) (38.397) Fondo Social Europeo, construcción del recinto ferial (72.574) (1.958) ( ) (41.506) Junta de Extremadura, construcción del recinto ferial ( ) (12.798) Junta de Extremadura, cancelación de préstamos ( ) ( ) - Junta de Extremadura, restauración de hostelería y obras de autoservicio (60.021) (4.259) Junta de Extremadura, instalación de las cubiertas de los pabellones ( ) (20.912) Excma. Diputación de Badajoz, instalación de las cubiertas de los pabellones (49.146) (4.616) Excma. Diputación de Cáceres, instalación de las cubiertas de los pabellones (49.172) (4.618) ( ) ( ) Fondos FEDER, proyecto COTRANSER, 1ª, 2ª y 3ª Fase ( ) ( ) Caja Duero, proyecto COTRANSER ( ) (67.307) ( ) ( ) Total Subvenciones de capital ( ) ( )

165 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Ejercicio 2014 Organismo Subvencionador y Objeto de la Subvención Año de concesión Importe concedido Traspaso a Rdos. en ejercicios anteriores Traspaso a Rdos. ejercicio actual Saldo a 31/12/14 Junta de Extremadura, construcción del recinto ferial (46.218) (1.281) Junta de Extremadura, construcción del recinto ferial Ministerio de Obras Públicas y Urbanismo, (Expansión ( ) (27.364) Industrial de Extremadura) construcción del recinto Ferial ( ) (21.331) Ministerio de Industria y Energía, Plan Nacional de Electrificación Rural (62.830) (1.735) ( ) (51.711) Ministerio de Obras Públicas y Urbanismo, (Expansión Industrial de Extremadura), construcción del recinto Ferial (41.540) (1.151) Junta de Extremadura, construcción de accesos y urbanización del recinto ferial ( ) (38.397) Fondo Social Europeo, construcción del recinto ferial (70.616) (1.958) ( ) (41.506) Junta de Extremadura, construcción del recinto ferial ( ) (12.798) Junta de Extremadura, cancelación de préstamos ( ) (27.101) Junta de Extremadura, restauración de hostelería y obras de autoservicio (55.762) (4.259) Junta de Extremadura, instalación de las cubiertas de los pabellones ( ) (20.912) Excma. Diputación de Badajoz, instalación de las cubiertas de los pabellones (44.530) (4.616) Excma. Diputación de Cáceres, instalación de las cubiertas de los pabellones (44.554) (4.618)

166 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Organismo Subvencionador y Objeto de la Subvención Año de concesión Importe concedido Traspaso a Rdos. en ejercicios anteriores Traspaso a Rdos. ejercicio actual Saldo a 31/12/ ( ) (74.304) Fondos FEDER, proyecto COTRANSER, 1ª, 2ª y 3ª Fase ( ) ( ) Caja Duero, proyecto COTRANSER ( ) (67.334) ( ) ( ) Total Subvenciones de capital ( ) ( ) Las características más significativas de las subvenciones recibidas son las siguientes: Ministerio de Obras Públicas y Urbanismo, Gran Área de Expansión Industrial de Extremadura El Consejo de Ministros de fecha 20 de febrero de 1985 acordó conceder a la Institución ciertos beneficios por su ubicación en el Gran Área de Expansión Industrial de Extremadura, entre los que se incluía una subvención de euros. La obtención de tales beneficios quedaba supeditada al cumplimiento de diversas condiciones, entre las que destaca la creación de 16 puestos de trabajo fijos y 13 eventuales, y la realización de inversiones por euros. En garantía del cumplimiento de las condiciones se inscribió en el Registro de la Propiedad una afección sobre el inmovilizado de la Institución. Esta afección quedó cancelada el 23 de diciembre de 1986, toda vez que el Comité de Valoración de Acción Territorial del Gran Área de Expansión Industrial de Extremadura declaró ejecutado el proyecto y cumplidas las condiciones en fecha y forma el 4 de noviembre de Junta de Extremadura- Subvención para Cancelación de Préstamos Con objeto de atender al pago de los préstamos concedidos a la Institución por diversas entidades financieras, contraídos para financiar inversiones y parte de los costes operativos históricamente no cubiertos por los ingresos de la actividad, que se encontraban vencidos e impagados al 31 de diciembre de 1989, así como para cancelar las deudas que se mantenían con diversos proveedores en relación básicamente con la construcción del recinto ferial, durante el cuarto trimestre de 1989 la Junta de Extremadura concedió una subvención no reintegrable, a fondo perdido, por importe de euros. Esta subvención se recibió y contabilizó consecuentemente en FEVAL en el primer trimestre de Una comunicación de la Dirección General de Ingresos y Política Financiera de la Junta de Extremadura, confirma el carácter a fondo perdido de la subvención antes citada, así como de las subvenciones de y euros concedidas en 1988 y 1989, respectivamente.

167 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio En opinión de la Dirección General de la Institución, y aún cuando en la documentación de la subvención de euros no se especifica, de la misma un importe de euros tiene por finalidad financiar las inversiones efectuadas, y el importe restante ( euros) tiene por objeto financiar parte de los costes operativos históricamente no cubiertos con los ingresos de la actividad. En este sentido, una comunicación de la Dirección General de Ingresos y Política Financiera de la Consejería de Economía y Hacienda de la Junta de Extremadura, que desarrolla la Resolución del Consejero de Economía y Hacienda por la que se concedió la citada subvención, confirma que la misma tiene por destino cancelar los préstamos contraídos tanto por motivos de inversiones, como para financiar los resultados de ejercicios anteriores. De los euros de la subvención concedida, euros fueron destinados a la cancelación de préstamos bancarios, y el resto, euros a la cancelación de deudas con acreedores. La Institución estimó el importe a cancelar en base a la facturación pendiente de pago, en los casos en los que ya se había recibido la factura, o en base a los costes estimados para cada obra o servicio en curso pendientes de facturar. Debido al procedimiento aplicado existen nominalmente ciertas diferencias entre los importes estimados y los efectivamente atendidos, por las estimaciones antes citadas, pudiéndose darse también el caso de que una obra tuviese un proveedor principal y varios secundarios, y se hubiese asignado al proveedor principal la totalidad del pasivo estimado para dicha obra. Fondos FEDER - Subvención proyecto COTRANSER Con fecha 23 de abril de 2004 el Subcomité de Gestión del Subprograma 4 acordó la concesión de una ayuda FEDER por importe de euros al proyecto COTRANSER en el marco del Programa de Iniciativa Comunitaria Interreg III-A España Portugal financiado por el Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER). El objetivo del proyecto, en el cual la Institución Ferial de Extremadura (FEVAL) fue designada como Jefe de Fila, en la creación de un corredor transfronterizo de servicios a la empresa entre los municipios de Don Benito y el Concejo de Elvás (Portugal). El proyecto conlleva, por un lado, la creación y puesta en servicio de un Centro Tecnológico en Don Benito por parte de la Institución, destinado a suministrar servicios comerciales a las empresas, localizadas a ambos lados de la frontera, basados en la Tecnología. Por otro lado, se prevé la construcción de un Parque de Negocios en Elvás el cual contará con el apoyo logístico del Centro Tecnológico anteriormente mencionado. En este Contexto, se ha aprobado la primera fase de financiación lo cual ha supuesto un importe de euros, de los cuales la Institución recibirá euros, para la que se estima un 75% de cofinanciación FEDER sobre el coste total. Consecuentemente, FEVAL se comprometió, en una primera fase, a realizar inversiones y gastos en este proyecto por importe de 4,8 millones de euros, aproximadamente, de los que 3,7 millones de euros, aproximadamente, serían subvencionados por la iniciativa FEDER con posterioridad al desembolso de las inversiones. A 31 de diciembre de 2015 FEVAL ha justificado la totalidad de las inversiones a las que se había comprometido.

168 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Asimismo, con fecha 26 de julio de 2004 el Subcomité de Gestión del Subprograma 4 acordó la concesión de una nueva ayuda FEDER por importe de euros en relación con la segunda fase de financiación del proyecto COTRANSER, lo cual ha supuesto un importe de euros, de los cuales, la Institución recibirá euros, lo que supone un 75% de cofinanciación FEDER sobre el coste total. Consecuentemente, FEVAL se comprometió, en una segunda fase, a realizar inversiones y gastos en este proyecto por importe de 3,2 millones de euros, aproximadamente, de los que 2,4 millones de euros, aproximadamente, serán subvencionados por la iniciativa FEDER con posterioridad al desembolso de las inversiones. A 31 de diciembre de 2015 FEVAL ha justificado la totalidad de las inversiones a las que se había comprometido Por último con fecha 29 de diciembre de 2005 el Subcomité de Gestión del Subprograma 4 acordó la concesión de una nueva ayuda FEDER por importe de euros en relación con la segunda fase de financiación del proyecto COTRANSER, que posteriormente con fecha 6 de julio de 2006 se acordó un refuerzo de euros, lo cual ha supuesto un importe de euros, de los cuales, la Institución recibirá euros, lo que supone un 75% de cofinanciación FEDER sobre el coste total. Consecuentemente, FEVAL se comprometió, en una tercera fase, a realizar inversiones y gastos en este proyecto por importe de 2,7 millones de euros, aproximadamente, de los que 2 millones de euros, aproximadamente, serán subvencionados por la iniciativa FEDER con posterioridad al desembolso de las inversiones. A 31 de diciembre de 2015 FEVAL ha justificado la totalidad de las inversiones a las que se había comprometido. En relación con las subvenciones referidas en los párrafos anteriores, al 31 de diciembre de 2012 la Institución ha justificado gastos/inversiones por importe de euros, a los que corresponde una subvención de euros íntegramente cobrada al 31 de diciembre de 2012, tras el cobro en el ejercicio 2010 del importe de euros pendiente de cobro al 31 de diciembre de Caja Duero - Subvención proyecto COTRANSER Con fecha 28 de octubre de 2004, la Consejería de Hacienda de la Junta de Extremadura realizó junto con la Caja de Ahorros de Salamanca y Soria (Caja Duero) un convenio por el que Caja Duero, realiza una aportación a fondo perdido por importe de euros a la Institución FEVAL, para el proyecto del Centro Tecnológico ubicado en Don Benito. En este sentido, esta aportación de fondos se realiza como consecuencia del pago del Impuesto bancario que las entidades financieras tienen que realizar a la Junta de Extremadura, que puede ser abonado a través de pago directo tributario o a través de la realización de determinadas actividades aprobadas por la Junta de Extremadura. Durante los ejercicios 2006, 2007 y 2008, la Institución ha cobrado por parte de Caja Duero euros adicionales.

169 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Otras subvenciones El Consejo Rector en su reunión celebrada el 10 de julio de 2001 aprobó las siguientes aportaciones especiales de los diferentes entes consorciados con el objeto de colaborar a la financiación del plan de inversiones acordado en dicho consejo: Euros Junta de Extremadura Diputación Provincial de Badajoz Diputación Provincial de Cáceres Ayuntamiento de D. Benito Estas aportaciones aprobadas para el 2002 (recibidas la primera de ellas en el ejercicio 2003) tuvieron carácter anual y una duración de cuatro años. El epígrafe Subvenciones, donaciones y legados recibidos del balance al 31 de diciembre de 2015 y 2014 adjunto recoge de las mencionadas subvenciones de capital, las referidas a la Junta de Extremadura, Diputación Provincial de Badajoz y Diputación Provincial de Cáceres que se han cobrado durante los ejercicios 2003, 2004, 2005 y No se han registrado las correspondientes al Ilmo. Ayuntamiento de Don Benito, que ascenderían a un total de euros en dichos ejercicios siguiendo un criterio de prudencia (véase Nota 12). Estos importes son considerados Subvenciones, donaciones y legados recibidos dado que vienen a financiar las obras e instalaciones recientemente finalizadas, por lo que son imputadas a los resultados del ejercicio en función de la amortización de los bienes financiados con las mismas. En los ejercicios 2015 y 2014 la Junta de Extremadura y la Diputación de Badajoz han continuado haciendo aportaciones anuales con las que se habían comprometido en el Consejo Rector de 10 de julio de 2001, que han sido traspasadas a resultados como subvenciones de explotación.

170 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 12. SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN La Institución ha recibido las siguientes ayudas a la explotación desde su constitución hasta el 31 de diciembre de 2015 y 2014: Ejercicio 2015 Euros Ejercicios anteriores Ejercicio 2015 Entidad Subvencionadora Junta de Extremadura Excma. Diputación de Badajoz Ilmo. Ayuntamiento de D. Benito Excma. Diputación de Cáceres Otras subvenciones Ejercicio 2014 Euros Ejercicios anteriores Ejercicio 2014 Entidad Subvencionadora Junta de Extremadura Excma. Diputación de Badajoz Ilmo. Ayuntamiento de D. Benito Excma. Diputación de Cáceres Otras subvenciones En relación con estas aportaciones, de la aportación ordinaria aprobada por la Junta Rectora correspondiente a los ejercicios 2003 a 2008, el Ayuntamiento de Don Benito no ha hecho efectivo el pago de un importe de euros. En la Junta Rectora celebrada con fecha 10 de julio de 2008 el Ayuntamiento de Don Benito reconoció adeudar euros de aportaciones ordinarias correspondiente a los ejercicios 2003 a 2007, euros de aportaciones extraordinarias correspondiente a los ejercicios 2003 a 2006 (véase Nota 11), y deuda por diversos conceptos por importe de euros, comprometiéndose a solventar el pago de la deuda durante los próximos siete años. A 31 de diciembre de 2015, la Institución no tiene pendiente de cobro cantidad alguna en relación con estos conceptos.

171 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Con fecha 22 de junio de 2009 la Institución suscribió un convenio de colaboración con la Junta de Extremadura para la definición, diseño, puesta en marcha, despliegue y explotación de un Centro de Emprendimiento TIC. El plazo de ejecución es de dos años y la subvención total que se le otorga a la Institución es de euros, de los cuales euros se abonan a la firma del convenio (el 50% de la subvención). El resto se divide en dos pagos iguales de euros cada uno, que se abonarán tras la aprobación por la Comisión Mixta del convenio, de los informes detallados referentes a las actividades realizadas en la Fase I: Realización de la definición y diseño detallado y plan de despliegue del Centro de Emprendimiento TIC ; y en la Fase II: Puesta en marcha, lanzamiento y despliegue del Centro de Emprendimiento TIC del proyecto. Durante los ejercicios 2009 y 2010, la Institución ha registrado el ingreso correspondiente a los cobros realizados en virtud del convenio suscrito, por importe de y euros, respectivamente. No obstante, con fecha 22 de junio de 2011 y de acuerdo con el Acta de la Comisión Mixta celebrada en dicha fecha, se puso de manifiesto la necesidad de que la Institución presentara un detalle pormenorizado de los gastos incurridos en el despliegue de las actuaciones llevadas a cabo para el cumplimiento de los objetivos del Convenio suscrito, afirmándose por parte del personal técnico de la Junta de Extremadura miembro de dicha Comisión que, en base a la documentación presentada, se estimó que la misma no se ajustaba cualitativa ni cuantitativamente a lo exigido en el Convenio por lo que se indicaba que se propondría el reintegro de los fondos percibidos. Con fecha 30 de Enero de 2015 se acepta el pago, por parte de la Dirección General de Tributos de Extremadura, del pago parcial en especie de la deuda mediante la aportación de una colección de obras de arte propiedad de Institución valoradas, por un experto independiente, en euros. Como consecuencia de lo anterior, la Institución tiene un pasivo por importe de euros ( euros al 31 de diciembre de 2014), equivalente al importe íntegro de los fondos percibidos y a la estimación realizada de los intereses de demora correspondientes (véase nota 16). NOTA 13. PROVISIONES A CORTO PLAZO El detalle del epígrafe Otras provisiones del balance al 31 de diciembre de 2015 es el siguiente: Ejercicio 2015 Saldo al Saldo al Altas Bajas Provisión Patrimonio Neto Negativo de "Feval Gestión de Servicios, S.L." (56.528) - Otras provisiones Total (56.528)

172 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Ejercicio 2014 Saldo al Saldo al Bajas Provisión Patrimonio Neto Negativo de "Feval Gestión de Servicios, S.L." ( ) Total ( ) NOTA 14. PASIVOS FINANCIEROS Las deudas a largo y corto plazo se clasifican en base a las siguientes categorías: Deudas a largo plazo Deudas con entidades de crédito Derivados y otros Total Débitos y partidas a pagar Deudas a corto plazo Deudas con entidades de crédito Derivados y otros Total Débitos y partidas a pagar

173 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio El detalle del epígrafe Deudas con entidades de crédito del balance al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente: Ejercicio 2015 Fecha de vencimiento Limite concedido Exigible a corto plazo Exigible a largo plazo Préstamo personal Caja Duero 10/09/ Préstamo personal Caja Duero 02/06/ Préstamo personal Caja de Extremadura 07/08/ Préstamo personal Caja Duero 07/08/ Préstamo personal Caja Almendralejo 04/06/ Intereses devengados Ejercicio 2014 Fecha de vencimiento Limite concedido Exigible a corto plazo Exigible a largo plazo Préstamo personal Caja Duero 10/09/ Préstamo personal Caja Duero 02/06/ Préstamo personal Caja de Extremadura 07/08/ Préstamo personal Caja Duero 07/08/ Préstamo personal Caja Almendralejo 04/06/ Intereses devengados A 31 de diciembre de 2015 la Institución tenía cuotas e intereses impagados de los préstamos con entidades financieras mencionados por un importe de euros. A finales de febrero de 2016 la Institución ha regularizado esta situación. Para poder hacer frente a las cuotas vencidas y no pagadas de los préstamos, la Institución ha recibido en los años 2015 y 2016 las cantidades de ,55 euros y ,02 euros respectivamente, por parte de la Administración General del Estado con cargo al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas.

174 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 15. INFORMACIÓN SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES, DISPOSICIÓN ADICIONAL TERECERA DEBER DE INFORMACIÓN DE LA LEY 15/2010, DE 5 JULIO La Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, señala: Las sociedades deberán publicar de forma expresa las informaciones sobre plazos de pago a sus proveedores en la Memoria de sus cuentas anuales. En este sentido, la Resolución de 29 de enero de 2016, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, sobre la información a incorporar en la memoria de las cuentas anuales en relación con el periodo medio de pago a proveedores en operaciones comerciales, dicta la información a incluir en la memoria en aras a cumplir con la citada Ley. Ejercicio 2015 Días Periodo medio de pago a proveedores 448 NOTA 16. SITUACIÓN FISCAL Los saldos incluidos en los epígrafes "Administraciones Públicas" al 31 de diciembre de 2015 y 2014 son los siguientes: Ejercicio 2015 Deudor Euros Acreedor Hacienda Pública Deudora por IVA - (5.951) Hacienda Pública Deudora por subvenciones Hacienda Pública Acreedora por IRPF - (32.564) Activo por impuesto corriente Junta de Extremadura Acreedora por reintegro de subvenciones (Nota 12) - ( ) Seguridad Social Acreedora - (67.637) ( ) Ejercicio 2014 Deudor Euros Acreedor Hacienda Pública Deudora por IVA - (19.486)

175 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Hacienda Pública Deudora por subvenciones Hacienda Pública Acreedora por IRPF - (46.856) Activo por impuesto corriente Junta de Extremadura Acreedora por reintegro de subvenciones (Nota 12) - ( ) Seguridad Social Acreedora - (46.421) ( ) El Impuesto sobre Sociedades se calcula en base al resultado económico o contable, obtenido por aplicación de principios de contabilidad generalmente aceptados, que no necesariamente ha de coincidir con el resultado fiscal, entendiendo éste como la base imponible del impuesto. La conciliación entre la base imponible del ejercicio y el resultado contable antes de impuestos se presenta a continuación: Euros Resultado contable antes de impuestos (63.194) (98.218) Diferencias permanentes Provisiones tráfico Organismos Oficiales Deterioros registrados por empresas participadas (64.846) ( ) Base Imponible ( ) ( ) Al 31 de diciembre de 2015 la Institución cuenta con las siguientes bases imponibles negativas de ejercicios anteriores pendientes de compensar: Importe (euros) Vencimiento Bases imponibles negativas Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio

176 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 la Institución no cuenta con deducciones pendientes de aplicar de ejercicios anteriores. El efecto fiscal de la compensación de las pérdidas acumuladas no ha sido registrado en el balance adjunto, dado que se considera muy improbable que las mismas puedan recuperarse con beneficios fiscales futuros. Asimismo, y de acuerdo con la misma estimación, el balance de la Institución no recoge importe alguno en relación con el pasivo por impuesto diferido que, de acuerdo con la normativa contable en vigor, correspondería registrar por el efecto fiscal de las subvenciones de capital registradas en el Patrimonio Neto de la Institución al 31 de diciembre de 2015, dado que, considerando la estimación de los resultados a obtener por la Institución en el futuro y, en su caso, la compensación de las bases imponibles negativas pendientes de compensar por la Institución, dichas subvenciones de capital no serán objeto de tributación fiscal efectiva. La Institución tiene sujeto a inspección por las Autoridades Fiscales los cuatro últimos ejercicios, para los principales impuestos que le son de aplicación y desde el ejercicio 2009 para el Impuesto sobre Sociedades. Debido a las distintas interpretaciones que se pueden dar a la normativa fiscal y legal aplicable a las operaciones realizadas por la Institución, existen diversas contingencias fiscales y legales cuya cuantificación objetiva no es posible realizar. En opinión del Director General de la Institución, los pasivos e impuestos adicionales, si los hubiera, que podrían derivarse de futuras inspecciones, no serían significativos, por lo que el balance de situación adjunto no incluye provisión alguna para hacer frente a los mismos.

177 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 17. INGRESOS Y GASTOS a) Aprovisionamientos La composición del saldo de este epígrafe del debe de la cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios 2015 y 2014, se presenta a continuación: Euros Compras de mercaderías Otros aprovisionamientos Trabajos realizados por otras empresas b) Gastos de personal La composición del epígrafe "Gastos de personal" de la cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios 2015 y 2014 es la siguiente: Euros Sueldos y salarios Seguridad Social Otros gastos sociales Total

178 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio El detalle de la plantilla fija media de los ejercicios 2015 y 2014 es el siguiente: Hombres Mujeres Hombres Mujeres Categoría profesional Director Centro Tecnológico Director Feria Director Financiero Letrado Asesor Jefe de Servicios Técnico Informática Técnico Comercial Ingeniero Informático Ingeniero Telecomunicaciones Administrativo Auxiliar administrativo Auxiliares servicios Ayudante de cocina Camarero El número de personas empleadas al cierre de los ejercicios 2015 y 2014, es el siguiente: Hombres Mujeres Hombres Mujeres Categoría profesional Director General 1 - Director Centro Tecnológico Director Feria Director Financiero Controller financiero 1 - Letrado Asesor Jefe de Servicios Técnico Informática Técnico Comercial Ingeniero Informático Ingeniero Telecomunicaciones Administrativo Auxiliar administrativo Auxiliares servicios Ayudante de cocina Camarero

179 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Adicionalmente la Institución ha tenido una plantilla media de 4 y 3 trabajadores eventuales en los ejercicios 2015 y 2014, respectivamente. c) Importe neto de la cifra de negocios e ingresos accesorios y otros de gestión corriente La distribución del importe de estos epígrafes de la cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios 2015 y 2014 es la siguiente: Euros Certámenes FICON AGROEXPO DIVERSITI FIAL-HOSTEQ SALON VINO Y ACEITUNA FERINARTE F-FRANQUICIAS Hostelería Otros Ingresos accesorios Arrendamientos de instalaciones Otros ingresos

180 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio d) Otros gastos de explotación El detalle de Otros gastos de explotación de la cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios 2015 y 2014 se presenta a continuación: Euros Arrendamientos y cánones Reparaciones y conservación Servicios de profesionales independientes Transportes Primas de seguros Servicios bancarios y similares Publicidad, propaganda y relaciones públicas Suministros Otros servicios Otros tributos Pérdidas de créditos comerciales incobrables Pérdidas por det. de créditos por op. comerciales Reversión del det. de créditos por op. comerciales (1.152) (24.963) Otros gastos de gestión corrientes (64.846) ( ) Los Otros gastos de gestión corriente de la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio 2015, recoge básicamente el importe de la provisión registrada en relación con la situación patrimonial de las sociedades participadas a 31 de diciembre de 2015 y 2014 (Nota 10). En el ejercicio 2015 se ha revertido la provisión por la mejora de la situación patrimonial de Feval Gestión de Servicios, SLU.

181 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio NOTA 18. OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES VINCULADAS a) Operaciones con vinculadas El detalle de operaciones realizadas con partes vinculadas durante los ejercicios 2015 y 2014 es el siguiente: Ejercicio 2015 Gastos de explotación Euros Ingresos de explotación Feval, Gestión de servicios y recursos tecnológicos, S.L. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio 2014 Gastos de explotación Euros Ingresos de explotación Feval, Gestión de servicios y recursos tecnológicos, S.L. (Sociedad Unipersonal) Los ingresos de explotación procedentes de Feval Gestión se corresponden, prácticamente en su totalidad, al alquiler de las instalaciones empleadas propiedad de sus Socio Único para el desarrollo de su actividad en el ejercicio b) Saldos con vinculadas El importe de los saldos en balance con vinculadas al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente: Ejercicio 2015 Créditos comerciales Euros Créditos a corto plazo Deudas comerciales Feval, Gestión de servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) - Nominal (2.097) - Deterioro (6.488) (2.097)

182 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Ejercicio 2014 Créditos comerciales Euros Créditos a corto plazo Deudas comerciales Feval, Gestión de servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal) - Nominal (4.891) - Deterioro (14.806) (4.891) c) Retribuciones y otras prestaciones a la Junta Rectora y a la alta dirección Durante los ejercicios 2015 y 2014, la Institución no ha registrado importe alguno por retribuciones devengadas por su Consejo Rector, ni ha concedido a sus miembros ningún tipo de anticipo o crédito, ni ha contraído con ellos obligación alguna en materia de pensiones o seguros de vida. Las funciones de la alta dirección de la Institución son desarrolladas por su Consejo Rector. NOTA 19. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA Y ESTADO DEL REMANENTE DE TERSORERIA DE LOS EJERCICIOS 2015 Y 2014 A continuación se presenta la liquidación presupuestaria de los ejercicios 2015 y 2014: Euros Liquidación del presupuesto de gastos Gastos de Personal Gastos en bienes corrientes y de servicios Gastos Financieros Inversiones reales Pasivos Financieros Total

183 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio Euros Liquidación del presupuesto de ingresos Tasas, precios públicos y otros ingresos Transferencias corrientes Ingresos financieros Total El resultado de la liquidación presupuestaria de los ejercicios 2015 y 2014 es el siguiente: Ejercicio 2015 Derechos reconocidos netos Euros Obligaciones reconocidas netas Importe Saldo presupuestario del ejercicio 2015 Operaciones no financieras ( ) Operaciones financieras ( ) Saldo presupuestario del ejercicio ( ) Ejercicio 2014 Derechos reconocidos netos Euros Obligaciones reconocidas netas Importe Saldo presupuestario del ejercicio 2014 Operaciones no financieras ( ) Operaciones financieras ( ) Saldo presupuestario del ejercicio ( )

184 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio La conciliación del saldo presupuestario y el ahorro/desahorro según la cuenta del resultado económico-patrimonial de los ejercicios 2015 y 2014 se presenta a continuación: Euros Saldo Presupuestario ( ) ( ) Factores Positivos Gastos Presupuestarios no Económico-Patrimoniales Adquisición inmovilizado material Adquisición inmovilizado intangible Gastos a distribuir en varios ejercicios Amortización de préstamos Ingresos Económico-Patrimoniales No Presupuestarios Aplicación provisión insolvencias de tráfico Subvención de capital traspasada a resultados Ingresos anticipados de ferias Ingresos excepcionales Variación de provisiones Factores Negativos Gastos Económico-Patrimoniales No Presupuestarios Dotación para amortización del inmovilizado ( ) ( ) Dotación para provisión de insolvencias (18.363) (17.361) Gastos excepcionales (61.838) (890) Periodificación de primas de seguros y otros (2.099) (15.070) Gastos Anticipados de Ferias (14.591) (9.963) Desahorro

185 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales de Institución Ferial de Feval Feria de Muestras de Extremadura Ejercicio A continuación se presenta el remanente de tesorería de los ejercicios 2015 y 2014: Euros Derechos pendientes de cobro Deudores Obligaciones pendientes de pago ( ) ( ) Acreedores comerciales ( ) ( ) Otras deudas no comerciales (*) (56.528) Fondos líquidos (20.849) Total ( ) ( ) (*) No incluye el importe de la deuda, con vencimiento a largo o a corto plazo, formalizada como préstamo a largo plazo. NOTA 20. OTRA INFORMACIÓN Los honorarios devengados por los auditores de la Sociedad, o por cualquier empresa de su mismo grupo o con la que está vinculado por control, propiedad común o gestión, en cada ejercicio son: Por auditoría de cuentas NOTA 21. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE Con posterioridad al cierre del ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2015 no han ocurrido hechos o circunstancias que pudieran afectar a la presentación de estas cuentas anuales.

186 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 INSTITUCIÓN FERIAL DE FEVAL FERIA DE MUESTRAS DE EXTREMADURA DILIGENCIA DE FIRMAS En cumplimiento de lo dispuesto por la legislación vigente, la Dirección General de la Institución ha formulado las cuentas anuales (balance, cuenta de pérdidas y ganancias, estado de cambios en el patrimonio neto, estado de flujos de efectivo y memoria) de la Institución correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de Asimismo declaran firmados de su puño y letra los citados documentos, mediante la suscripción del presente folio anexo a la Memoria, que se extiende en las páginas número 1 a de junio de 2016 D. Manuel Gómez Parejo Director General de FEVAL Institución Ferial de Extremadura

187 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 MEMORIA AVANCE PRESUPUESTOS 2016 Y PREVISION 2017 FEVAL INSTITUCION FERIAL 1. Balance Activo 1.1 Inmovilizado Intangible: Liquidación Avance Previsión Inmovilizado Intangible Respeto al inmovilizado intangible señalar que no hay desviaciones en el avance del ejercicio 2016 sobre lo presupuestado, ni se prevé variación significativa de cara al ejercicio 2017, y por tanto la única minoración que existirá en ambos ejercicios será la de las dotaciones a la amortización correspondientes. 1.2 Inmovilizado material: Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Inmovilizado Material Sobre el inmovilizado material, de igual forma no se prevén altas ni bajas significativas del mismo, por lo que no se esperan desviaciones sobre lo presupuestado y la variación que se prevé en la ejecución del ejercicio 2016 y la previsión para el ejercicio 2017, corresponden con las dotaciones a la amortización correspondientes de dichos ejercicios. 1.3 Las inversiones financieras a largo plazo permanecerán inalterables, por lo que no hay ninguna desviación al respecto. 1.4 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar: Liquidación Avance Previsión Deudores Comerciales y otras cuentas a cobrar En este apartado podemos observar una bajada progresiva en las cuentas a cobrar, que se corresponde fundamentalmente con la disminución que se espera en los saldos de clientes por ventas y prestaciones de servicios. Esta bajada se espera tanto en el ejercicio 2016 como en la previsión para el ejercicio 2017, y no está relacionada con bajada en las ventas, sino más bien en la implementación de gestiones de cobro que nos hagan conseguir un periodo medio de cobro a clientes inferior al del ejercicio 2015 y anteriores. En lo que respecta a deudores varios, otras deudas de personal y créditos pendientes con las administraciones públicas no se esperan variaciones significativas.

188 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Inversiones en empresas del grupo y asociadas a c/pl.: Liquidación Avance Previsión Inversiones empresas grupo y asociadas a c/pl Aquí podemos observar un gran descenso en 2016 respecto a la cantidad liquidada en 2015 y que se debe fundamentalmente a que durante el ejercicio 2016 se ha llevado a cabo una ampliación de capital de la sociedad FEVAL- Gestión de Servicios, SLU (100% propiedad de FEVAL Institución Ferial de Extremadura) por compensación de créditos vencidos y exigibles que la Institución tenía sobre la sociedad participada por un importe de euros. Esta ampliación de capital ha servido para reactivar a FEVAL Gestión de Servicios, SLU que se encontraba en causa de disolución. Además de esto, se prevé un mayor descenso al de los euros, que se corresponde con las devoluciones que se espera realice FEVAL Gestión de Servicios SLU, de las deudas que tiene pendientes con la Institución. 1.6 Inversiones financieras a corto plazo. Respecto a este apartado no se espera variación de ningún tipo, ni con respecto a lo liquidado en 2015 ni con respecto a lo presupuestado para Periodificaciones a corto plazo. En este apartado no se esperan variaciones en ninguno de los ejercicios. 1.8 Efectivos y otros activos líquidos. Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Efectivo y otros activos líquidos En la liquidación del 2015, como podemos observar tuvimos un importe negativo al cierre que vino motivado por la falta de tesorería como consecuencia del vencimiento de una operación de préstamo con vencimiento en diciembre de 2015, que se esperaba renovar y no se pudo, por lo que nos dejó la cuenta de tesorería en números rojos. Para 2016 y 2017 se espera volver a una situación de normalidad.

189 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Balance Pasivo 2.1 Fondos propios: Liquidación Avance Previsión Fondos propios La variación que se produce en los fondos propios de la Institución se produce por dos motivos. Por un lado, por los resultados de la Institución que comentaremos más adelante y por otro la variación más relevante se produce como consecuencia de las aportaciones extraordinarias recibidas durante el ejercicio 2016 por parte de las Instituciones que conforman el consorcio, que ascienden a euros. Estas aportaciones van destinadas para el pago a proveedores y acreedores. 2.2 Subvenciones de capital. Liquidación Avance Previsión Subvenciones de capital La disminución que se estima que se produzca tanto en el ejercicio 2016 como en el 2017, se corresponde con el traspaso de subvenciones a resultados. No se espera la concesión de ninguna subvención de capital nueva para los ejercicios 2016 y Deudas a largo plazo. Liquidación Avance Previsión Deudas a largo plazo La disminución reflejada para los diferentes ejercicios se corresponde con la amortización de deuda que tiene la Institución, que en su mayor parte es con entidades de crédito, pero también con el Fondo de Liquidez Autonómico, la Seguridad Social y el O.A.R. Estas últimas en 2016 y 2017 desaparecen en el largo plazo. Las deudas con entidades de crédito se van reduciendo de acuerdo a sus amortizaciones, pero una buena parte de estas amortizaciones son sufragadas por el Fondo de liquidez Autonómico, por lo que no desaparecen del total de deudas a largo plazo.

190 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Provisiones a corto plazo. Los euros de provisiones a c/pl contemplados en la liquidación del 2015 desaparecen para los sucesivos ejercicios, ya que era una provisión que se correspondía con la situación de liquidación de FEVAL Gestión de Servicios. 2.5 Deudas a corto plazo. Liquidación Avance Previsión Deudas a corto plazo Las deudas a corto plazo, son en su mayor parte con entidades de crédito y en menor medida con la Seguridad Social y con el O.A.R. Dichas deudas van disminuyendo en función a las amortizaciones de préstamos con las entidades bancarias y aplazamientos de deudas con la seguridad social y el O.A.R. En 2017, la deuda con el O.A.R ya estará liquidada en su totalidad. 2.6 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar. Liquidación Avance Previsión Acreedores comerciales y otras ctas. A pagar La bajada que se produce en 2016 respecto a la cifra del 2015, viene explicada en que en 2016, con la aportación extraordinaria recibida comentada en el apartado de fondos propios, se van a afrontar pagos de proveedores y acreedores que tenían mucha antigüedad. 2.7 Periodificaciones a corto plazo. En este apartado no se prevé que haya variaciones significativas que destacar en los ejercicios 2016 y Presupuesto de explotación y cuenta de resultados. 3.1 Importe neto de la cifra de negocios: Liquidación Avance Previsión Importe neto de la cifra negocios En la previsión de avance del ejercicio 2016 y la del 2017 se produce un incremento notable respecto a la liquidación del ejercicio 2015, que se debe fundamentalmente a la acometida

191 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 de nuevas actividades como la puesta en marcha de los servicios de cafetería y restauración y a la organización de nuevos eventos tales como Feval-Motor que se celebrará a partir de 2016 o Celebrarte que se celebrará a partir de Además están contemplados otros eventos feriales como Rendsport, o los encuentros de Turismo Cultural, que sin confirmación definitiva sobre su celebración o no, sí que fueron incluidos en los presupuestos. 3.2 Aprovisionamientos: Liquidación Avance Previsión Aprovisionamientos El incremento en los aprovisionamientos esperado para los ejercicios 2016 y 2017 se corresponde fundamentalmente por un lado al incremento de compras de mercaderías y materias primas para la actividad de cafetería y restauración, casi inexistente en 2015, y que se espera incremente en 2016 y Por otro lado, al tenerse previsto la organización de nuevos eventos tal y como hemos comentado en el apartado de la cifra de negocios, se espera un incremento en similar proporción en los trabajos realizados por otras empresas. 3.3 Otros ingresos de explotación: Liquidación Avance Previsión Otros ingresos de explotación En relación al avance del ejercicio 2016, hay que señalar que disminuye respecto al ejercicio 2015, ya que por un lado bajan ligeramente los ingresos accesorios esperados y por otro bajan las subvenciones de explotación ya que en 2016 no contamos con subvención de fondos Feder procedentes de la Unión Europea por un importe de euros que tuvimos en Esta merma en las subvenciones de la explotación se ve compensada en una parte ya que en 2016 hemos recibido euros más de la aportación anual de la Junta de Extremadura. Para el ejercicio 2017, esperamos volver a contar con una subvención de la Unión Europea por importe de euros de proyectos tecnológicos y esperamos aumentar también los ingresos accesorios, lo que supondrá un incremento considerable sobre la cifra estimada para 2016.

192 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Gastos de personal: Liquidación Avance Previsión Gastos de personal Como podemos observar hay un descenso notable en los gastos de personal previstos en el ejercicio 2016 en relación al 2015, que se debe a que parte del personal de Feval Institución pasa a ser de Feval Gestión de Servicios en 2016, para poder acometer las encomiendas recibidas para la organización FIO y de los cursos de formación del Sexpe. La previsión para 2017, ya es muy en la línea de la previsión del 2016, con un ligero incremento, que se corresponde con las contrataciones que serán necesarias como consecuencia del incremento de actividad de la cafetería y restauración y de la organización de nuevos certámenes feriales. 3.5 Otros gastos de explotación: Liquidación Avance Previsión Otros gastos de explotación Dentro de los gastos de explotación la partida más importante y significativa es la de servicios exteriores, que aumenta en la previsión de 2016 y 2017 con respecto a la del ejercicio anterior, debido fundamentalmente al incremento de actividad y a la previsión de organización de nuevos certámenes feriales. 3.6 Amortización del inmovilizado: Liquidación Avance Previsión Dotacion amortizaciones Esta partida se mantiene estable y de acuerdo a las previsiones en los tres ejercicios, pues prácticamente no hay variaciones en el inmovilizado de la Institución en dichos ejercicios.

193 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Imputación de subvenciones a resultados Liquidación Avance Previsión Imputacion subvenciones a rtdos El importe de la imputación de subvenciones a resultados se mantiene estable y según lo previsto en 2016 y 2017, pero sin embargo es inferior a la liquidación del 2015, debido a que en 2015 se acordó aplicar a resultados el total pendiente de la subvención para cancelación de préstamos, por importe de euros, pues dichos préstamos estaban cancelados en su totalidad desde hace ya muchos años. 3.8 Otros resultados. Liquidación Avance Previsión Otros resultados Sobre otros resultados destacar que en 2015 hay una cifra elevada en gastos extraordinarios debido fundamentalmente a unas provisiones por litigios que a criterio del abogado tienen riesgo alto de perderse. Sin embargo para los ejercicios 2016 y 2017, este tipo de gastos es prácticamente nulos ya que como su propio nombre indican son extraordinarios. 3.9 Ingresos financieros. Es una partida con un valor insignificante y el importe de los mismos se mantiene constante y sin variaciones tanto en lo liquidado para el ejercicio 2015 como en lo previsto para los ejercicios 2016 y Gastos financieros: Liquidación Avance Previsión Gastos financieros Los gastos financieros están siendo generados por las operaciones de préstamo formalizadas con entidades bancarias. Durante 2015 y 2016, debido a los constantes retrasos en los pagos de las cuotas, se han devengado muchos intereses de demora, que han hecho tener más gastos financieros de los inicialmente previstos. Se espera que el ejercicio 2016 termine en una línea similar a la del ejercicio Sin embargo para el 2017 se tiene previsto la novación de las operaciones de forma que los vencimientos sean mayores y de esta forma a través del Fondo de Liquidación Autonómica poder cubrir dichas cuotas sin incumplir los vencimientos como nos está pasando actualmente por ser la cuantía de las cuotas menor a lo que se exige desde el ICO.

194 ENTIDAD: Consorcio Institución Ferial de Muestras de Extremadura (FEVAL) S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Resultados del ejercicio. Liquidación Avance Previsión Resultado global del ejercicio Para concluir a modo de resumen, diremos que se espera minorar las pérdidas en el ejercicio 2016 en relación al ejercicio anterior, sustentado fundamentalmente en la puesta en marcha de nuevas actividades en la contención del gasto. Sin embargo para 2017 prevemos un pequeño incremento en las pérdidas debido a que se estima un menor importe en los ingresos de otras actividades, fuera de las ferias y la hostelería.

195 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS A) OPERACIONES CONTINUADAS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS a) Ventas b) Prestaciones de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SU ACTIVO APROVISIONAMIENTOS (53.694) ( ) ( ) a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (1.182) c) Trabajos realizados por otras empresas (52.512) ( ) ( ) d) Deterioro de mercaderías,materias primas y otros aprovisionamientos 5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: c) Imputación de subvenciones de explotación 6. GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos y salarios ( ) ( ) ( ) b) Indemnizaciones c) Seguridad Social a cargo de la empresa (77.988) ( ) ( ) d) Otros 7. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN (29.795) (65.795) (71.235) a) Servicios exteriores (26.010) (62.010) (67.450) b) Tributos (3.785) (3.785) (3.785) c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (unidades en euros)

196 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y OTRAS EXCESOS DE PROVISIONES DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEL INMOVILIZADO a) Deterioro y pérdidas b) Resultado por enajenaciones y otras 12. DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DE NEGOCIOS SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR LA ENTIDAD a) Al sector público autonómico de carácter administrativo b) Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional c) A otros 14. OTROS RESULTADOS DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES CONSOLIDADAS DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en intrumentos de patrimonio En empresas del grupo y asociadas - En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros De empresas del grupo y asociadas - De terceros GASTOS FINANCIEROS (19) (20) (20) a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros (19) (20) (20) c) Por actualización de provisiones 19. VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (unidades en euros)

197 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión DIFERENCIAS DE CAMBIO DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Deterioro y pérdidas b) Resultado por enajenaciones y otras 22. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CARÁCTER FINANCIERO INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) (18) (20) (20) 24. PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS (PÉRDIDAS) DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES PUESTAS EN EQUIVALENCIA DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A ) IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+27) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 28. RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTES DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) RESULTADO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS A.6) RESULTADO DE LA ENTIDAD/RESULTADO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE (unidades en euros)

198 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS AJUSTES DEL RESULTADO a) Amortización del inmovilizado (+) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) c) Variación de provisiones (+/-) d) Imputación de subvenciones (-) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros(+/-) g) Ingresos financieros (-) (1) h) Gastos financieros (+) i) Diferencias de cambio (+/-) j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-) k) Otros ingresos y gastos (-/+) l) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas en equivalencia -neto de dividendos- (-/+) 3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (18.958) ( ) (18.824) a) Existencias (+/-) b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) ( ) c) Otros activos corrientes (+/-) (646) d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) ( ) (60.153) e) Otros pasivos corrientes (+/-) ( ) (21.613) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (18) (20) (20) a) Pagos de intereses (-) (19) (20) (20) b) Cobros de dividendos (+) c) Cobros de intereses (+) 1 d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) e) Otros pagos (cobros)(-/+) 5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4) (14.112) ( ) (unidades en euros)

199 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión PAGOS POR INVERSIONES (-) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para la venta g) Otros activos h) Unidad de negocio 7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para la venta g) Otros activos h) Unidad de negocio 8. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (7-6) (unidades en euros)

200 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De otros: b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-) c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante(-) d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante(+) e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: f) Otras aportaciones de socios (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: g) Adquisición de participaciones de socios externos (-) h) Venta de participaciones a socios externos (+) 10. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PASIVO FINANCIERO a) Emisión Obligaciones y otros valores negociables (+) - Deudas con entidades de crédito (+) - Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) - Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura (unidades en euros)

201 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional > De otros: Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión Préstamos procedentes del sector público (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional > De otros: - Otras deudas (+) b) Devolución y amortización de Obligaciones y otros valores negociables (-) - Deudas con entidades de crédito (-) - Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) - Otras deudas (-) 11. PAGOS POR DIVIDENDOS Y REMUNERACIONES DE OTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Dividendos (-) A la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - A los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - A otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - A otros: b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-) 12. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (+/-9+/-10-11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D) (14.112) EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO (unidades en euros)

202 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aplicaciones informáticas 6. Investigación 7. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia 2. Créditos a empresas (incluidos créditos a sociedades puestas en equivalencia) 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO VII. DEUDORES COMERCIALES NO CORRIENTES VIII. FONDO DE COMERCIO DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS (unidades en euros)

203 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. EXISTENCIAS Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores III. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Clientes por ventas y prestaciones de servicios Clientes, empresas del grupo y asociadas (incluidas empresas puestas en equivalencia) 3. Deudores varios Personal Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones públicas Accionistas (socios) por desembolsos exigidos IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia) 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a empresas 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Tesorería Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

204 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO ( ) A-1) PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL / PATRIMONIO NETO DE LA DOMINANTE ( ) A-1.1) FONDOS PROPIOS ( ) I. Capital Capital escriturado (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas (600) (600) (600) 1. Legal y estatutarias 2. Otras reservas (600) (600) (600) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias y de la sociedad dominante) V. Resultados de ejercicios anteriores ( ) ( ) ( ) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) ( ) ( ) ( ) VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio VIII. (Dividendo a cuenta) IX. Otros instrumentos de patrimonio neto X. Reservas en sociedades consolidadas XI. Reservas en sociedades puestas en equivalencia A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura III. Otros (incluidos otros ajustes por cambios de valor de sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) IV. Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta V. Diferencias de conversión (incluidas las diferencias en sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) A-1.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS A-2) SOCIOS EXTERNOS (unidades en euros)

205 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público - Resto pasivos financieros III. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO VI. ACREEDORES COMERCIALES NO CORRIENTES C) PASIVO CORRIENTE I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. PROVISIONES A CORTO PLAZO III. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público Capital emitido pendiente de inscripción - Resto pasivos financieros (unidades en euros)

206 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 IV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Proveedores 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (incluidas empreas puestas en equivalencia) Acreedores varios Personal (remuneraciones pendientes de pago) (400) (200) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas Anticipos de clientes VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

207 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 FEVAL GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) Cuentas Anuales Abreviadas correspondientes al ejercicio 2015 junto con el Informe de Auditoría de Cuentas Anuales

208 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio FEVAL, GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) BALANCES ABREVIADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en euros) ACTIVO Notas de la memoria Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 ACTIVO NO CORRIENTE Inmovilizado material Nota Inversiones financieras a largo plazo Nota ACTIVO CORRIENTE Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Clientes por ventas y Prestaciones de servicios Nota Otros deudores Notas 6 y Periodificaciones Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO Las Cuentas Anuales Abreviadas de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances Abreviados, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Abreviadas y el Estado Abreviado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Abreviada Anual adjunta que consta de 14 Notas.

209 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio FEVAL, GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) BALANCES ABREVIADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en euros) PATRIMONIO NETO Y PASIVO Notas de la memoria Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 PATRIMONIO NETO ( ) ( ) Fondos propios ( ) ( ) Capital Capital escriturado Nota Reservas Nota 7 (600) (600) Resultados de ejercicios anteriores ( ) ( ) Resultados negativos de ejercicios anteriores ( ) ( ) Otras aportaciones de socios Nota Resultado del ejercicio PASIVO CORRIENTE Deudas a corto plazo Nota Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo Notas 8 y Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Notas 8 y Proveedores Otros acreedores TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO Las Cuentas Anuales Abreviadas de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances Abreviados, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Abreviadas y el Estado Abreviado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Abreviada Anual adjunta que consta de 14 Notas.

210 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio FEVAL, GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ABREVIADAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Expresados en euros) Notas de la memoria Saldo al 31/12/2015 Saldo al 31/12/2014 Importe neto de la cifra de negocio Nota 10 a) Aprovisionamientos Nota 10 b) (53.694) (3.484) Otros ingresos de explotación Nota 10 a) Gastos de personal Nota 10 c) ( ) ( ) Otros gastos de explotación Nota 10 d) (29.795) (33.758) Amortización del inmovilizado Nota 5 - (256) Resultados excepcionales RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Ingresos financieros 1 1 Gastos financieros (19) (38) RESULTADO FINANCIERO (18) (37) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Impuesto sobre beneficios Nota 9 b) - - RESULTADO DEL EJERCICIO Las Cuentas Anuales Abreviadas de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances Abreviados, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Abreviadas y el Estado Abreviado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Abreviada Anual adjunta que consta de 14 Notas.

211 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio FEVAL, GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) ESTADOS ABREVIADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (Expresados en euros) A) ESTADOS ABREVIADOS DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 Saldo al Saldo al 31/12/ /12/2014 RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto - Subvenciones, donaciones y legados recibidos - - TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO - - Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias - Subvenciones, donaciones y legados recibidos - - TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS - - TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS Las Cuentas Anuales Abreviadas de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances Abreviados, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Abreviadas y el Estado Abreviado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Abreviada Anual adjunta que consta de 14 Notas.

212 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio FEVAL, GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) ESTADOS ABREVIADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (Expresados en euros) B) ESTADOS TOTALES ABREVIADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 Capital Social Reservas Resultados de ejercicios anteriores Otras aportaciones de socios Resultado del ejercicio Total SALDO, FINAL DEL AÑO (600) ( ) ( ) Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones de patrimonio neto ( ) - SALDO, FINAL DEL AÑO (600) ( ) ( ) Total ingresos y gastos reconocidos Otras variaciones de patrimonio neto ( ) - SALDO, FINAL DEL AÑO (600) ( ) ( ) Las Cuentas Anuales Abreviadas de la Sociedad, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances Abreviados, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Abreviadas y el Estado Abreviado de Cambios en el Patrimonio Neto adjuntos y la Memoria Abreviada Anual adjunta que consta de 14 Notas.

213 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio FEVAL GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) MEMORIA ABREVIADA DEL EJERCICIO 2015 NOTA 1. ACTIVIDAD, RESEÑA HISTÓRICA Y RÉGIMEN JURÍDICO DE LA SOCIEDAD a) Constitución, objeto social y evolución histórica La Sociedad fue constituida con duración indefinida en Don Benito (Badajoz) el 4 de enero de Su domicilio social, así como las instalaciones en las que desarrolla su actividad, están situadas en Don Benito (Badajoz). La constitución de la Sociedad se deriva de la modificación, con fecha 4 de enero de 2010, de los estatutos de Institución Ferial de FEVAL Feria de Muestras de Extremadura (socio único de la Sociedad), aprobada por la Junta Rectora de la citada Institución con fecha 9 de diciembre de 2009, según la cual se amplía el objeto social de Feval, indicando que, para el cumplimiento de los fines propios de gestión y ejecución de las políticas administrativas en materia de ferias, muestras, exposiciones comerciales y promoción del comercio y la industria de Extremadura de las Entidades Consorciadas, así como para la prestación de servicios de telecomunicaciones y proceso de datos de carácter avanzado que constituyen el objeto del consorcio, Feval podrá crear sociedades mercantiles cuyo capital social se encontrará suscrito en su integridad por la Institución, como entes instrumentales que tendrán la condición de medio propio y servicio técnico suyo, sin perjuicio de que a su vez lo sean de las Entidades Consorciadas en sí mismas consideradas y de los organismos y entidades de Derecho público dependientes de ellas. De acuerdo con lo anterior, con fecha 4 de enero de 2010 se elevaron a público las escrituras de constitución de las sociedades Feval-Promoción Comercial y Recursos Tecnológicos para la Empresa, S.L. (Sociedad Unipersonal) y Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal), que se constituyeron con un capital social de y euros, respectivamente, que fue íntegramente suscrito y desembolsado por Institución Ferial de FEVAL Feria de Muestras de Extremadura mediante aportaciones dinerarias y no dinerarias (véase Nota 7). Con efectos 1 de enero de 2013 se produjo la cesión global de activo y pasivo de Feval, Promoción Comercial y Recursos Tecnológicos para la Empresa, S.L.U., a favor de Institución Ferial de Feval. Esta cesión global de activos y pasivos se realizó conforme al proyecto de cesión global de activo y pasivo elaborado por los Administradores de Feval Promoción. La citada operación estructural se elevó a público el día 22 de julio de 2014, siendo depositada la misma junto con el proyecto de cesión global en el Registro Mercantil el 28 de julio de 2014, por lo que actualmente solo permanece constituida Feval Gestión de Servicios, S.L.

214 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio La constitución de las dos sociedades citadas, entre las que se encuentra la Sociedad, responde a las necesidades de agilización de la gestión de FEVAL, a través de la creación de estas dos sociedades que desarrollarán las actividades fundamentales hasta ahora directamente desarrolladas por la Institución, manteniendo ésta el patrimonio de la misma. De acuerdo con lo anterior, su objeto social está constituido exclusivamente por la realización de encargos y encomiendas de gestión propuestas por el Consorcio FEVAL- Institución Ferial de Extremadura- y por cualquiera de las Administraciones que forman parte del mismo (Junta de Extremadura, Diputación Provincial de Badajoz, Diputación Provincial de Cáceres y Ayuntamiento de Don Benito), así como de sus organismos dependientes, relacionados con las áreas de actividades feriales, asimiladas y complementarias, servicios de hostelería y restauración y actividades y servicios del sector tecnológico. En relación con lo anterior, la Sociedad explota desde su constitución parte de las instalaciones propiedad de su Socio Único para el desarrollo de las encomiendas encargadas, sin que el mismo haya repercutido a la Sociedad desde su constitución el coste de dichas instalaciones. La Sociedad se integra, desde su constitución, en el Grupo encabezado por Institución Ferial de FEVAL Feria de Muestras de Extremadura, con domicilio social en Don Benito (Badajoz), siendo esta Entidad la que debiera en su caso formular estados financieros consolidados, de lo cual está exenta por razón de tamaño. NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES a) Marco Normativo de información financiera aplicable a la Sociedad Estas cuentas anuales abreviadas se han formulado por el Liquidador de acuerdo con el marco normativo de información financiera aplicable a la Sociedad, que es el establecido en: Código de Comercio y la restante legislación mercantil. Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007 y sus adaptaciones sectoriales. Las normas de obligado cumplimiento aprobadas por el Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas en desarrollo del Plan General de Contabilidad y sus normas complementarias. El resto de la normativa contable española que resulte de aplicación. b) Imagen fiel Las cuentas anuales abreviadas adjuntas han sido obtenidas de los registros contables de la Sociedad y se presentan de acuerdo con el marco normativo de información financiera que le resulta de aplicación y en particular, los principios y criterios contables en él contenidos, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad habidos durante el correspondiente ejercicio. Estas cuentas anuales, que han sido formuladas por el Liquidador de la Sociedad, se someterán a la aprobación del Socio Único, estimándose que serán aprobadas sin modificación alguna.

215 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio c) Principios contables no obligatorios aplicados No se han aplicado principios contables no obligatorios. Adicionalmente, el Liquidador ha formulado estas cuentas anuales abreviadas teniendo en consideración la totalidad de los principios y normas contables de aplicación obligatoria que tienen un efecto significativo en dichas cuentas anuales abreviadas. No existe ningún principio contable que siendo obligatorio, haya dejado de aplicarse. d) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre En la elaboración de las cuentas anuales abreviadas adjuntas se han utilizado estimaciones realizadas por el Liquidador de la Sociedad para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente estas estimaciones se refieren a: La evaluación de posibles pérdidas por deterioro de determinados activos (véase Nota 5). La evaluación de pasivos contingentes y el cálculo de provisiones (véase Nota 4. h)). A pesar de que estas estimaciones se han realizado sobre la base de la mejor información disponible al cierre del ejercicio 2015, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en los próximos ejercicios, lo que se realizaría, en su caso, de forma prospectiva. Según se describe en la Nota 7, la Sociedad no ha recibido de su Socio Único en el ejercicio 2015 la aportación patrimonial necesaria para cubrir el déficit de explotación registrado por la Sociedad, por lo que las pérdidas mostradas por la Sociedad determinan que la misma presente al 31 de diciembre de 2015 un patrimonio neto negativo por importe de euros ( euros en 2014) y un fondo de maniobra negativo por importe de euros ( euros en 2014) y en consecuencia, se encuentra en causa de disolución. Con fecha 29 de junio de 2012, la Junta General Universal de FEVAL, Gestión de Servicios, S.L.U. (Unipersonal), tomó la decisión de disolver y extinguir la Sociedad. No obstante, con fecha 9 de marzo de 2015 la Junta General Universal acordó una ampliación de capital de euros y la reactivación de la compañía tras desaparecer, como consecuencia de dicha ampliación, la causa de disolución. A la fecha de formulación de las presentes cuentas anuales abreviadas la mencionada ampliación de capital no se he inscrito en el Registro Mercantil, por tanto a efectos contables no se ha contabilizado en Patrimonio Neto como mayor capital social a 31 de diciembre de No obstante, el liquidador ha formulado las presentes cuentas anuales abreviadas de acuerdo con el principio de empresa en funcionamiento dado que estima que su Socio Único llevará a cabo las acciones adicionales necesarias para restablecer la situación patrimonial, dado que se va a proponer a la Junta del Socio Único una ampliación de capital por compensación de créditos por un importe de euros, con lo que quedará restituida la situación patrimonial de la Sociedad. Por último, en lo que se refiere a las Diligencias abiertas en el Juzgado de Instrucción nº 3 de Don Benito, sin que a la fecha actual hayan concluido las investigaciones, no siendo posible evaluar de manera objetiva el impacto que, en su caso, pudiera derivarse de estos hechos sobre las presentes cuentas anuales abreviadas del ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2015 (véanse notas 4 h) y 4 i)).

216 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio a) Comparación de la información La información contenida en esta memoria referida al ejercicio 2014 se presenta a efectos comparativos con la información del ejercicio Durante el ejercicio se han aplicado por primera vez las siguientes modificaciones a las normas o nuevas normas, circunstancia que deberá tenerse en cuenta en la comparación con el ejercicio anterior: Información en relación con los aplazamientos de pago a proveedores en operaciones comerciales: en el presente ejercicio resulta por primera vez de aplicación la Resolución de 29 de enero de 2016, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, sobre la información a incorporar en la memoria de las cuentas anuales en relación con el periodo medio de pago a proveedores en operaciones comerciales: En virtud de lo dispuesto en su Disposición adicional única, en el primer ejercicio de aplicación de esta Resolución, la Sociedad suministra exclusivamente la información relativa al ejercicio 2015 y no se presenta información comparativa correspondiente a esta nueva obligación, calificándose las cuentas anuales como iniciales, a estos exclusivos efectos, en lo que se refiere a la aplicación del principio de uniformidad y del requisito de comparabilidad. NOTA 3. APLICACIÓN DEL RESULTADO El Liquidador de la Sociedad va a proponer al Socio Único la aplicación del beneficio del ejercicio 2015 al epígrafe Resultado de ejercicios anteriores, para su compensación con beneficios futuros. NOTA 4. NORMAS DE VALORACIÓN Las principales normas de valoración utilizadas por la Sociedad en la elaboración de sus cuentas anuales, de acuerdo con las establecidas por el Plan General de Contabilidad se indican a continuación: a) Inmovilizaciones materiales El inmovilizado material se valora inicialmente por su precio de adquisición o coste de producción, y posteriormente se minora por la correspondiente amortización acumulada y las pérdidas por deterioro, si las hubiera. En este sentido, al menos al cierre de cada ejercicio o siempre que existan indicios de pérdida de valor, la Sociedad procede a estimar mediante el denominado Test de deterioro la posible existencia de pérdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un importe inferior al de su valor en libros. El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso. Los gastos de conservación y mantenimiento de los diferentes elementos que componen el inmovilizado material se imputan a la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren. Por el contrario, los importes invertidos en mejoras que contribuyen a aumentar la capacidad o eficiencia o a alargar la vida útil de dichos bienes se registran como mayor coste de los mismos.

217 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio La dotación anual a la amortización se calcula por el método lineal en función de la vida útil estimada de los diferentes bienes. Los años de vida útil estimados son los siguientes: Años de Vida Útil Estimada Maquinaria, instalaciones y utillaje 10 Equipos para procesos de información 4 Mobiliario y enseres 10 b) Arrendamientos Los arrendamientos se clasifican como arrendamientos financieros siempre que de las condiciones de los mismos se deduzca que se transfieren al arrendatario sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo objeto del contrato. Los demás arrendamientos se clasifican como arrendamientos operativos. Los ingresos y gastos derivados de los acuerdos de arrendamiento operativo se cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio en que se devengan. Cualquier cobro o pago que pudiera realizarse al contratar un arrendamiento operativo se tratará como un cobro o pago anticipado que se imputará a resultados a lo largo del periodo del arrendamiento, a medida que se cedan o reciban los beneficios del activo arrendado. c) Instrumentos financieros Activos financieros Clasificación Los activos financieros que posee la Sociedad se clasifican en la categoría de Préstamos y partidas a cobrar : activos financieros originados en la venta de bienes o en la prestación de servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o los que no teniendo un origen comercial, no son instrumentos de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son de cuantía fija o determinable y no se negocian en un mercado activo. Valoración inicial Los activos financieros se registran, inicialmente, al valor razonable de la contraprestación entregada, más los costes de la transacción que sean directamente atribuibles. Valoración posterior Los préstamos y partidas a cobrar se valoran por su coste amortizado. Al menos al cierre del ejercicio, la Sociedad realiza un test de deterioro para los activos financieros que no están registrados a valor razonable. Se considera que existe evidencia objetiva de deterioro si el valor recuperable del activo financiero es inferior a su valor en libros. Cuando se produce, el registro de este deterioro se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias.

218 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio En particular, y respecto a las correcciones valorativas relativas a los deudores comerciales y otras cuentas a cobrar, el criterio utilizado por la Sociedad para calcular las correspondientes correcciones valorativas, si las hubiera, es el de corregir por deterioro aquellos saldos con una antigüedad superior a 12 meses, así como aquellos saldos respecto de los que, si bien tienen una antigüedad inferior, existan dudas razonables de que su cobro se llegue a materializar, por disconformidad con el cliente, situación financiera del deudor, etc. La Sociedad da de baja los activos financieros cuando expiran o se han cedido los derechos sobre los flujos de efectivo del correspondiente activo financiero y se han transferido sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad. Por el contrario, la Sociedad no da de baja los activos financieros, y reconoce un pasivo financiero por un importe igual a la contraprestación recibida, en las cesiones de activos financieros en las que se retenga sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad, tales como el descuento de efectos. Pasivos financieros Son pasivos financieros aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la Sociedad y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o también aquellos que, sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados. Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción directamente atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado. La Sociedad da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado. Instrumentos de patrimonio Un instrumento de patrimonio representa una participación residual en el Patrimonio de la Sociedad, una vez deducidos todos sus pasivos. Los instrumentos de capital emitidos por la Sociedad se registran en el patrimonio neto por el importe recibido, neto de los gastos de emisión.

219 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio d) Clasificación de deudas entre corto y largo plazo En los balances de situación adjuntos las deudas se clasifican en función de los vencimientos al cierre del ejercicio. Se consideran deudas a corto plazo aquellas con vencimiento inferior a doce meses y como deudas a largo plazo las de vencimiento superior a dicho período. e) Impuesto sobre beneficios El gasto o ingreso por impuesto sobre beneficios comprende la parte relativa al gasto o ingreso por el impuesto corriente y la parte correspondiente al gasto o ingreso por impuesto diferido. El impuesto corriente es la cantidad que la Sociedad satisface como consecuencia de las liquidaciones fiscales del impuesto sobre el beneficio relativas a un ejercicio. Las deducciones y otras ventajas fiscales en la cuota del impuesto, excluidas las retenciones y pagos a cuenta, así como las pérdidas fiscales compensables de ejercicios anteriores y aplicadas efectivamente en éste, dan lugar a un menor importe del impuesto corriente. El gasto o el ingreso por impuesto diferido se corresponde con el reconocimiento y la cancelación de los activos y pasivos por impuesto diferido. Éstos incluyen las diferencias temporarias que se identifican como aquellos importes que se prevén pagaderos o recuperables derivados de las diferencias entre los importes en libros de los activos y pasivos y su valor fiscal, así como las bases imponibles negativas pendientes de compensación y los créditos por deducciones fiscales no aplicadas fiscalmente. Dichos importes se registran aplicando a la diferencia temporaria o crédito que corresponda el tipo de gravamen al que se espera recuperarlos o liquidarlos. Se reconocen pasivos por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles, excepto aquellas derivadas del reconocimiento inicial de fondos de comercio o de otros activos y pasivos en una operación que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable y no es una combinación de negocios. Por su parte, los activos por impuestos diferidos sólo se reconocen en la medida en que se considere probable que la Sociedad vaya a disponer de ganancias fiscales futuras contra las que poder hacerlos efectivos. Los activos y pasivos por impuestos diferidos, originados por operaciones con cargos o abonos directos en cuentas de patrimonio, se contabilizan también con contrapartida en patrimonio neto. f) Ingresos y Gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. No obstante, siguiendo el principio de prudencia, la Sociedad únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha del cierre del ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aún las eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidos.

220 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio g) Subvenciones, donaciones y legados Para la contabilización de las subvenciones, donaciones y legados recibidos la Sociedad sigue los criterios siguientes: Subvenciones, donaciones y legados de capital no reintegrables: se valoran por el valor razonable del importe o el bien concedido, en función de si son de carácter monetario o no, y se imputan a resultados en proporción a la dotación a la amortización efectuada en el periodo para los elementos subvencionados o, en su caso, cuando se produzca su enajenación o corrección valorativa por deterioro. Subvenciones de carácter reintegrables: mientras tienen el carácter de reintegrables se contabilizan como pasivos. Subvenciones de explotación: se abonan a resultados en el momento en que se conceden. Si se conceden para financiar gastos específicos, la imputación se realizará a medida que se devenguen los gastos financiados. No obstante lo anterior, de acuerdo con la Norma de Registro y Valoración 18ª.2 del Plan General de Contabilidad aprobado por RD 1514/2007, las subvenciones, donaciones y legados otorgados por el Socio Único de la Sociedad, no constituyen ingresos a registrar, de acuerdo con lo anterior, en la cuenta de pérdidas y ganancias de la Sociedad, debiéndose registrar directamente en los fondos propios, independientemente del tipo de subvención, donación o legado de que se trate. En el mismo sentido se ha pronunciado el Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas en respuesta a una consulta al respecto con fecha junio de 2009, indicando expresamente que las subvenciones o transferencias concedidas por sus socios a las empresas públicas, con finalidad indeterminada, para financiar déficits de explotación o gastos generales de funcionamiento de la empresa, no asociados con ninguna actividad o área de actividad en concreto sino con el conjunto de las actividades realizadas, no constituyen ingresos, debiéndose tratar como aportaciones del socio. h) Provisiones y contingencias El Liquidador de la Sociedad en la formulación de las cuentas anuales diferencia entre: Provisiones: saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados, cuya cancelación es probable que origine una salida de recursos, pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe y/ o momento de cancelación. Pasivos contingentes: obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados, cuya materialización futura está condicionada a que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la voluntad de la Sociedad. Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo contrario. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en que no sean considerados como remotos.

221 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio Las provisiones se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir la obligación, teniendo en cuenta la información disponible sobre el suceso y sus consecuencias, y registrándose los ajustes que surjan por la actualización de dichas provisiones como un gasto financiero conforme se va devengando. La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación, siempre que no existan dudas de que dicho reembolso será percibido, se registra como activo, excepto en el caso de que exista un vínculo legal por el que se haya exteriorizado parte del riesgo, y en virtud del cual la Sociedad no esté obligada a responder; en esta situación, la compensación se tendrá en cuenta para estimar el importe por el que, en su caso, figurará la correspondiente provisión. Como se explica en la nota 2 d), los procedimientos relacionados con los despidos efectuados en 2011 han finalizado. No obstante al 31 de diciembre de 2015 existen diligencias abiertas en el Juzgado nº 3 de Don Benito, no siendo posible evaluar de manera objetiva el impacto, en su caso, de los hechos que pudiera derivarse sobre las presentes cuentas anuales abreviadas. Por lo anterior y por lo descrito en la nota 4 i) siguiente, al 31 de diciembre de 2015 no existen provisiones ni pasivos contingentes adicionales que registrar o desglosar en las presentes cuentas anuales abreviadas. i) Indemnizaciones por Despido De acuerdo con la reglamentación de trabajo vigente, la Sociedad está obligada al pago de Indemnizaciones a los empleados con los que, bajo determinadas condiciones, rescinda sus relaciones laborales. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, en base a las estimaciones de los posibles despidos adicionales que en circunstancias normales pudieran tener lugar en el futuro, la Sociedad no mantiene provisión adicional alguna a las registradas en las cuenta anuales al estimar que, a la fecha actual, no cabe considerar la realización de despidos adicionales. j) Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental Se consideran activos de naturaleza medioambiental los bienes que son utilizados de forma duradera en la actividad de la Sociedad, cuya finalidad principal es la minimización del impacto medioambiental y la protección y mejora del medioambiente, incluyendo la reducción o eliminación de la contaminación futura. Dadas las actividades a las que se dedica la Sociedad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en la presente memoria de las cuentas anuales respecto a información de cuestiones medioambientales.

222 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio k) Transacciones con vinculadas La Sociedad realiza todas sus operaciones con vinculadas a valores de mercado. Adicionalmente, los precios de transferencia se encuentran adecuadamente soportados por lo que el Liquidador de la Sociedad considera que no existen riesgos significativos por este aspecto de los que puedan derivarse pasivos de consideración en el futuro. NOTA 5. INMOVILIZADO MATERIAL El movimiento habido durante los ejercicios 2015 y 2014 en las diferentes cuentas del inmovilizado material y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas ha sido el siguiente: Ejercicio 2015 Euros Saldo inicial Entradas Saldo final Coste Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Otro inmovilizado material Total coste Amortizaciones Otras instalaciones, utillaje y mobiliario (1.278) - (1.278) Otro inmovilizado material (4.722) - (4.722) Total amortización (6.000) - (6.000) Inmovilizado Material Neto Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Otro inmovilizado material Total neto Ejercicio 2014 Euros Saldo inicial Entradas Saldo final Coste Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Otro inmovilizado material Total coste Amortizaciones Otras instalaciones, utillaje y mobiliario (1.022) (256) (1.278) Otro inmovilizado material (4.722) - (4.722) Total amortización (5.744) (256) (6.000) Inmovilizado Material Neto Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 256 (256) - Otro inmovilizado material Total neto 256 (256) - Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 los elementos de inmovilizado material en uso totalmente amortizados ascienden a euros.

223 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio NOTA 6. ACTIVOS FINANCIEROS El detalle de los activos financieros de la Sociedad al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente (en euros): Inversiones financieras a largo plazo Instrumentos de patrimonio Activos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias Otros Inversiones financieras a corto plazo Créditos, derivados y otros Préstamos y partidas a cobrar Clientes por ventas y prestaciones de servicios Consejería de Empleo de la Junta de Extremadura Servicio Extremeño de Salud Servicio Extremeño Publico de Empleo a) Otros Clientes, empresas del grupo y asociadas (Nota 11.b)) Anticipos al personal Total a) El importe pendiente de cobro con el Servicio Extremeño Público de Empleo se corresponde, por una parte, a la liquidación de la encomienda ejecutada en el ejercicio 2015 denominada Realización del Servicio Impartición de Acciones de Formación para el empleo dentro del Plan Agrotech 2015 cuyo importe asciende a euros; y por otra parte, a la liquidación de la encomienda realizada en el ejecutada 2014 denominada Realización del Servicio Impartición de Acciones de Formación en Sistemas de Certificaciones Microsoft, Servidores Linux y, Software para dispositivos móviles y de entretenimiento en 2014 cuyo importe pendiente de cobro asciende a euros. Durante el ejercicio 2015, la Sociedad no ha registrado correcciones por deterioro de valor, originadas por el riesgo de crédito. NOTA 7. PATRIMONIO NETO Y FONDOS PROPIOS Al cierre del ejercicio 2015 el capital social de la Sociedad asciende a euros, representado por 600 acciones de 100 euros de valor nominal cada una, todas ellas de la misma clase, totalmente suscritas y desembolsadas por el Socio Único, Feval Institución Ferial de Extremadura ( euros en 2014 representado por 600 acciones de 100 euros de valor nominal cada una).

224 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio Según se describe en la Nota 1, la Sociedad fue constituida con fecha 4 de enero de 2010 con el citado capital social de euros, que ha sido íntegramente suscrito y desembolsado por FEVAL - Institución Ferial de Extremadura, mediante aportaciones dinerarias y no dinerarias, de acuerdo con el siguiente detalle: Euros Elementos de inmovilizado Mobiliario de oficinas y módulos Equipos de proceso de información Total Activos no Dinerarios Aportación Dineraria a Capital Social Total Capital Social Constituido Las aportaciones no dinerarias se realizaron de acuerdo con el valor neto contable por el que figuraban registrados dichos activos en los registros contables de la Institución, valor que en opinión del Liquidador de la Sociedad y de la Dirección General de la Institución, se asemeja a su valor real. De acuerdo con la normativa contable vigente, el importe correspondiente a los gastos asociados a la citada constitución (600 euros), fue con cargo a reservas. De acuerdo con el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital, en el capítulo III de la citada norma se califica como Sociedades Unipersonales a las sociedades en las que la titularidad de las participaciones recaiga en una única persona jurídica, estableciéndose a tal efecto una serie de obligaciones formales, tales como la inscripción de dicha condición de unipersonalidad en el Registro Mercantil, que la Sociedad cumple. Todas las participaciones representativas del capital social gozan de los mismos derechos políticos y económicos, no existiendo restricciones estatutarias para su transferibilidad. Desde su constitución, y tal y como se indica en las Notas 1 y 11, la Sociedad viene empleando las instalaciones propiedad de su Socio Único para el desarrollo de sus actividades, así como ejecutando las encomiendas de gestión por él realizadas, registrando por este motivo las transacciones con el mismo que se detallan en la Nota 11.

225 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio a) Reserva legal De acuerdo con el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital, debe destinarse una cifra igual al 10% del beneficio del ejercicio a la reserva legal hasta que ésta alcance, al menos, el 20% del capital social. La reserva legal podrá utilizarse para aumentar el capital en la parte de su saldo que exceda del 10% del capital ya aumentado. Salvo para la finalidad mencionada anteriormente, y mientras no supere el 20% del capital social, esta reserva sólo podrá destinarse a la compensación de pérdidas y siempre que no existan otras reservas disponibles suficientes para este fin. Al cierre de los ejercicios 2015 y 2014 la reserva legal no se encuentra totalmente constituida. NOTA 8. PASIVOS FINANCIEROS El detalle de los pasivos financieros a corto plazo de la Sociedad al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente (en euros): Otras partidas a pagar Débitos y partidas a pagar Deudas con empresas del grupo y asociadas (Nota 11.b) Proveedores Proveedores, empresas del grupo y asociadas (Nota 11.b) Acreedores varios Remuneraciones pendientes de pago Otros pasivos financieros Total NOTA 9. ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y SITUACIÓN FISCAL a) Saldos corrientes con las Administraciones Públicas Los saldos incluidos en el epígrafe "Administraciones Públicas" al 31 de diciembre de 2015 son los siguientes: Saldos deudores Saldos Saldos Saldos Acreedores deudores Acreedores Hacienda Pública por IVA Impuesto sobre la renta de las personas físicas Organismos de la Seguridad Social Otras deudas con las Administraciones Públicas Total

226 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio b) Conciliación resultado contable y base imponible fiscal El impuesto sobre Sociedades se calcula sobre la base del resultado económico o contable, obtenido por la aplicación de principios de contabilidad generalmente aceptados, que no necesariamente ha de coincidir con el resultado fiscal entendido este como la base imponible del impuesto. La conciliación entre el resultado contable y la base imponible del Impuesto sobre Sociedades es la siguiente: Ejercicio 2015 Euros Aumentos Disminuciones Total Resultado contable antes de impuestos Compensación de bases imponibles negativas - (4.846) (4.846) Base imponible fiscal - (4.846) - Ejercicio 2014 Euros Aumentos Disminuciones Total Resultado contable antes de impuestos Compensación de bases imponibles negativas - ( ) ( ) Base imponible fiscal - ( ) - La Sociedad no ha registrado en el balance adjunto los activos por impuesto diferido correspondientes a la base imponible negativa presentada por la Sociedad en el ejercicio, al considerar que su compensación futura no cumple con los requisitos de probabilidad previstos en la norma contable, al considerar que no es posible estimar con fiabilidad el plazo de su aplicación o compensación. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el detalle de las bases imponibles negativas a compensar, es el siguiente: Ejercicio en que se originó Euros Ejercicio 2012 (83.818) (83.818) Ejercicio 2011 ( ) ( ) ( ) ( ) A la fecha de formulación de estas Cuentas Anuales Abreviadas, con motivo de la entrada en vigor el 1 de enero de 2015 de la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, sobre el Impuesto de Sociedades, el Grupo podrá compensar las bases imponibles negativas sin límite temporal (hasta 2014, el plazo de compensación era de un máximo de 18 años), siendo aplicable a las bases imponibles negativas pendientes de compensar al inicio del ejercicio 2015 y las generadas en adelante.

227 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio Se establece una limitación del importe de las bases imponibles a compensar en un 70% (en 2016, el 60%) de la base imponible previa a la aplicación de la nueva reserva de capitalización que establece y a su compensación, con límite en todo caso de un millón de euros. c) Ejercicios pendientes de comprobación y actuaciones inspectoras Según establece la legislación vigente, los impuestos no pueden considerarse definitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años. Al cierre del ejercicio 2015 la Sociedad tiene abiertos a inspección los cuatro últimos ejercicios sociales para todos los impuestos que le son de aplicación. El Liquidador de la Sociedad considera que se han practicado adecuadamente las liquidaciones de los mencionados impuestos, por lo que, aún en caso de que surgieran discrepancias en la interpretación normativa vigente por el tratamiento fiscal otorgado a las operaciones, los eventuales pasivos resultantes, en caso de materializarse, no afectarían de manera significativa a las cuentas anuales adjuntas. NOTA 10. INGRESOS Y GASTOS a) Ingresos La distribución de los ingresos correspondientes a los ejercicios 2015 y 2014, es la siguiente (en euros): Ingresos por SES Ingresos por SEXPE Ingresos por Gobierno de Extremadura b) Aprovisionamientos El saldo de la cuenta Aprovisionamientos corresponde íntegramente a compras de materiales diversos realizadas en el territorio nacional para la ejecución de las encomiendas. Su distribución en los ejercicios 2015 y 2014 es la siguiente: Consumo de materias primas y otras materias consumibles Trabajos realizados por otras empresas

228 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio c) Gastos de personal La composición del epígrafe "Gastos de personal" de la cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios 2015 y 2014 es la siguiente: Sueldos y salarios Seguridad Social Otros gastos sociales Total d) Otros gastos de explotación El detalle del epígrafe Otros gastos de explotación de la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio 2015 y 2014 se presenta a continuación: Arrendamientos (véase Nota 11.a)) Servicios profesionales independientes Primas de seguros Servicios bancarios y similares Publicidad, propaganda y relaciones públicas Otros servicios exteriores (véase Nota 11.a)) Tributos Pérdidas de créditos comerciales incobrables Total NOTA 11. OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES VINCULADAS a) Operaciones con vinculadas El detalle de operaciones realizadas con partes vinculadas durante los ejercicios 2015 y 2014 es el siguiente: Ejercicio 2015 Gastos de explotación Aportaciones de socios Ingresos de explotación Total Feval Institución Ferial de Extremadura (10.087) - - (10.087) Total (10.087) - - (10.087) Ejercicio 2014 Gastos de explotación Aportaciones de socios Ingresos de explotación Total Feval Institución Ferial de Extremadura (7.200) - - (7.200) Total (7.200) - - (7.200)

229 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio Según se indica en la Nota 1, la Sociedad ha empleado desde su constitución las instalaciones propiedad de su Socio Único para el desarrollo de sus actividades, habiendo registrado en el ejercicio 2015 un gasto total por importe de euros (7.200 euros al 31 de diciembre de 2014), correspondiente a los importes facturados por el Socio Único por el uso de dichas instalaciones. También se ha registrado el gasto por la limpieza de las instalaciones cuyo importe ascienda a euros en el ejercicio b) Saldos con vinculadas El importe de los saldos en balance con partes vinculadas al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es el siguiente: Ejercicio 2015 Créditos comerciales a corto plazo (Nota 6) Deudas comerciales a corto plazo (Nota 8) Deudas a corto plazo no comerciales (*) (Nota 8) Total Feval Institución Ferial de Extremadura (33.917) ( ) ( ) Total (33.917) ( ) ( ) Ejercicio 2014 Créditos comerciales a corto plazo (Nota 6) Deudas comerciales a corto plazo (Nota 8) Deudas a corto plazo no comerciales (*) (Nota 8) Total Feval Institución Ferial de Extremadura (26.624) ( ) ( ) Total (26.624) ( ) ( ) c) Retribuciones a los Administradores y a la alta dirección El Liquidador de la Sociedad no ha devengado durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2015 importe alguno en conceptos de dietas y participaciones estatutarias. Igualmente, la Sociedad no tiene concedido anticipo ni crédito alguno a su Liquidador, ni contraída obligación alguna en materia de pensiones y de seguros de vida. La Sociedad no tiene personal de Alta Dirección, siendo desempeñadas sus funciones de Alta Dirección a través del Liquidador de la Sociedad. d) Detalle de participaciones en sociedades con actividades similares y realización por cuenta propia o ajena de actividades similares por parte del Liquidador De conformidad con lo establecido en el artículo del Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, con el fin de reforzar la transparencia de las sociedades de capital, se hace constar que ni el Liquidador ni personas vinculadas al mismo en los términos del art. 231 del citado texto Refundido, participan u ostentan condición de Administradores o realizan funciones de ningún tipo en sociedades con el mismo, análogo o complementario genero de actividad al que constituye el objeto social de Feval Gestión de Servicios, S.L. (Sociedad Unipersonal).

230 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio NOTA 12. OTRA INFORMACIÓN Los honorarios devengados por los auditores de la Sociedad, o por cualquier empresa de su mismo grupo o con la que está vinculado por control, propiedad común o gestión, en cada ejercicio son: Euros Por auditoría de cuentas El número medio de personas empleadas durante los ejercicios es el siguiente: Hombres Mujeres Hombres Mujeres Categoría profesional Adjunto al Director Técnico Informática Técnico Comercial Técnico Diseño Técnico Administración Administrativo Auxiliar administrativo El número de personas empleadas al cierre de los ejercicios, es el siguiente: Categoría profesional Adjunto al Director - 1 Técnico Informática 2 2 Técnico Comercial 1 1 Ingeniero telecomunicación 1 - Técnico Administración 1 - Técnico Diseño 1 - Ingeniero Informático 1 - Administrativo 2 1 Auxiliar administrativo 2 1 Auxiliar de servicios

231 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Cuentas Anuales Abreviadas de FEVAL Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) Ejercicio NOTA 13. INFORMACIÓN SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES, DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA. DEBER DE INFORMACION DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO La Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, señala: Las sociedades deberán publicar de forma expresa las informaciones sobre plazos de pago a sus proveedores en la Memoria de sus cuentas anuales. En este sentido, la Resolución de 29 de enero de 2016, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, sobre la información a incorporar en la memoria de las cuentas anuales en relación con el periodo medio de pago a proveedores en operaciones comerciales, dicta la información a incluir en la memoria en aras a cumplir con la citada Ley. Ejercicio 2015 Días Periodo medio de pago a proveedores 360 NOTA 14. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE Con posterioridad al cierre del ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2015 no han ocurrido hechos o circunstancias que pudieran afectar a la presentación de estas cuentas anuales abreviadas.

232 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 FEVAL, GESTIÓN DE SERVICIOS, S.L.U. (SOCIEDAD UNIPERSONAL) DILIGENCIA DE FIRMAS En cumplimiento de lo dispuesto por la legislación vigente, el Liquidador de Feval, Gestión de Servicios, S.L.U. (Sociedad Unipersonal) formula las cuentas anuales abreviadas (balance abreviado, cuenta de pérdidas y ganancias abreviadas, estado abreviado de cambios en el patrimonio neto y memoria abreviada) de la Sociedad correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de Asimismo declaran firmados de su puño y letra los citados documentos, mediante la suscripción del presente folio anexo a la Memoria. xx de xx de 2016 D. Manuel Gómez Parejo Liquidador

233 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 MEMORIA AVANCE PRESUPUESTOS 2016 Y PREVISION 2017 FEVAL GESTION DE SERVICIOS 1. Balance Activo 1.1 Inmovilizado Intangible y material. La sociedad aunque tiene algo de inmovilizado está totalmente amortizado por lo que su valor contable es nulo. No se prevén altas en 2016 ni en Las inversiones financieras a largo plazo permanecerán inalterables, por lo que no hay ninguna desviación al respecto. 1.3 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar: Liquidación Avance Previsión Deudores Comerciales y otras cuentas a cobrar En este apartado podemos observar una bajada muy significativa del saldo de 2016 respecto al del ejercicio 2015, que se debe fundamentalmente al saldo de clientes por ventas y prestaciones de servicio. Concretamente, al cierre del ejercicio 2015, estaba pendiente de cobro la encomienda del Sexpe, por importe de euros. En 2016 se prevé que de esta encomienda haya una parte pendiente de cobro, pero no el total de la misma y de ahí que el saldo sea menor. Para el ejercicio 2017, se espera que el saldo se mantenga en la línea del ejercicio 2016, ya que los trabajos a realizar serán prácticamente los mismos. En lo que respecta a deudores varios, otras deudas de personal y créditos pendientes con las administraciones públicas no se esperan variaciones significativas. 1.4 Periodificaciones a corto plazo. En este apartado no se esperan variaciones en ninguno de los ejercicios. 1.5 Efectivos y otros activos líquidos. Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Efectivo y otros activos líquidos Podemos observar que progresivamente esperamos incrementar ligeramente el saldo de tesorería. En la sociedad debido a la estacionalidad de los cobros que se reciben, es fácil que cuente con problemas transitorios de liquidez, pues hay que hacer los pagos de las encomiendas antes de recibir los cobros, lo cual lleva a que en ocasiones se tengan

234 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 necesidades de tesorería. No obstante se prevé una leve mejora en los ejercicios 2016 y 2017 en relación al ejercicio anterior. 2. Balance Pasivo 2.1 Fondos propios: Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Fondos propios Podemos observar un cambio sustancial en los fondos propios de la Institución en el ejercicio 2016 en relación al ejercicio 2015 y es que en la sociedad se ha producido un aumento de capital en 2016, para revertir la situación de causa de disolución en la que se encontraba por tener los fondos propios negativos. El incremento de capital, por importe de euros, se produce por compensación de créditos que la sociedad tenía pendientes de pago con Feval Institución Ferial de Extremadura. La variación restante, así como la variación que se prevé en 2017 en relación al ejercicio anterior viene motivada por los resultados obtenidos en el ejercicio, que son positivos. 2.2 Deudas a corto plazo. Liquidación Avance Previsión Deudas a corto plazo Las deudas a corto plazo, son en su mayor parte deudas con las administraciones públicas por la presentación de impuestos y se mantienen mas o menos estables durante los tres ejercicios. 2.3 Deudas con empresas del grupo y asociadas a c/pl. Liquidación Avance Previsión Deudas empresas grupo y asociadas a c/pl La deuda reflejada en este apartado en con Feval Institución Ferial de Extremadura. Podemos observar que para 2016 se prevé una bajada muy significativa que se debe fundamentalmente a dos motivos. El primero que con motivo de la ampliación de capital antes comentada, se compensan con motivo de dicha ampliación de capital. El segundo corresponde con que del saldo cobrado a principio de año de la encomienda del Sexpe, se salda parte de la deuda con Feval Institución Ferial de Extremadura.

235 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 En 2017 se prevé mantener la mejora en la tendencia de la tesorería y poder bajar dicha deuda. 2.4 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar. Liquidación Avance Previsión Acreedores comerciales y otras ctas. A pagar La bajada que se produce en 2016 respecto a la cifra del 2015, viene explicada en que en 2016, con el cobro comentado anteriormente de la encomienda del Sexpe, se paga a proveedores que se habían atrasado. En 2016 y 2017 se prevé mantenerse con un nivel de deuda de algo menos de la mitad en relación a lo adeudado en el ejercicio Presupuesto de explotación y cuenta de resultados. 3.1 Importe neto de la cifra de negocios: Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Importe neto de la cifra negocios En la previsión de avance del ejercicio 2016 y la del 2017 se produce un incremento muy importante respecto a la liquidación del ejercicio 2015, que se debe fundamentalmente a dos motivos. Por un lado a la encomienda recibida para la Organización de FIO, con unos ingresos estimados de euros y por otro a que la encomienda de cursos de formación del Sexpe del año 2015 se ejecutó en 2015 solo un 50%, ejecutándose el otro 50% en 2016, por lo que en 2016, la previsión es de ejecutar la del ejercicio 2016, mas lo no ejecutado del De esta forma, mientras el ingreso en 2015 por la encomienda del Sexpe fue de euros, en 2016 se tienen previstos euros. En 2017, se mantiene la tendencia en el nivel de ingresos en relación al ejercicio Aprovisionamientos: Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Aprovisionamientos El incremento en los aprovisionamientos esperado para los ejercicios 2016 y 2017 guarda relación con el incremento en la cifra de negocio. Al aumentar la actividad y el volumen de

236 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 encomiendas se incrementan de forma proporcional los aprovisionamientos, en concreto la partida de trabajos realizados por otras empresas. 3.3 Otros ingresos de explotación: Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Otros ingresos de explotación Podemos observar que las previsiones se mantienen constantes para esta partida durante los tres ejercicios. 3.4 Gastos de personal: Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Gastos de personal El incremento en los gastos de personal para los ejercicios 2016 y 2017 guarda relación con el incremento en la cifra de negocio. Al aumentar la actividad y el volumen de encomiendas se incrementan de forma proporcional los gastos de personal, en concreto por la parte de trabajadores fijos que en 2016 pasan de FEVAL Institución a FEVAL Gestión de Servicios, y por la contratación de personal eventual para el desarrollo de las actividades de las encomiendas. 3.5 Otros gastos de explotación: Liquidación 2015 Avance 2016 Previsión 2017 Otros gastos de explotación Dentro de los gastos de explotación la partida más importante y significativa es la de servicios exteriores, que aumenta en la previsión de 2016 y 2017 con respecto a la del ejercicio anterior, debido fundamentalmente al incremento de actividad tal y como hemos comentado en el apartado anterior de la cifra neta de negocio. 3.6 Otros resultados. Sobre otros decir que es una partida casi inexistente con un resultado positivo de 84 euros en 2015 y una estimación nula para los ejercicios 2016 y 2017.

237 ENTIDAD: Feval Gestión de Servicios, S.L. S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Ingresos financieros. Es una partida con un valor insignificante y el importe de los mismos se mantiene constante y sin variaciones tanto en lo liquidado para el ejercicio 2015 como en lo previsto para los ejercicios 2016 y Gastos financieros. Los gastos financieros prácticamente inexistentes y se mantienen constantes en los tres ejercicios. 3.9 Resultados del ejercicio. Liquidación Avance Previsión Resultado global del ejercicio Para concluir a modo de resumen, diremos que para el ejercicio 2016 se espera mejorar el resultado en relación al ejercicio anterior, sustentado fundamentalmente por el incremento de actividad esperado para este ejercicio Sin embargo para 2017 prevemos que se mantenga el resultado en la línea del ejercicio2016, con un ligerísimo descenso.

238 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: LIBERBANK,IBERCAJA a.2) Transferencias De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: DIPCC, AYTO CACERES a.3) Subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no supongan financiación específica de un elemento patrimonial - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: especificar b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS a) Ventas netas b) Prestaciones de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL DE INGRESOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) (unidades en euros)

239 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos, salarios y asimilados ( ) (92.280) (92.280) b) Cargas sociales (14.361) (23.000) (23.000) 9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS (18.000) (18.000) (18.000) 10. APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) ( ) ( ) a) Suministros y servicios exteriores ( ) ( ) ( ) b) Tributos (9.218) c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (7.318) (9.000) B) TOTAL DE GASTOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) ( ) ( ) ( ) I RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) 13. DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero ( ) (31.633) OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos 471 b) Gastos II RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I ) ( ) (31.633) 15. INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros GASTOS FINANCIEROS (2.700) (2.500) (2.500) a)por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b)otros (2.700) (2.500) (2.500) 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO (unidades en euros)

240 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) IV RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III) Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión (2.661) (2.400) (2.400) ( ) (34.033) (unidades en euros)

241 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Inversión en investigación y desarrollo 2. Propiedad industrial e intelectual 3. Aplicaciones informáticas Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos 5. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos 2. Construcciones 3. Infraestructuras 4. Bienes del patrimonio histórico 5. Otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones 3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos IV. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público 2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 3. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA II. EXISTENCIAS Activos construidos o adquiridos para otras entidades 2. Mercaderías y productos terminados 3. Aprovisionamientos y otros III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Deudores por operaciones de gestión Otras cuentas a cobrar Administraciones Públicas IV. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 2. Créditos y valores representativos de deuda 7 3. Otras inversiones (unidades en euros)

242 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras VI. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Otros activos líquidos equivalentes 2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

243 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO I) PATRIMONIO APORTADO II) PATRIMONIO GENERADO Resultados de ejercicios anteriores Resultados de ejercicio ( ) (34.033) 3. Reservas III) AJUSTES POR CAMBIO DE VALOR Inmovilizado no financiero 2. Activos financieros disponibles para la venta 3. Operaciones de cobertura IV) OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO C) PASIVO CORRIENTE I. PROVISIONES A CORTO PLAZO II. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO IV. ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Acreedores por operaciones de gestión Otras cuentas a pagar Administraciones Públicas V. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

244 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA S.P.A. ADMINISTRATIVO ENTIDAD: CONSORCIO GRAN TEATRO DE CÁCERES. P-I.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Los datos de la entidad objeto de dicha memoria son: NIF: V Denominación: CONSORCIO GRAN TEATRO DE CÁCERES Domicilio: CALLE SAN ANTÓN Código Postal: Municipio: CÁCERES Provincia: CÁCERES Los fines de la entidad están definidos en: Actividad de la entidad El Consorcio denominado Gran Teatro, de Cáceres se constituye como una entidad de derecho público, integrada por la Junta de Extremadura a través de la Consejería de Educación y Cultura, el Excmo. Ayuntamiento de Cáceres, la Excma. Diputación Provincial de Cáceres y la Caja de Ahorros de Extremadura. El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad de obrar para el cumplimiento de sus fines específicos. El Consorcio tiene por objeto la cooperación económica, técnica y administrativa entre las Entidades que lo integran para la gestión, organización y prestación de los servicios culturales que se promuevan en el Gran Teatro de Cáceres. El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos (Decreto 63/1994, de 3 de mayo, D.O.E. número 56, de 17 de mayo de 1994), por la reglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local. Tiene su domicilio social y fiscal en el Gran Teatro, Calle San Antón, s/n, en la ciudad de Cáceres. Número medio de empleados: Actualmente mantiene abierto un centro de trabajo en el Gran Teatro, Calle San Antón, s/n, de la ciudad de Cáceres, con una plantilla de 5 trabajadores, dos con contrato laboral, un trabajador con contrato de alta dirección que es el Director y otro trabajador que es auxiliar administrativo con contrato indefinido. Además tiene tres personas adscritas de las entidades consorciadas: Junta de Extremadura, Ayuntamiento de Cáceres y Diputación Provincial de Cáceres. Régimen Económico: Los recursos económicos del Consorcio estará constituido por: - Las aportaciones de las Entidades consorciadas. - Rendimientos de sus servicios. - Subvenciones y otros ingresos de derecho público o privado. - Empréstitos y préstamos. - Aquellos otros legalmente establecidos. 1

245 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 El Consorcio Gran Teatro de Cáceres, queda adscrito a la Comunidad Autónoma de Extremadura, de acuerdo con la Disposición Final Segunda de la Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local (BOE núm. 312, de 30 de diciembre de diciembre de 2013). El Consorcio está sujeto al régimen presupuestario, contable y de control de la Comunidad Autónoma de Extremadura, de conformidad con lo dispuesto en el punto 4 de la DA 20.ª de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, y sin perjuicio de su sujeción a lo previsto en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. En todo caso, se llevará a cabo una auditoria de las cuentas anuales, que será responsabilidad del órgano de control de la Comunidad Autónoma de Extremadura. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2015: El resultado presupuestario obtenido asciende a ,46 euros. Se ha ejecutado el 85% del presupuesto de gasto y realizado el pago de un 97%. Se han reconocido de obligaciones un total de ,35 euros. Con respecto al presupuesto de ingreso se ha obtenido un 101% de lo presupuestado inicialmente. Se ha cobrado un 100%. El presupuesto total de ingresos con el que ha contado el Consorcio para el año 2015 asciende a ,91 euros. El capítulo 3 relativo a la recaudación de las ventas de entradas asciende a euros, que representa un (2,79 %) del total de los ingresos. El capítulo 4 de transferencias corrientes, y relativo a las aportaciones de las entidades consorciadas, asciende a ,03 euros, que representa un 93,31 % del presupuesto de ingresos, siendo aportado por la Junta de Extremadura un 45,25% ( ), un 17,53 % ( ) por el Ayuntamiento de Cáceres, un 18,10% ( ) por el Diputación Provincial de Cáceres y por entidades bancarias privadas un 12,43% ( ,03). El capítulo 5 de Ingresos Patrimoniales, asciende a ,41 euros, que representa un 3,85 % del presupuesto, y corresponde a los ingresos obtenidos por alquileres de salas de teatro y Otros ingresos del Womad. El remanente de tesorería arroja una cifra de ,29 euros. El obtenido en el año 2014 ascendía a ,40 euros. Esto ha sido motivado en gran medida por una generación de crédito por aportación privada no prevista para financiar actividades del Consorcio por importe de euros. Los Fondos propios del Consorcio se sitúan en ,16 euros, marcando un ratio de liquidez a corto plazo (solvencia) del 2,97, siendo la cifra optima de 1,50. Este es el resultado del cociente entre los fondos líquidos más derechos pendientes de cobro y las obligaciones pendientes de pago, y representa la capacidad del Consorcio de hacer frente a los pagos de sus deudas. El periodo medio de pago de los pagos realizados en los últimos 12 meses a acreedores comerciales para el ejercicio 2015 es de 3,51 días. (Ley de morosidad). AVANCE 2016: Las previsiones del presupuesto de gastos e ingresos para el ejercicio 2016 es de ,15 euros, euros más que el año pasado. En este ejercicio se incorpora al presupuesto el 75% ( euros) de los créditos no utilizados en el ejercicio 2015, para fortalecer la programación de las actividades del Consorcio. 2

246 ENTIDAD: Consorcio Gran Teatro de Cáceres S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Se prevé ejecutar un 100% del presupuesto de ingresos y un 110% del presupuesto de gastos, debido a esta incorporación de créditos no utilizados en el año Por ello se estima un resultado económico-patrimonial positivo para finales del año 2016, de euros negativos. El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2016 se estima en euros, marcando un ratio de solvencia del 2,16 y aproximándose a los valores del año PREVISIÓN 2017: El presupuesto inicial de gastos e ingresos previsto para el ejercicio 2017 es equivalente al del año 2016, por un importe de ,15 euros. Se prevé ejecutar un 100% del presupuesto de ingresos y el 103% del presupuesto de gastos, debido a la incorporación del 25% de los créditos no utilizados en el año Por ello se estima un resultado económico-patrimonial positivo para finales del año 2017, de euros negativos. El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2017 se sitúa en una cifra de euros. El ratio de solvencia a corto plazo marcaría 2,06. 3

247 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: a.2) Transferencias De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: a.3) Subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no supongan financiación específica de un elemento patrimonial - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS a) Ventas netas b) Prestaciones de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL DE INGRESOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) (unidades en euros)

248 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos, salarios y asimilados (91.749) (98.600) (94.000) b) Cargas sociales (27.816) (29.500) (28.200) 9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS (5.000) (5.000) (5.000) 10. APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (62.503) (47.500) (49.000) a) Suministros y servicios exteriores (62.503) (47.500) (49.000) b) Tributos c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (3.456) (3.200) (3.000) B) TOTAL DE GASTOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) ( ) ( ) ( ) I RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) 13. DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero (6.101) (6.353) (3.478) OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS (303) 0 0 a) Ingresos b) Gastos (303) II RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I ) (6.404) (6.353) (3.478) 15. INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades 2 10 b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros 16. GASTOS FINANCIEROS (114) (100) 0 a)por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b)otros (114) (100) 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO (unidades en euros)

249 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) IV RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III) Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión (112) (90) 0 (6.516) (6.443) (3.478) (unidades en euros)

250 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-II.A Previsión 2017 A) COBROS (+) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2. Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 5. Intereses y dividendos cobrados Otros Cobros B) PAGOS (-) ( ) ( ) ( ) 7. Gastos de personal ( ) ( ) ( ) 8. Transferencias y subvenciones concedidas (5.000) (5.000) (5.000) 9. Aprovisionamientos 10. Otros gastos de gestión (55.245) (47.000) (48.000) 11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 12. Intereses pagados (113) 13. Otros pagos (21.609) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN ( A + B ) II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (3.051) (3.870) 22 C) COBROS (+) Venta de inversiones reales 2. Venta de activos financieros 3. Otros cobros de las actividades de inversión D) PAGOS (-) (449) Compra de inversiones reales (449) 5. Compra de activos financieros 6. Otros pagos de las actividades de inversión FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN ( C + D ) III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (449) 0 0 E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO (+) Aportaciones de la entidad o entidades propietarias F) PAGOS A LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS (-) Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias G) COBROS POR EMISIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (+) Obligaciones y otros valores negociables 4. Préstamos recibidos 5. Otras deudas H) PAGOS POR REEMBOLSO DE PASIVOS FINANCIEROS (-) Obligaciones y otros valores negociables 7. Préstamos recibidos 8. Otras deudas FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN ( E + F + G + H) (unidades en euros)

251 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO IV.FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN Liquidación 2015 I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN (+) J) PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN (-) (1.205) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN ( I + J ) V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO / DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO ( I + II + III + IV + V) EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-II.A Previsión 2017 (127) 0 0 (3.627) (3.870) (unidades en euros)

252 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Inversión en investigación y desarrollo 2. Propiedad industrial e intelectual 3. Aplicaciones informáticas 4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos 5. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos 2. Construcciones 3. Infraestructuras 4. Bienes del patrimonio histórico 5. Otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones 3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos IV. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público 2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 3. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA II. EXISTENCIAS Activos construidos o adquiridos para otras entidades Mercaderías y productos terminados 3. Aprovisionamientos y otros III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Deudores por operaciones de gestión Otras cuentas a cobrar Administraciones Públicas 488 IV. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Otras inversiones (unidades en euros)

253 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras VI. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Otros activos líquidos equivalentes 2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

254 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO I) PATRIMONIO APORTADO II) PATRIMONIO GENERADO Resultados de ejercicios anteriores Resultados de ejercicio (6.516) (6.443) (3.478) 3. Reservas III) AJUSTES POR CAMBIO DE VALOR Inmovilizado no financiero 2. Activos financieros disponibles para la venta 3. Operaciones de cobertura IV) OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO C) PASIVO CORRIENTE I. PROVISIONES A CORTO PLAZO II. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO IV. ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Acreedores por operaciones de gestión Otras cuentas a pagar Administraciones Públicas V. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

255 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA S.P.A. ADMINISTRATIVO LIMITATIVO ENTIDAD: CONSORCIO MUSEO DE LAS CIENCIAS DEL VINO DE ALMENDRALEJO MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 P-I. A Los datos de la entidad objeto de dicha memoria son: NIF: Q J Denominación: CONSORCIO MUSEO DE LAS CIENCIAS DEL VINO DE ALMENDRALEJO Domicilio: CL. CIUDAD DE RUBI, S/N Código Postal: Municipio: ALMENDRALEJO Provincia: BADAJOZ Los fines de la entidad están definidos en el artículo 2 de sus estatutos: Actividad de la entidad: El Consorcio denominado Consorcio Museo de las Ciencias del Vino de Almendralejo fue constituida mediante acuerdo de colaboración firmado entre la Consejería de Cultura y Turismo y el Excmo. Ayuntamiento de Almendralejo, el 3 de junio de 2009, aprobándose sus estatutos iniciales. Previamente, el Consejo de Gobierno de la Junta de Extremadura celebrado el 15 de mayo de 2009, adoptó el acuerdo de aprobación y autorización para la firma de dicho Convenio, autorizándose también la participación de dicha institución, a través de la Consejería de Educación y Cultura, en el mismo. Del mismo modo, la Corporación Municipal del Ayuntamiento de Almendralejo, en reunión plenaria ordinaria celebrada el 30 de marzo de 2009, había ratificado la firma del Acuerdo de Colaboración antes descrito así como la participación del municipio en el mismo Dichos estatutos fueron modificados por el Consejo Rector del Consorcio Museo de las Ciencias del Vino, de fecha 11 de diciembre de 2014, con la aprobación de las instituciones consorciadas. El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines esenciales que son los que se enumeran a continuación: La gestión integral del Museo del Vino. Para ello desarrollará, apoyará y propiciará todo tipo de actividades culturales, educativas y promocionales; así como publicaciones que difundan el contenido y fines del museo o relacionadas con actividades vitivinícolas. El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos aprobados en Consejo Rector de 3 de junio de 2009, modificados por el Consejo Rector del Consorcio Museo de las Ciencias del Vino, de fecha 11 de diciembre de 2014 y publicados en el DOE número 29, de 12 de febrero de 2012: por la reglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen.

256 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 El Consorcio servirá con objetividad a los intereses que les encomiendan, con capacidad jurídica para adquirir y enajenar bienes. Ejercitar acciones, contratar y obligarse en general, con sometimiento pleno a la Ley y al Decreto. El Consorcio tiene su domicilio fiscal y social en Calle Ciudad de Rubí, s/n de Almendralejo (Badajoz), siendo este su único centro de trabajo. Número medio de empleados: Actualmente mantiene una plantilla de 7 trabajadores eventuales. Estructura de su Organización contable: El Consorcio organiza sus cuentas conforme al Plan General de Contabilidad Pública (artículo 16 de sus Estatutos) y someterá sus cuentas anuales a una auditoría contable (artículo 17 de sus Estatutos) Para la financiación de los gastos ordinarios del Consorcio y de sus actividades, los entes consorciados aportarán las dotaciones procedentes de sus respectivos presupuestos, sin perjuicio de que el Consejo Rector obtenga otro tipo de recursos conforme a lo establecido en el presente artículo. Para la ordenación de sus cuentas se aplica la Orden Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo normal de contabilidad local, aunque el Consorcio Museo de las Ciencias del Vino de Almendralejo, queda adscrito a la Comunidad Autónoma de Extremadura, de acuerdo con la Disposición Final Segunda de la Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local (BOE núm. 312, de 30 de diciembre de diciembre de 2013). El Consorcio está sujeto al régimen presupuestario, contable y de control de la Comunidad Autónoma de Extremadura, de conformidad con lo dispuesto en el punto 4 de la DA 20.ª de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, y sin perjuicio de su sujeción a lo previsto en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. En todo caso, se llevará a cabo una auditoria de las cuentas anuales, que será responsabilidad del órgano de control de la Comunidad Autónoma de Extremadura. Para el ejercicio 2015 el resultado asciende ,00.-, resultante de las operaciones derivadas de su normal funcionamiento las cuales registraron unos gastos de las operaciones por importe de ,00.- que fueron sufragados por unos ingresos que ascendieron a ,00.-. La diferencia entre los gastos e ingresos del ejercicio viene derivada por una disminución en los ingresos previamente presupuestados. Dentro del estado de GASTOS, destaca la parte destinada a personal, la cual asciende ,00.-. El Consorcio, cuenta con una plantilla de 7 trabajadores; compuesta por 2 técnicos, 3 vigilantes y dos limpiadoras. Dicha plantilla es la necesaria para un correcto funcionamiento de los servicios a prestar por el mismo.

257 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 El resto de epígrafes del estado de GASTOS, reflejan los gastos necesarios para el funcionamiento y mantenimiento del museo. Gastos que han sido adecuados a la realidad de los ingresos para así no suponer un mayor déficit en el resultado del ejercicio. Dentro del estado de INGRESOS, destacar por su cuantía las aportaciones de las entidades consorciadas, que financian en un 881,86% los gastos del Consorcio. Esto significa que la entidad no genera ingresos fruto de una actividad empresarial y tiene una plena dependencia de los ingresos de las entidades que lo conforman. Para intentar sufragar la desviación entre ingresos y gastos del 2014 y en vías de que el consorcio genere ingresos para financiar sus gastos, el Consejo Rector celebrado el 11 de diciembre de 2014, aprobó el cobro de entradas al Museo, iniciándose el mismo el 01 de enero de El importe obtenido por esta nueva fuente de financiación ha ascendido en 2015 a la cantidad de 5.597,00.-. Lo que ha contribuido a un menor déficit. Como avance del resultado del 2016, se prevé un déficit Es en este parámetro donde puede verse la influencia de la generación de ingresos por parte del propio Consorcio, puesto que las aportaciones de los entes consorciados se ha mantenido respecto al ejercicio A esto se suma, que los gastos de funcionamiento del Consorcio no sufren variación importante, debido principalmente a la contención en el gasto de gestión ordinaria del Consorcio. Sí que hay un incremento circunstancial en los gastos del personal, debido al reconocimiento de la obligación de pago de la paga extra de Navidad de Para el ejercicio 2016, sus ingresos se mantienen, pese a la disminución en la transferencia global proveniente de la Junta de Extremadura. Aún así y en miras a alcanzar un menor resultado negativo del ejercicio, se ha previsto un esfuerzo en la contención del gasto. Las consecuencias de esta reducción incidirían directamente en la financiación del presupuesto de gastos del Consorcio en su conjunto, ya que dicho presupuesto esta ajustado a la realidad de las partidas de gastos que lo componen; suponiendo esto un esfuerzo en su ejecución. Por lo tanto, si aplicamos la reducción en este capítulo, significaría no cubrir los gastos necesarios para cubrir el mantenimiento y apertura del Consorcio como hasta ahora. Respecto a las previsiones para el ejercicio 2017, se parte de la base de que los ingresos por parte de los entes consorciados se mantienen respecto al ejercicio Es decir, 101,722,00.- por parte de la Junta de Extremadura y ,00.- por parte del Ayuntamiento de Almendralejo. En cuanto a los ingresos generados por la actividad propia del Consorcio, es decir, cobro de entradas y ventas en la tienda; se estima una ligera disminución respecto a 2016, debido a un ajuste de acuerdo con la recaudación hasta el 30 de junio de En lo que respecta a los gastos, y como es habitual, se ajustan para obtener el equilibrio presupuestario. Se cubren los gastos de personal, los cuales se mantienen respecto a ejercicios anteriores, pues las tablas salariales no han sufrido modificación alguna. El resto de gastos se destinan principalmente al Capítulo 2 Gastos corrientes en bienes y servicios, los cuales se encuentran ajustados en base a no crear desviaciones en el equilibrio presupuestario. También destaca la transferencia que anualmente se hace a la Fundación Extremeña de la Cultura, en virtud del Convenio firmado entre ambas partes el 14 de diciembre de 2014 y mediante el cual, esta Fundación presta servicios de asesoramiento en la gestión, contabilidad, fiscalidad y administración del Consorcio, además de colaborar con él en diferentes actividades promovidas y financiadas directamente desde la Fundación. La cantidad que se recoge en dicho convenio asciende a 5.000,00.- anuales.

258 ENTIDAD: Consorcio Museo del Vino S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 En cuanto a las partidas del Balance, durante los 3 ejercicios sometidos a estudio, las diferencias que pueden apreciarse vienen derivadas, prácticamente en su totalidad, por la influencia de los resultados negativos de los ejercicios anteriores. El Consorcio mantiene su estructura de inmovilizado y tan solo repone aquellos elementos necesarios para el normal funcionamiento de los servicios.

259 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: a.2) Transferencias De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: a.3) Subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no supongan financiación específica de un elemento patrimonial - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS a) Ventas netas b) Prestaciones de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL DE INGRESOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) (unidades en euros)

260 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos, salarios y asimilados ( ) ( ) ( ) b) Cargas sociales (42.857) (43.000) (43.000) 9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS (16.382) (15.680) (15.680) 10. APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (35.699) (37.000) (36.000) a) Suministros y servicios exteriores (35.699) (37.000) (36.000) b) Tributos c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (922) (800) (1.500) B) TOTAL DE GASTOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) ( ) ( ) ( ) I RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) 13. DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero (4.315) (4.771) OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos b) Gastos (4) II RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I ) (2.714) (4.771) 15. INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros 16. GASTOS FINANCIEROS (46) (58) 0 a)por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b)otros (46) (58) 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO (unidades en euros)

261 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) IV RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III) Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión (46) (58) 0 (2.760) (4.771) (unidades en euros)

262 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-II.A Previsión 2017 A) COBROS (+) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 2. Transferencias y subvenciones recibidas Ventas netas y prestaciones de servicios Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 5. Intereses y dividendos cobrados Otros Cobros B) PAGOS (-) ( ) ( ) ( ) 7. Gastos de personal ( ) ( ) ( ) 8. Transferencias y subvenciones concedidas (16.382) (15.680) (15.680) 9. Aprovisionamientos 10. Otros gastos de gestión (29.455) (36.250) (36.000) 11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 12. Intereses pagados (46) 13. Otros pagos (32.233) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE GESTIÓN ( A + B ) II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (3.271) C) COBROS (+) Venta de inversiones reales 2. Venta de activos financieros 3. Otros cobros de las actividades de inversión D) PAGOS (-) 0 (17.800) 0 4. Compra de inversiones reales (17.800) 5. Compra de activos financieros 6. Otros pagos de las actividades de inversión FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN ( C + D ) III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 0 (17.800) 0 E) AUMENTOS EN EL PATRIMONIO (+) Aportaciones de la entidad o entidades propietarias F) PAGOS A LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS (-) Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias G) COBROS POR EMISIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (+) Obligaciones y otros valores negociables 4. Préstamos recibidos 5. Otras deudas H) PAGOS POR REEMBOLSO DE PASIVOS FINANCIEROS (-) Obligaciones y otros valores negociables 7. Préstamos recibidos 8. Otras deudas FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN ( E + F + G + H) (unidades en euros)

263 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO IV.FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN I) COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN (+) J) PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN (-) FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN ( I + J ) V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO / DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO ( I + II + III + IV + V) EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-II.A Previsión (1.421) (3.271) (unidades en euros)

264 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Inversión en investigación y desarrollo 2. Propiedad industrial e intelectual 3. Aplicaciones informáticas 4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos 5. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos 2. Construcciones Infraestructuras 4. Bienes del patrimonio histórico 5. Otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones 3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos IV. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público 2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 3. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA II. EXISTENCIAS Activos construidos o adquiridos para otras entidades 2. Mercaderías y productos terminados 3. Aprovisionamientos y otros III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Deudores por operaciones de gestión Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones Públicas IV. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Otras inversiones (unidades en euros)

265 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras VI. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Otros activos líquidos equivalentes 2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

266 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO I) PATRIMONIO APORTADO II) PATRIMONIO GENERADO (5.127) Resultados de ejercicios anteriores (2.367) (5.127) Resultados de ejercicio (2.760) (4.771) 3. Reservas III) AJUSTES POR CAMBIO DE VALOR Inmovilizado no financiero 2. Activos financieros disponibles para la venta 3. Operaciones de cobertura IV) OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO C) PASIVO CORRIENTE I. PROVISIONES A CORTO PLAZO II. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO IV. ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Acreedores por operaciones de gestión Otras cuentas a pagar 3. Administraciones Públicas V. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

267 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA S.P.A. ADMINISTRATIVO NO LIMITATIVO ENTIDAD: CONSORCIO MUSEO ETNOGRAFICO EXTREMEÑO GONZALEZ SANTANA P-I. A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Los datos de la entidad objeto de dicha memoria son: NIF: Denominación: Domicilio: Código Postal: Municipio: OLIVENZA Provincia: BADAJOZ V CONSORCIO MUSEO ETNOGRAFICO EXTREMEÑO GONZALEZ SANTANA Plaza Sta. María, s/n Los fines de la entidad están definidos en el artículo 3 de sus estatutos: Actividad de la entidad: El Consorcio fue constituida mediante acuerdo de colaboración firmado entre la Consejería de Cultura y Patrimonio, el Excmo. Ayuntameinto de Olivenza, la Excma. Diputación Provincial de Cáceres y Caja Badajoz. Previamente, la Junta de Extremadura, mediante Decreto 4/1997 de 9 de enero de 1997, aprueba su participación en dicho Consorcio y aprueba sus estatutos. Siendo publicado este Decreto el 16 de enero de Dichos estatutos fueron modificados por el Consejo Rector el 12 de mayo de 2009 y elevados a público ante el Notario de Olivenza; D. José- Javier Soto Ruíz, el 30 de noviembre de Estos fueron modificados por el Consejo Rector del Consorcio Museo Etnográfico González Santana, de fecha 2 de diciembre de 2014, con la aprobación de las instituciones consorciadas. Los estatutos, actualmente en vigor, son de fecha de 02 de diciembre de El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines esenciales que son los que se enumeran a continuación: 1.- Reunir, conservar, exponer y estudias cuantas piezas de valor etnológico, arqueológico y artístico puedan servir para el conocimiento y estudio del municipio de Olivenza y su comarca; prestándose para ello la cooperación económica, técnica y administrativas entre las Entidades que lo integran. 2.- Velar por la conservación e integridad física de las obras del Museo Etnográfico Extremeño González Santana de Olivenza. 3.- Desarrollar al máximo la actividad específica del Museo propiciando todo tipo de actos culturales como exposiciones, charlas, representaciones, publicaciones, etc, y contribuir a la difusión nacional e

268 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 internacional de los fines que animan la actividad del Museo. El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos aprobados en Consejo Rector de 3 de junio de 2009, modificados por el Consejo Rector del Consorcio Museo de las Ciencias del Vino, de fecha 11 de diciembre de 2014 y publicados en el DOE número 29, de 12 de febrero de 2012: por la reglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen. El Consorcio servirá con objetividad a los intereses que les encomiendan, con capacidad jurídica para adquirir y enajenar bienes. Ejercitar acciones, contratar y obligarse en general, con sometimiento pleno a la Ley y al Decreto. El Consorcio tiene su domicilio fiscal y social en Plaza de Santa María de Olivenza (Badajoz), siendo este su único centro de trabajo. Número medio de empleados: Actualmente mantiene una plantilla de 8 trabajadores. 7 de ellos tienen el carácter de indefinido y 1 de carácter eventual, teniendo este último un Contrato de Alta Dirección, al tratarse del Director del Museo. Estructura de su Organización contable: El Consorcio organiza sus cuentas conforme al Plan General de Contabilidad Pública (artículo 22 de sus Estatutos) y someterá sus cuentas anuales a una auditoría contable (artículo 24 de sus Estatutos) Los recursos económicos del Consorcio serán los procedentes de: a) Las aportaciones de las Entidades consorciadas. b) Los ingresos procedentes de su patrimonio y demás derecho privado. c) Subvenciones procedentes de organismos oficiales públicos o privados. d) El rendimiento de sus servicios y lo percibido en concepto de precios públicos. e) El producto de operaciones de crédito. f) Aquellos otros legalmente establecidos. Para la ordenación de sus cuentas se aplica la Orden Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo normal de contabilidad local, aunque el Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana, queda adscrito a la Comunidad Autónoma de Extremadura, de acuerdo con la Disposición Final Segunda de la Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local (BOE núm. 312, de 30 de diciembre de diciembre de 2013). El Consorcio está sujeto al régimen presupuestario, contable y de control de la Comunidad Autónoma de

269 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Extremadura, de conformidad con lo dispuesto en el punto 4 de la DA 20.ª de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, y sin perjuicio de su sujeción a lo previsto en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. En todo caso, se llevará a cabo una auditoria de las cuentas anuales, que será responsabilidad del órgano de control de la Comunidad Autónoma de Extremadura. Para el ejercicio 2015, el resultado asciende ,00.-, resultante de las operaciones derivadas de su normal funcionamiento las cuales registraron unos gastos de las operaciones ordinarias por importe de ,00.- que fueron sufragados por unos ingresos que ascendieron a ,00.-. La diferencia entre los gastos e ingresos del ejercicio viene derivada por una disminución en los ingresos previamente presupuestados. Dentro del estado de GASTOS, destaca la parte destinada a personal, la cual asciende ,00.-. El Consorcio, cuenta con una plantilla de 7 trabajadores; compuesta por 2 técnicos, 3 vigilantes y dos limpiadoras. Dicha plantilla es la necesaria para un correcto funcionamiento de los servicios a prestar por el mismo. El resto de epígrafes del estado de GASTOS, reflejan los gastos necesarios para el funcionamiento y mantenimiento del museo. Gastos que han sido adecuados a la realidad de los ingresos para así no suponer un mayor déficit en el resultado del ejercicio. Dentro del estado de INGRESOS, destacar por su cuantía las aportaciones de las entidades consorciadas, que financian en un 84,02% los gastos del Consorcio. Esto significa que la entidad no genera ingresos fruto de una actividad empresarial y tiene una plena dependencia de los ingresos de las entidades que lo conforman. El Consorcio solo cuenta, como ingresos propios, los generados por el cobro de entradas al museo, la venta de publicaciones y objetos y el alquiler de espacios. Durante este ejercicio 2015, están vías de ingresos han supuesto el 13,64% de los ingresos ordinarios, financiando tan solo el 13,39 de los gastos ordinarios. Como avance del resultado del 2016, se prevé un resultado de explotación de ,00.-. Esto es debido principalmente al acometido durante este ejercicio de un proyecto de inversión por importe de ,00.- y con motivo de la celebración del XXV Aniversario del Museo. Para poder acometer este proyecto se han recibido aportaciones extraordinarias de cada uno de los Entes Consorciados, además de las aportación de Liberbank ( ) y Caja Almendralejo (2.000,00.- ). Este proyecto, además de la inversión, genera unos gastos ordinarios aplicados directamente a la actividad anteriormente citada por importe de 9.200,00.-. Así mismo, se prevé un incremento en los ingresos propios de la actividad del Museo por un importe de 4.600,00.-, derivadas principalmente por la subida en el precio de las entradas, según se acordó en Comisión Ejecutiva celebrada el pasado 12 de febrero de Los mayores ingresos generados por esto serán destinados al pago de la paga extra de 2012, aún no abonada a los trabajadores.

270 ENTIDAD: Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Para el ejercicio 2017 se contempla un mantenimiento en las aportaciones de los Entes Consorciados. Esto deriva en un resultado de explotación negativo, que se prevé alcance los 4.771,00.- ; pesé a la contención en las partidas de gastos y la ligera subida en los ingresos propios de la actividad del Museo. Para poder conseguir el equilibrio financiero es necesario la generación de nuevos ingresos, bien por la mayor aportación de los entes consorciados o por la entrada de financiación externa al Consorcio. En cuanto a las partidas del Balance, durante los 3 ejercicios sometidos a estudio, las diferencias que pueden apreciarse vienen derivadas, prácticamente en su totalidad, por la influencia de los resultados negativos de los ejercicios anteriores, a excepción de la partida de Otro Inmovilizado que se incrementa en el ejercicio 2016 por la inversión realizada.

271 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión INGRESOS TRIBUTARIOS Y COTIZACIONES SOCIALES a) Impuestos b) Tasas c) Otros ingresos tributarios d) Cotizaciones sociales 2. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS a) Del ejercicio a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: a.2) Transferencias De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea - De otros: a.3) Subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no supongan financiación específica de un elemento patrimonial - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras VENTAS NETAS Y PRESTACIONES DE SERVICIOS a) Ventas netas b) Prestaciones de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN Y DETERIORO DE VALOR 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU INMOVILIZADO 6. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA EXCESOS DE PROVISIONES A) TOTAL DE INGRESOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) (unidades en euros)

272 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos, salarios y asimilados ( ) ( ) ( ) b) Cargas sociales ( ) ( ) ( ) 9. TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS 10. APROVISIONAMIENTOS a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 11. OTROS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA ( ) ( ) ( ) a) Suministros y servicios exteriores ( ) ( ) ( ) b) Tributos (178) c) Otros 12. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (9.449) (9.000) (8.500) B) TOTAL DE GASTOS GESTIÓN ORDINARIA ( ) ( ) ( ) ( ) I RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) DE LA GESTIÓN ORDINARIA (A+B) 13. DETERIORO DE VALOR Y RESULTADOS POR ENAJENACIÓN DEL INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA a) Deterioro de valor b) Bajas y enajenaciones c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero (76.259) (43.102) OTRAS PARTIDAS NO ORDINARIAS a) Ingresos b) Gastos II RESULTADO DE LAS OPERACIONES NO FINANCIERAS (I ) (76.259) (43.102) 15. INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas a.2) En otras entidades b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas b.2) Otros 16. GASTOS FINANCIEROS (318) (505) (505) a)por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas b)otros (318) (505) (505) 17. GASTOS FINANCIEROS IMPUTADOS AL ACTIVO 18. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) Derivados financieros b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 19. DIFERENCIAS DE CAMBIO (unidades en euros)

273 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL 20. DETERIORO DE VALOR, BAJAS Y ENAJENACIONES DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas b) Otros III RESULTADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) IV RESULTADO (AHORRO O DESAHORRO) NETO DEL EJERCICIO (II+III) Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-I.A Previsión (318) (505) (505) (76.764) (43.607) (unidades en euros)

274 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Inversión en investigación y desarrollo 2. Propiedad industrial e intelectual 3. Aplicaciones informáticas Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos 5. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos 2. Construcciones Infraestructuras 4. Bienes del patrimonio histórico 5. Otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones 3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos IV. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público 2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 3. Créditos y valores representativos de deuda 4. Otras inversiones V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA II. EXISTENCIAS Activos construidos o adquiridos para otras entidades 2. Mercaderías y productos terminados Aprovisionamientos y otros III. DEUDORES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Deudores por operaciones de gestión Otras cuentas a cobrar 3. Administraciones Públicas IV. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 1. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 2. Créditos y valores representativos de deuda Otras inversiones (unidades en euros)

275 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Inversiones financieras en patrimonio 2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras VI. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Otros activos líquidos equivalentes 2. Tesorería TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

276 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. ADMINISTRATIVO P-III.A Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO I) PATRIMONIO APORTADO II) PATRIMONIO GENERADO Resultados de ejercicios anteriores Resultados de ejercicio (76.764) (43.607) 3. Reservas III) AJUSTES POR CAMBIO DE VALOR Inmovilizado no financiero 2. Activos financieros disponibles para la venta 3. Operaciones de cobertura IV) OTROS INCREMENTOS PATRIMONIALES PENDIENTES DE IMPUTACIÓN A RESULTADOS B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO C) PASIVO CORRIENTE I. PROVISIONES A CORTO PLAZO II. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Derivados financieros 4. Otras deudas III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO IV. ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Acreedores por operaciones de gestión Otras cuentas a pagar Administraciones Públicas V. AJUSTES POR PERIODIFICACIÓN TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

277 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA S.P.A. ADMINISTRATIVO NO LIMITATIVO ENTIDAD: CONSORCIO MUSEO VOSTELL MALPARTIDA. P-I. A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 Los datos de la entidad objeto de dicha memoria son: NIF: V Denominación: CONSORCIO MUSEO VOSTELL MALPARTIDA Domicilio: CARRETERA DE LOS BARRUECOS S/N Código Postal: Municipio: MALPARTIDA DE CÁCERES Provincia: CÁCERES Los fines de la entidad están definidos en: Actividad de la entidad El Consorcio denominado Museo Vostell-Malpartida se constituye como una entidad de derecho público, integrada por la Junta de Extremadura a través de la Consejería de Educación y Cultura, el Ayuntamiento de Malpartida de Cáceres, la Diputación Provincial de Cáceres y la Caja de Ahorros de Extremadura. El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines esenciales que son los que se enumeran a continuación: a) El Consorcio tiene por objeto la promoción y desarrollo de las actividades, funcionamiento y potenciación del fenómeno cultural del Museo Vostell-Malpartida; prestándose para ello la cooperación económica, técnica y administrativa entre las Entidades que lo integran. b) Velar por la conservación e integridad física de las obras del Museo Vostell-Malpartida y por el mantenimiento de los edificios, accesos y entornos ecológicos en que se inserta el complejo del Lavadero : c) Desarrollar al máximo la actividad específica del Museo propiciando todo tipo de actos culturales como exposiciones, charlas, representaciones, publicaciones, conciertos, etc. y contribuir a la difusión nacional e internacional de los fines que animan la actividad del Museo. El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos (Decreto 6/1997, de 9 de enero, D.O.E. número 7, de 16 de enero de 1997), modificados y publicados en el DOE número 249, de 29 de diciembre de 2014, por la reglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local y en cuanto al personal a su servicio, por el Convenio Colectivo para el personal laboral de la Junta de Extremadura. El Consorcio servirá con objetividad a los intereses que les encomiendan, con capacidad jurídica para adquirir y enajenar bienes. Ejercitar acciones, contratar y obligarse en general, con sometimiento pleno a la Ley y al Decreto. Tiene su domicilio social en Malpartida de Cáceres (Cáceres), en los locales del Museo del mismo nombre. Número medio de empleados: Actualmente mantiene abiertos dos centros de trabajo uno en el Museo Vostell Malpartida en la Carretera de los Barruecos s/n en Malpartida de Cáceres (Cáceres), con una plantilla de 14 trabajadores (personal laboral), 12 fijos y 2 1

278 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 eventuales y otro centro en el Complejo Administrativo III Milenio, avenida de Valhondo s/n en la localidad de Mérida que cuenta con 4 trabajadores fijos (personal laboral). El total de la plantilla con ambos centros es de diecisiete trabajadores, 16 fijos y 2 eventuales. Estructura de su Organización contable: El Consorcio organiza sus cuentas conforme al Plan General de Contabilidad Pública (artículo 23 de sus Estatutos) y someterá sus cuentas anuales a una auditoría contable (artículo 24 de sus Estatutos) Los recursos económicos del Consorcio estará constituido por: - Las aportaciones de las Entidades consorciadas. - Los ingresos procedentes de su patrimonio y demás derecho privado. - Subvenciones procedentes de organismos oficiales públicos o privados. - El rendimiento de sus servicios y lo percibido en concepto de precios públicos. - El producto de operaciones de crédito. - Aquellos otros legalmente establecidos. Para la ordenación de sus cuentas se aplica la Orden Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo normal de contabilidad local, aunque el Consorcio Museo Vostell Malpartida, queda adscrito a la Comunidad Autónoma de Extremadura, de acuerdo con la Disposición Final Segunda de la Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local (BOE núm. 312, de 30 de diciembre de diciembre de 2013). El Consorcio está sujeto al régimen presupuestario, contable y de control de la Comunidad Autónoma de Extremadura, de conformidad con lo dispuesto en el punto 4 de la DA 20.ª de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, y sin perjuicio de su sujeción a lo previsto en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. En todo caso, se llevará a cabo una auditoria de las cuentas anuales, que será responsabilidad del órgano de control de la Comunidad Autónoma de Extremadura. LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2015: El resultado presupuestario obtenido asciende a ,18 euros. Se ha ejecutado el 99% del presupuesto de gasto y realizado el pago de un 96%. Se han reconocido de obligaciones un total de ,71 euros. Con respecto al presupuesto de ingreso se ha obtenido un 102% de lo presupuestado inicialmente. Se ha cobrado un 96%. El presupuesto total de ingresos con el que ha contado el Consorcio para el año 2015 asciende a ,89 euros. El capítulo 3 relativo a la recaudación de las ventas de entradas asciende a ,17 euros, que representa un (3,14 %) del total de los ingresos. El capítulo 4 de transferencias corrientes, y relativo a las aportaciones de las entidades consorciadas, asciende a ,12 euros, que representa un 95,80 % del presupuesto de ingresos, siendo aportado por la Junta de Extremadura un 77,40% ( ), un 1,83 % ( ) por la Diputación Provincial de Cáceres, un 0,27% (2.000 ) por el Ayuntamiento de Malpartida de Cáceres y por entidades bancarias privadas un 1,39% ( ). 2

279 ENTIDAD: Consorcio Museo Vostell-Malpartida S.P.A. ADMINISTRATIVO P-IV.A MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 El capítulo 5 de Ingresos Patrimoniales, asciende a euros, que representa un 1,05 % del presupuesto, y corresponde a los ingresos obtenidos por la concesión administrativa de los servicios de la Cafetería Restaurante del Museo. El remanente de tesorería arroja una cifra de ,94 euros. El obtenido en el año 2014 ascendía a ,46 euros. Esto ha sido motivado en gran medida por una generación de crédito por aportación privada no prevista para financiar actividades del Consorcio por importe de euros. Los Fondos propios del Consorcio se sitúan en ,36 euros, marcando un ratio de liquidez a corto plazo (solvencia) del 3,21, siendo la cifra optima de 1,50. Este es el resultado del cociente entre los fondos líquidos más derechos pendientes de cobro y las obligaciones pendientes de pago, y representa la capacidad del Consorcio de hacer frente a los pagos de sus deudas. El periodo medio de pago de los pagos realizados en los últimos 12 meses a acreedores comerciales para el ejercicio 2015 es de 12,02 días. (Ley de morosidad). AVANCE 2016: Las previsiones del presupuesto de gastos e ingresos para el ejercicio 2016 es de ,79 euros, ,90 euros más que el año pasado. En este ejercicio se incorpora remanente de tesorería al presupuesto por importe de ,61 euros, destinado a pago de atrasos al personal del Consorcio como la paga extra suprimida 2012 y otros complementos impagados. Se prevé ejecutar un 100% del presupuesto de ingresos y un 109% del presupuesto de gastos, debido a esta incorporación de remanente de tesorería Por ello se estima un resultado económico-patrimonial positivo para finales del año 2016, de euros negativos. El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2016 se estima en euros, marcando un ratio de solvencia del 4,02. PREVISIÓN 2017: El presupuesto inicial de gastos e ingresos previsto para el ejercicio 2017 es de ,79 euros. Se prevé ejecutar un 100% del presupuesto de ingresos y el 105% del presupuesto de gastos por lo que se precisa la obtención de mayores ingresos a través de las aportaciones de las entidades consorciadas, o de otras entidades, en un importe mínimo de euros, para mantener su estabilidad económica. Esta necesidad viene sobrevenida por dos factores fundamentales, la rebaja de la aportación de las entidades consorciadas en el año 2015 y no recuperadas en el 2016 ni 2017 (en 2016 se ha incorporado remanente de tesorería 2015 para mantener los costes fijos del Consorcio) y el otro por el aumento de los costes fijos en dos capítulos de su presupuesto. En el Capítulo 1 de Gastos de personal por la incorporación de un trabajador en excedencia forzosa y en Capítulo 2, por tres razones fundamentales, en primer lugar el aumento estimado de consumo eléctrico por la puesta en marcha del nuevo sistema de climatización en el museo, tan necesario para la conservación de la obra, en segundo lugar la necesidad urgente de realizar diversas reparaciones y reformas en las carpinterías, solados, paredes y cubiertas del edificio del lavadero y por último el arrendamiento urgente de un local donde guardar bajo las necesarias medidas de seguridad las obras de arte en depósito ahora dispersas por diversas dependencias. El importe de los fondos propios al final del ejercicio 2017 se sitúa en una cifra de euros. El ratio de solvencia a corto plazo marcaría 3,29. 3

280 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS A) OPERACIONES CONTINUADAS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión INGRESOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA a) Cuotas de usuarios y afiliados Cuotas de asociados y afiliados Aportaciones de usuarios b) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: c) Subvenciones, donaciones y legados incorporados al excedente del ejercicio - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional De la Unión Europea De otros: Administración General del Estado d) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de explotación e) Reintegro de ayudas y asignaciones 2. VENTAS Y OTROS INGRESOS ORDINARIOS DE LA ACTIVIDAD MERCANTIL GASTOS POR AYUDAS Y OTROS (49.730) (1.500) (1.500) a) Ayudas monetarias (2.500) (1.500) (1.500) - Al sector público autonómico de carácter administrativo - Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - A otros (2.500) (1.500) (1.500) b) Ayudas no monetarias c) Gastos por colaboración y del órgano de gobierno d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados (47.230) 4. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN 5. TRABAJOS REALIZADOS POR LA ENTIDAD PARA SU ACTIVO 6. APROVISIONAMIENTOS (16.802) (23.432) (21.500) (unidades en euros)

281 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión OTROS INGRESOS DE LA ACTIVIDAD a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 81 1 b) Subvenciones, donaciones y legados de explotación afectas a la actividad mercantil - De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: c) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de explotación para la actividad mercantil GASTOS DE PERSONAL ( ) ( ) ( ) a) Sueldos y salarios ( ) ( ) ( ) b) Indemnizaciones c) Seguridad Social a cargo de la entidad ( ) ( ) ( ) d) Otras cargas sociales e) Provisiones 9. OTROS GASTOS DE LA ACTIVIDAD (87.210) (98.617) (93.500) a) Servicios exteriores (87.210) (98.617) (93.500) b) Tributos c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales d) Otros gastos de gestión corriente e) Reintegro de subvenciones por la actividad mercantil 10. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO ( ) ( ) ( ) 11. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL TRASPASADAS AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO a) Afectas a la actividad propia b) Afectas a la actividad mercantil 12. EXCESO DE PROVISIONES 13. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEL INMOVILIZADO a) Deterioros y pérdidas b) Resultados por enajenaciones y otras 14. OTROS RESULTADOS DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DE NEGOCIOS A-1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD ( ) ( ) ( ) 100 (unidades en euros)

282 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en instrumentos de patrimonio En entidades del grupo y asociadas - En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros De entidades del grupo y asociadas - De terceros IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE CARÁCTER FINANCIERO a) Afectas a la actividad propia b) Afectas a la actividad mercantil 18. GASTOS FINANCIEROS (144) (60) (100) a) Por deudas con entidades del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros (144) (60) (100) c) Por actualización de provisiones 19. VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al excedente del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 20. DIFERENCIAS DE CAMBIO 21. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 0 (40.573) 0 a) Deterioro y pérdidas (40.573) b) Resultado por enajenaciones y otras 22. INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS ( ) (135) (40.625) (100) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) ( ) ( ) IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS (43) A.4) EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A ) ( ) ( ) 0 (unidades en euros)

283 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 24. EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-I.F Previsión 2017 A.5) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A ) ( ) ( ) 0 C) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 1. Activos financieros disponibles para la venta 2. Operaciones de cobertura de flujos de efectivo 3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 4. Ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes 5. Efecto impositivo C.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO ( ) D) RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO 1. Activos financieros disponibles para la venta 2. Operaciones de cobertura de flujos de efectivo 3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 4. Efecto impositivo D.1) VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO ( ) E) VARIACIONES DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE A PATRIMONIO NETO (C.1 + D.1) F) AJUSTES POR CAMBIO DE CRITERIO G) AJUSTES POR ERRORES H) VARIACIONES EN LA DOTACIÓN FUNDACIONAL O FONDO SOCIAL I) OTRAS VARIACIONES J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.5+E+F+G+H+I) ( ) ( ) 0 (unidades en euros)

284 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aplicaciones informáticas 6. Derechos sobre activos cedidos en uso 7. Otro inmovilizado intangible Investigación II. BIENES DEL PATRIMONIO HISTORICO Bienes inmuebles 2. Archivos 3. Bibliotecas 4. Museos 5. Bienes muebles 6. Anticipos sobre bienes del Patrimonio Histórico III. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos y construcciones Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material Inmovilizado en curso y anticipos IV. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones V. INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros 6. Otras inversiones VI. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros 6. Otras inversiones VII. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO VIII. DEUDORES NO CORRIENTES (unidades en euros)

285 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. EXISTENCIAS Bienes destinados a la actividad 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores 187 III. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA Entidades del grupo 2. Entidades asociadas 3. Otros IV. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Clientes por ventas y prestaciones de servicio 2. Clientes, entidades del grupo y asociadas 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas Fundadores por desembolsos exigidos V. INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO 1. Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros 6. Otras inversiones (unidades en euros)

286 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 VI. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros Activos financieros 6. Otras inversiones VII. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO VIII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Tesorería Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

287 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO A-1) FONDOS PROPIOS I. Dotación fundacional/ Fondo social Dotación fundacional/ Fondo social (Dotación fundacional no exigida/ Fondo no exigido) II. Reservas (24.881) (24.881) (663) 1. Reservas estatutarias 2. Otras reservas (24.881) (24.881) (663) III. Excedentes de ejercicios anteriores (95.101) ( ) ( ) 1. Remanente 2. (Excedentes negativos de ejercicios anteriores) IV. Excedente del ejercicio ( ) ( ) A-2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura III. Otros IV. Diferencia de conversión A-3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS Para la actividad propia Para la actividad mercantil B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público - Resto pasivos financieros (unidades en euros)

288 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 III. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO VI. ACREEDORES NO CORRIENTES C) PASIVO CORRIENTE I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. PROVISIONES A CORTO PLAZO III. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público - Resto pasivos financieros IV. DEUDAS CON ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO V. BENEFICIARIOS-ACREEDORES Entidades del grupo 2. Entidades asociadas 3. Otros (unidades en euros)

289 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 SEPAEF P-III.F Previsión 2017 VI. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Proveedores Proveedores, entidades del grupo y asociadas 3. Acreedores varios Personal (Remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas Anticipos recibidos por pedidos VII. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

290 ENTIDAD: INTROMAC PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA SEPAEF P-IV.F MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017

296 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión 2017 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS a) Ventas b) Prestaciones de servicios VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS TERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SU ACTIVO APROVISIONAMIENTOS ( ) ( ) ( ) a) Consumo de mercaderías b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas ( ) ( ) ( ) d) Deterioro de mercaderías,materias primas y otros aprovisionamientos 5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: INAEM, LIBERBANK c) Imputación de subvenciones de explotación 6. GASTOS DE PERSONAL (27.198) (30.000) (30.000) a) Sueldos y salarios (21.036) (21.000) (21.000) b) Indemnizaciones c) Seguridad Social a cargo de la empresa (6.162) (8.000) (8.000) d) Otros (1.000) (1.000) 7. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN ( ) ( ) ( ) a) Servicios exteriores ( ) ( ) ( ) b) Tributos ( ) ( ) ( ) c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales d) Otros gastos de gestión corriente 8. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (8.525) (8.525) (8.525) (unidades en euros)

297 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE INMOVILIZADO NO FINANCIERO Y OTRAS EXCESOS DE PROVISIONES DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEL INMOVILIZADO a) Deterioro y pérdidas b) Resultado por enajenaciones y otras 12. DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DE NEGOCIOS SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIAS REALIZADAS POR LA ENTIDAD a) Al sector público autonómico de carácter administrativo b) Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional c) A otros 14. OTROS RESULTADOS DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES CONSOLIDADAS DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) INGRESOS FINANCIEROS a) De participaciones en intrumentos de patrimonio En empresas del grupo y asociadas - En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros De empresas del grupo y asociadas - De terceros GASTOS FINANCIEROS ( ) ( ) ( ) a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas ( ) ( ) ( ) b) Por deudas con terceros (163) (500) (500) c) Por actualización de provisiones 19. VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Cartera de negociación y otros b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (unidades en euros)

298 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN CUENTA DE RESULTADOS Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-I.E Previsión DIFERENCIAS DE CAMBIO DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Deterioro y pérdidas b) Resultado por enajenaciones y otras 22. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CARÁCTER FINANCIERO INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) ( ) ( ) ( ) 24. PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS (PÉRDIDAS) DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DE PARTICIPACIONES PUESTAS EN EQUIVALENCIA DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DE SOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A ) IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS (752) 0 0 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+27) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 28. RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTES DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) RESULTADO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS A.6) RESULTADO DE LA ENTIDAD/RESULTADO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE (unidades en euros)

299 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS AJUSTES DEL RESULTADO a) Amortización del inmovilizado (+) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) c) Variación de provisiones (+/-) d) Imputación de subvenciones (-) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros(+/-) g) Ingresos financieros (-) h) Gastos financieros (+) i) Diferencias de cambio (+/-) j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-) k) Otros ingresos y gastos (-/+) l) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas en equivalencia -neto de dividendos- (-/+) 3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE a) Existencias (+/-) b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) c) Otros activos corrientes (+/-) d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) e) Otros pasivos corrientes (+/-) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN a) Pagos de intereses (-) b) Cobros de dividendos (+) c) Cobros de intereses (+) d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) e) Otros pagos (cobros)(-/+) 5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4) (unidades en euros)

300 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión PAGOS POR INVERSIONES (-) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para la venta g) Otros activos h) Unidad de negocio 7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para la venta g) Otros activos h) Unidad de negocio 8. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (7-6) (unidades en euros)

301 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De otros: b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-) c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante(-) d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedad dominante(+) e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: f) Otras aportaciones de socios (+) De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - De otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - De la Unión Europea - De otros: g) Adquisición de participaciones de socios externos (-) h) Venta de participaciones a socios externos (+) 10. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PASIVO FINANCIERO a) Emisión Obligaciones y otros valores negociables (+) - Deudas con entidades de crédito (+) - Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) - Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura (unidades en euros)

302 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida PRESUPUESTO DE CAPITAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional > De otros: Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-II.E Previsión Préstamos procedentes del sector público (+) > De la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura > De otros del sector público autonómico de carácter administrativo > Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional > De otros: - Otras deudas (+) b) Devolución y amortización de Obligaciones y otros valores negociables (-) - Deudas con entidades de crédito (-) - Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) - Otras deudas (-) 11. PAGOS POR DIVIDENDOS Y REMUNERACIONES DE OTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO a) Dividendos (-) A la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura - A los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma de Extremadura - A otros del sector público autonómico de carácter administrativo - Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional - A otros: b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-) 12. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (+/-9+/-10-11) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D) EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL EJERCICIO EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO (unidades en euros)

303 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. INMOVILIZADO INTANGIBLE Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aplicaciones informáticas 6. Investigación 7. Otro inmovilizado intangible II. INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos III. INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos 2. Construcciones IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia 2. Créditos a empresas (incluidos créditos a sociedades puestas en equivalencia) 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO VII. DEUDORES COMERCIALES NO CORRIENTES VIII. FONDO DE COMERCIO DE SOCIEDADES CONSOLIDADAS (unidades en euros)

304 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida BALANCE "ACTIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 B) ACTIVO CORRIENTE I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. EXISTENCIAS Comerciales 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores III. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR Clientes por ventas y prestaciones de servicios Clientes, empresas del grupo y asociadas (incluidas empresas puestas en equivalencia) 3. Deudores varios Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros créditos con las Administraciones públicas 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia) 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Instrumentos de patrimonio 2. Créditos a empresas 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES Tesorería Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A+B) (unidades en euros)

305 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 A) PATRIMONIO NETO ( ) ( ) ( ) A-1) PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL / PATRIMONIO NETO DE LA DOMINANTE ( ) ( ) ( ) A-1.1) FONDOS PROPIOS ( ) ( ) ( ) I. Capital Capital escriturado 2. (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas ( ) ( ) ( ) 1. Legal y estatutarias 2. Otras reservas ( ) ( ) ( ) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias y de la sociedad dominante) V. Resultados de ejercicios anteriores ( ) ( ) ( ) 1. Remanente 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) ( ) ( ) ( ) VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio VIII. (Dividendo a cuenta) IX. Otros instrumentos de patrimonio neto X. Reservas en sociedades consolidadas XI. Reservas en sociedades puestas en equivalencia A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura III. Otros (incluidos otros ajustes por cambios de valor de sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) IV. Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta V. Diferencias de conversión (incluidas las diferencias en sociedades consolidadas y puestas en equivalencia) A-1.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS A-2) SOCIOS EXTERNOS (unidades en euros)

306 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 B) PASIVO NO CORRIENTE I. PROVISIONES A LARGO PLAZO Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuración 4. Otras provisiones II. DEUDAS A LARGO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público - Resto pasivos financieros III. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A LARGO PLAZO IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO VI. ACREEDORES COMERCIALES NO CORRIENTES C) PASIVO CORRIENTE I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA II. PROVISIONES A CORTO PLAZO III. DEUDAS A CORTO PLAZO Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crédito Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones y legados - Préstamos procedentes del sector público - Capital emitido pendiente de inscripción - Resto pasivos financieros (unidades en euros)

307 ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida BALANCE "PATRIMONIO NETO Y PASIVO" Liquidación 2015 Avance 2016 S.P.A. EMPRESARIAL P-III.E Previsión 2017 IV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS A CORTO PLAZO V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Proveedores Proveedores, empresas del grupo y asociadas (incluidas empreas puestas en equivalencia) 3. Acreedores varios Personal (remuneraciones pendientes de pago) 5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 7. Anticipos de clientes VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) (unidades en euros)

308 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y 2017 CONSORCIO PATRONATO FESTIVAL INTERNACIONAL DE TEATRO CLASICO EN EL TEATRO ROMANO DE MERIDA PROYECTO DE PRESUPUESTOS EJERCICIO 2017

309 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y INDICE PAGINAS 1) Marco jurídico 3 2) Cuadros resumen presupuesto de Ingresos ejercicio ) Cuadros resumen presupuesto de Gastos ejercicio ) Parte Dispositiva 10 5) MEMORIA y detalle de los créditos 12 6) Consideraciones finales 20 7) Cuadros Ingresos y Gastos 2015, 2016 y

310 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y ) MARCO JURIDICO El artículo 45 de la Ley 5/2007, de 19 de abril, General de Hacienda Pública de Extremadura, establece que los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma estarán integrados por: a) Los presupuestos de la Administración General, de sus organismos autónomos, de las entidades del sector público autonómico con presupuesto limitativo, así como de los órganos con dotación diferenciada a que se refiere el apartado 2 del artículo 2 de esta Ley. b) Los presupuestos de explotación y capital de las entidades del sector público autonómico empresarial y del sector público autonómico fundacional, así como de los fondos a que se refiere el apartado 1.bis del artículo 2 de esta ley. Dentro de este marco legal, la regulación específica aplicable al Consorcio Patronato del Festival Internacional de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida, viene establecida en sus Estatutos de 16 de marzo de 2015, (DOE nº 182, de 21 de septiembre de 2015 y 21 de enero de 2016) De acuerdo con el artículo 1 de los Estatutos, el Consorcio denominado Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida, se constituye como una entidad de derecho público creada para la gestión del referido Festival de Teatro, integrándose dicho consorcio por la Junta de Extremadura, el Excmo. Ayuntamiento de Mérida, el Ministerio de Educación, Cultura y Deportes, las Excelentísimas Diputaciones de Cáceres y Badajoz, la Caja de Ahorros de Badajoz y la Caja de Ahorros de Extremadura. En concreto, en cuanto a su régimen económico y presupuestario, los Estatutos establecen: Artículo 15: Régimen Económico. La financiación del Festival contará con los siguientes recursos económicos: A) Las dotaciones procedentes de las entidades consorciadas. B) Las subvenciones que puedan concedérseles con cargo a consignaciones presupuestarias y las donaciones o aportaciones voluntarias o particulares. C) Los ingresos procedentes de sus servicios. D) Cualquier otro recurso que pudiera serle atribuido.

311 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y El Presupuesto deberá formar parte del Presupuesto General de la Comunidad Autónoma de Extremadura, en cuanto Administración Pública de adscripción Artículo 6.- Órganos del Festival. Son órganos de gobierno y administración de la institución los siguientes: a) El Consejo Rector. b) Comisión Ejecutiva. c) Oficina de Gestión. d) Consejo Asesor. e) Director Artístico f) Director Gerente. Artículo 8.- Competencias del Consejo Rector. Son competencias del Consejo Rector, entre otras: - Aprobar el Presupuesto Artículo 13.- Oficina de Gestión. La Oficina de Gestión, estará constituida por un Director Gerente, así como el personal técnico y administrativo integrado en la plantilla aprobada por el Consejo Rector. Artículo 14.- Atribuciones de la Oficina de Gestión. 1.- A la Oficina de Gestión quedarán atribuidas las funciones de planificación, preparación, gestión y desarrollo del Festival, así como la vigilancia del cumplimiento de los acuerdos del Consejo Rector. La Oficina de Gestión presentará ante el Consejo Rector para su aprobación, con una antelación mínima de seis meses al comienzo de cada edición, la planificación artística de la misma, acompañada del presupuesto estimado para su ejecución. En la misma reunión, los responsables de la Oficina de Gestión, presentarán al Consejo Rector las cuentas de la edición anterior para su aprobación. 2.- Al Director Artístico le corresponde la supervisión de la programación artística conforme a las directrices del Consejo Rector y la presentación de la memoria y evaluación de la programación de la edición anterior.

312 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y El Director Gerente asume la máxima dirección del Consorcio y le corresponden las siguientes atribuciones: - La gestión de los recursos financieros, presupuestarios y contables y la ordenación de gastos y pagos. - Contracción de obligaciones conforme al presupuesto o de acuerdo con las delegaciones atribuidas. - Elaborar el proyecto de presupuesto y el de liquidación del presupuesto vencido. - Proponer a la Comisión Ejecutiva la aprobación, modificación o supresión de las tarifas o precios. - La dirección y jefatura del personal al servicio de la institución. De acuerdo con los preceptos y normas citadas, se elabora el presente PROYECTO DE PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS del Consorcio Patronato del Festival Internacional de Teatro Clásico de Mérida, que con las modificaciones que se produzcan en el mismo motivadas por la liquidación del presupuesto del presente ejercicio 2016, dará lugar al texto definitivo que será sometido para su aprobación del Consejo Rector en la reunión que sea convocada al efecto. A continuación se detallan, en cuadros resumen, las cantidades que forman los créditos iniciales de los presupuestos de ingresos y gastos. En todos los casos en los que resulte aplicable, el importe de los créditos incluye las cuantías correspondientes a tributos directos o indirectos.

313 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y ) CUADROS RESUMEN: PRESUPUESTO DE INGRESOS EJERCICIO 2017 PROYECTO DE PRESUPUESTOS DE INGRESOS 2017 INGRESOS INICIAL CAPITULO 3.- TASAS Y OTROS INGRESOS ,00 Art. 31. Tasas, precios públicos y otros ingresos Entradas espectáculos Teatro Romano , Entradas espectáculos otros escenarios Liquidación contrato 63 Ed ,00 Art. 32. Otros ingresos procedentes de prestaciones de servicios Servicios a otras entidades y organismos ,00 Art. 38 reintegros de operaciones corrientes reintegros de operaciones corrientes otros ejercicios Art. 39 Otros ingresos Intereses de demora CAPITULO 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,00 Art. 40 Transferencias corrientes del Estado 409 Otras transferencias corrientes del Estado. INAEM. Mº CULTURA ,00 Art.41 Transferencias corrientes de la Admon.de la Comunidad Autónoma 410 Transferencias corrientes de la Admon. de la Comunidad Autónoma , Transferencias Fondo de Liquidez Autonómica 2017 Art. 46 Transferencias corrientes de Entidades Locales 460 Transferencias corrientes de ayuntamientos Transferencias corrientes Ayuntamiento de Mérida , Transferencias corrientes Ayuntamiento de Mérida , Transferencias corrientes de diputaciones provinciales Transferencias corrientes Diputación de Badajoz ,00

314 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y INGRESOS INICIAL Transferencias corrientes Diputacion de Cáceres Art. 47 Tansferencias corrientes de empresas privadas 471 Transferencias corrientes Fundación Caja Badajoz , Transferencias corrientes Liberbank 473 Transferencias corrientes Caja Duero 474 Transferencias corrientes otras empresas privadas Art. 48 Transferencias corrientes familias e instituciones sin fines de lucro 480 Transferencias corrientes de familias e instituciones sin fines de lucro CAPITULO 5.- INGRESOS PATRIMONIALES 25,00 Art. 52. Intereses de depositos 520 Intereses de cuentas bancarias 25,00 Art. 55. Productos de concesiones y aprovechamientos especiales 559 Otras concesiones y aprovechamientos. CAPITULO 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , Trasnferencias de capital Diputación de Cáceres ,00 CAPITULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS ,00 Art. 84 Devolución de depósitos y fianzas 841 Devolución de depósitos Art. 87. Remanente de tesorería 870 Remanente de tesorería ,00 CAPITULO 9. PASIVOS FINANCIEROS ,00 Art. 94 Depósitos y fianzas recibidos 94 Fianzas recibidas ,00 TOTAL INGRESOS ,00

315 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y ) CUADROS RESUMEN: PRESUPUESTO DE GASTOS EJERCICIO 2017 PROYECTO DE PRESUPUESTOS DE GASTOS 2017 GASTOS CAP. 1. GASTOS DE PERSONAL INICIAL ,00 Art. 13 Retribuciones personal laboral 138 Personal laboral ,00 Art. 16 Cuotas, prestaciones y gastos sociales a cargo del empleador 160 Cuotas sociales 8.000, Prestaciones sociales 162 Gastos sociales del personal 163 Otros gastos de personal 1.000,00 CAP. 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS ,00 Art. 20 Arrendamientos y cánones 202 Arrendamientos de edificios y otras construcciones. NAVE ALMACEN 7.800,00 Art 21 Reparaciones, mantenimientos y conservación Equipos para procesos de información 2.400, Mantenimiento programa Contabilidad 700, Alojamiento y mantenimiento web 4.200, Elementos de Transporte 1.300,00 Art.22 Material, suministros y otros 220 Material de oficina Ordinario no inventariable 5.000, Prensa, revistas, libros y otras publicaciones Material informático no inventariable 221 Suministros

316 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y GASTOS INICIAL Otros suministros, suplidos y tributos. Nave - almacen 1.200, Comunicaciones Telefónicas móviles 300, Telefónicas fijas voz y datos 6.600, Comunicaciones postales y mensajeria 300, Tributos Tributos locales 70, Tributos autonómicos y tasas 225, Tributos estatales. IRPF retenciones trabajo y profesionales 3.500, Tributos estatales. IRPF retenciones arrendamientos 1.700, Tributos estatales. Imp. Sociedades , Primas de seguros Seguros automóviles 772, Seguro respons.civil terraza 125, Gastos diversos Reuniones, conferencias y cursos Jurídicos y contenciosos. DEUDAS , Otros gastos 3.000, Trabajos realizados por otras empresas y profesionales Asesoría Laboral 700, Aseroría Fiscal 5.800, Auditoria 6.000, Abogados y procuradores , Limpieza y servicios auxiliares 5.000, Mantenimiento Inventario nave - almacén 5.000, EDICIÓN FESTIVAL Edición Festival LICITACION , Edición Festival TAQUILLA ,00

317 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y GASTOS INICIAL 229 Otras actividades complementarias relacionadas con 61 Edición Exposiciones , Teatro accesible , Promoción y programación de actividades de promoción de las artes escénicas ,00 Art. 23 Indemnizaciones por razón del servicio 230 Alojamiento y manutención 231 Gastos de viaje. Locomoción y kilometraje 4.500, ASISTENCIAS ASAMBLEAS EFA 4.000, Otros trabajos Promoción y publicidad 2.000, CAMPO DE TRABAJO INTERNACIONAL ,00 CAP. 3. GASTOS FINANCIEROS ,00 Art. 31 Gastos financieros de prestamos en moneda nacional 310 Intereses préstamo en moneda nacional , Gastos emisión, modificación y cancelación préstamos Art. 34 Gastos financieros de depósitos y fianzas 340 intereses de depósitos, gastos y comisiones 500,00 CAP.4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,00 Art. 44 Transferencias corrientes a empresas, entes, entidades públicas empresariales, sociedades y fundaciones del sector público 449 Transferencias corrientes al resto de entes públicos Consorcio Ciudad Monumental Mérida. Programa Mecenas ,00 Art. 48 Transferencias corrientes a familias e instituciones sin fines de lucro 481 Asociación La Red Española de Teatros, Auditorios, Circuitos y Festivales de Titularidad Pública. Cuota Anual ,00 Art. 49 Transferencias corrientes al exterior

318 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y GASTOS INICIAL 491 EUROPEAN FESTIVALS ASSOCIATION EUROPEAN FESTIVALS ASSOCIATION. Cuota anual 4.500,00 CAPT. 6 INVERSIONES REALES Art. 62 Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo servicios , , Equipos para procesos de información 4.500,00 Art. 64 Inversión inmaterial EDICION FESTIVAL Edición Festival LICITACION , Edición Festival TAQUILLA , Libro Festival segundo volumen ,00 CAP. 9 PASIVOS FINANCIEROS ,00 Art. 91 Amortización de préstamos en moneda nacional 913 Amortización de préstamos en moneda nacional a largo plazo de entes de fuera del Sector Público ,00 Art. 94 Devolución de Depósitos y fianzas 941 Devolución de Fianzas recibidas FESTIVAL ,00 TOTAL GASTOS ,00

319 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y PARTE DISPOSITIVA: MODIFICACIONES DE LOS CREDITOS INICIALES: Los créditos iniciales contenidos en los presupuestos sólo podrán ser modificados durante el ejercicio de acuerdo con los siguientes procedimientos: 1. Transferencias de crédito: Podrán realizarse modificaciones en el presupuesto de gastos que, sin alterar la cuantía total del mismo, traslada el importe total o parcial de un crédito u otra u otras partidas de gasto. 2. Generaciones de crédito: Podrán incrementarse los créditos de gastos como consecuencia de la realización de ingresos no previstos o superiores a los contemplados en los créditos iniciales. DELEGACIONES Se someterá a autorización del CONSEJO RECTOR la DELEGACION EN EL GERENTE para la realización de la modificación de los créditos iniciales contemplados en el punto anterior, para el ejercicio de PRINCIPIOS DE GESTION ECONÓMICO-FINANCIERA De acuerdo con lo establecido en el artículo 84 de la Ley de Hacienda Pública de Extremadura, la gestión económico-financiera de los recursos se adecuará al cumplimiento de la eficacia en la consecución de los objetivos fijados y de la eficiencia en la asignación y utilización de recursos públicos, en un marco de objetividad y transparencia en su actividad administrativa. DISPONIBILIDAD DEL GASTO Y RECONOCIMIENTO DE OBLIGACIONES No se podrán contraer obligaciones que no estén amparadas por ingresos adecuados y suficientes para el pago de las mismas. Para ello, se adaptará la periodicidad del reconocimiento de las obligaciones a la periodicidad prevista para la recepción de los fondos de las aportaciones de los patronos, a efectos de evitar poder incurrir en endeudamiento de la Entidad o en déficit. DISPOSICIONES DE LOS FONDOS Las propuestas de pago correspondientes a los créditos del Capítulo I, Gastos de Personal, se ordenarán atendiendo a los plazos que las diferentes normas establecen para determinadas obligaciones de carácter tributario, mutualista y de Seguridad Social. Las propuestas de pago correspondientes a los créditos del Capítulo lil, Gastos Financieros y Capítulo IX, Pasivos Financieros se ordenarán atendiendo a la fecha de vencimiento de las correspondientes obligaciones; y las correspondientes al Capítulo

320 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y VIII, Activos Financieros se ordenarán con arreglo a lo dispuesto en el artículo 10.2.b) de la Ley 9/2004, de 27 de diciembre, de Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Extremadura para Las propuestas de pago correspondientes a los créditos del Capítulo II, Gastos Corrientes en Bienes y Servicios y Capítulo Vl, Inversiones Reales se ordenarán dentro del plazo de treinta días desde su fecha de contabilización y de acuerdo a lo establecido en la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales. 4. Las propuestas de pago correspondientes a los créditos del Capítulo IV, Transferencias Corrientes y Capítulo VII, Transferencias de Capital se ordenarán dentro del plazo de treinta días desde su fecha de contabilización

321 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y PROYECTO PRESUPUESTOS EJERCICIO 2017 Y 63 EDICION 1) INTRODUCCION: MEMORIA Y DETALLE DE LOS CREDITOS INICIALES Tras establecerse un nuevo modelo de gestión de la Edición anual del Festival Internacional de Teatro Clásico de Mérida, y del propio Consorcio Patronato del Festival, y su puesta en práctica en dos años consecutivos, la razón de ser de los Presupuestos Anuales de la Entidad del Ejercicio 2017, continua apoyada precisamente en ese mismo modelo. La obtención de resultados positivos no hubiera sido posible sin el apoyo de los entes consorciados. Sus aportaciones hacen que esta Entidad pueda cumplir sus fines, y pueda mantener su esencia y transmitir sus valores y enseñanzas, imprescindibles para nuestra sociedad, pues forman parte de ese bien inmaterial irrenunciable que es la CULTURA. Pero en este punto, tras encontrar una situación que avocaba a la desaparición del Festival, a su extinción, o cuanto menos a su transformación en una ínfima muestra de aquello que significa y que se ha expresado en el párrafo anterior, y aprobar un PLAN DE VIABILIDAD, en sede del Consejo Rector, necesario para su mantenimiento, no pueden presentarse unos nuevos Presupuestos sin hacer una proyección de los mismos hacia el futuro. Dada esta exposición, han de mantenerse en el Presupuesto de ingreso las mismas cantidades en el Capítulo relativo a las Transferencias Corrientes, aportaciones de las entidades consorciadas, que las contempladas en el Presupuesto del ejercicio 2016 aprobado en la sesión ordinaria del Consejo Rector de 30 de marzo de En cuanto a los GASTOS la 62 Y 63 Ediciones del Festival (2016 y 2017) será dirigida y gestionada por la empresa PENTACIÓN, SA, en virtud de acuerdo adoptado por el Consejo Rector del PATRONATO, en su sesión ordinaria celebrada el 30 de marzo de 2016, tras la realización del procedimiento de contratación 1/2016 Contrato de Gestión de Servicios Públicos para la DIRECCIÓN, ORGANIZACIÓN, PROGRAMACIÓN, REALIZACIÓN ARTÍSTICA Y TÉCNICA, GESTIÓN, EJECUCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE TODAS LAS ACTIVIDADES A REALIZAR PARA LA CELEBRACIÓN DEL FESTIVAL INTERNACIONAL DE TEATRO CLÁSICO DE MÉRIDA, siendo el presupuesto de las mismas el de la licitación ofrecida, con una posible modificacion contemplada contractualmente del 10% del precio. El resto de los gastos, ajenos a la propia programación y ejecución de la 63 Edición del Festival, se mantienen en cantidades similares a los ejercicios anteriores, aunque toman consideración las cantidades destinadas al pago de deudas de

322 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y ejercicios 2011 y anteriores, así como a cubrir responsabilidades (costas, intereses, sanciones y liquidaciones administrativas, etc) derivadas de las mismas. Se procura, pues, un equilibrio presupuestario, que se plantea con el horizonte de lograr un superávit al final del ejercicio que propicie el mantenimiento de la Entidad y el cumplimiento de sus fines, del Plan de Viabilidad aprobado por el Consejo Rector en el ejercicio 2012 y del crédito incluido en el mismo, y, finalmente, del cumplimiento de las resoluciones judiciales pendientes, en via civil y penal, sobre reclamaciones de cantidad por diversos acreedores. 2) PRESUPUESTOS DE INGRESOS: DETALLE CAPITULO 3.- TASAS Y OTROS INGRESOS Art. 31. Precios públicos por prestación de servicios Entradas espectáculos Cuantía de la recaudación por precios de venta de entradas que se destina a la contratación de la Edición del Festival Liquidación contrato 63 Ed. Resultado previsto positivo de la liquidación de la Contratación de la 63 Edición del Festival. Una vez aprobada la contratación por el Consejo Rector, establecimiento de un precio fijo y un precio variable en función de la recaudación de la Taquilla. Si la recaudación de Taquilla queda por debajo del precio variable establecido, el contratista asumiría el déficit. Si la recaudación de Taquilla queda por encima del precio variable establecido, el contratista obtendría un 15% del mismo, y entregaría el 85% restante al Consorcio. Art. 32. Otros ingresos procedentes de prestaciones de servicios: Servicios a otras empresas Prestaciones publicitarias contratadas por empresas Servicios a otras entidades y organismos Cantidad aportada por el Instituto de Juventud de Extremadura para la organización y ejecución de un Campo de Trabajo Internacional en la 63 Edición del Festival. Este ingreso está afectado al crédito Campo de trabajo internacional.

323 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y CAPITULO 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES Ingresos previstos con origen en: - Aportaciones y/o subvenciones de los Entes Consorciados. - Aportaciones de entidades públicas y privadas y familias y entidades sin fines de lucro a la 63 Edición del Festival. - Fondo de Liquidez autonómica: Crédito afectado a los créditos de gastos 3.1. Intereses préstamo y amortización c/p de deuda l/p. CAPITULO 5.- INGRESOS PATRIMONIALES Art. 5.2 Intereses de depósitos Intereses de cuentas bancarias Previsión de ingresos de productos financieros de titularidad del Consorcio en Entidades bancarias, basados en mantenimiento de las circunstancias actuales. Art. 55 Productos de concesiones y aprovechamientos especiales CAPITULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS Art. 87. Remanente de Tesorería Previsión de saldos positivos de Tesorería a 31/12/2015, que serán incorporados al ejercicio siguiente. 3) PRESUPUESTOS DE GASTOS: DETALLE CAPITULO I: GASTOS DE PERSONAL: Gastos derivados de retribuciones, cuota patronal a la Seguridad Social y prevención de riesgos laborales, por una contratación laboral con el siguiente detalle: PUESTO TITULACION (o equivalente) Retribuciones acordes con V Convenio Colectivo Personal Laboral Extremadura. CAPITULO 2: GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS: Art. 20 Arrendamientos y cánones GRUPO COMPLEMENT O DESTINO ADMINISTRATIVO BACHILLERATO III NIVEL 18 H6 COMPLEMENTO ESPECIFICO Arrendamiento de edificios y otras construcciones: nave-almacén:

324 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Alquiler mensual de nave-almacén Art. 21. Reparaciones, mantenimientos y conservación Equipamiento para procesos de información Costes de mantenimiento y reparaciones de equipos informáticos Programa contabilidad: Derechos de uso y mantenimiento de programa de Contabilidad, abonado en cuotas mensuales iguales Alojamiento y mantenimiento web: Alojamiento de la página web así como costes de los dominios festivaldemerida.es, festivaldemerida.com, festivaldemerida.org y premiosceres.es Elementos de transporte: Mantenimiento, puesta a punto y revisión anual camión del Festival. Art 22. Material, suministros y otros Material de oficina Ordinario no inventariable: Material diverso de oficina Prensa, revistas y otras publicaciones Adquisición publicaciones para archivo Material informático no inventariable. Cds, dvds, cartuchos tinta, etc Sumistros Otros suministros: Nave-almacén. Suministros de agua, electricidad y otros servicios de la nave-almacén Comunicaciones Telefónicas móviles: Una línea móvil Telefónicas fijas, voz y datos:

325 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Cuotas mensuales teléfono corporativo , y líneas adicionales necesarias durante la celebración de la Edición del Festival, así como las cuotas mensuales fijas de las tarifas de datos necesarias Comunicaciones postales y mensajería: Utilización servicio de Correos Tributos Tributos locales: Impuesto de circulación vehículo Camión Nissan Tributos autonómicos y tasas: Tasa ITV camión y otras tasas Tributos estatales. IRPF retenciones trabajo y profesionales: Retenciones IRPF por retribuciones laborales y retenciones y pagos a cuenta por pagos a profesionales por servicios prestados Tributos estatales. IRPF retenciones arrendamientos: Retenciones IRPF por arrendamiento de nave/almacén Tributos estatales. Imp. Sociedades Previsión de liquidación correspondiente al Impuesto sobre Sociedades, cuota a ingresar ejercicio Primas de seguros Seguros automóviles: Seguro obligatorio automóviles, camión Nissan Seguro responsabilidad civil: Seguro realización actividad bar/terraza Festival Gastos diversos Reuniones, conferencias y cursos Jurídicos y contenciosos. DEUDAS. Provisión para cumplimiento de resoluciones judiciales condenatorias por procedimientos civiles iniciados y en trámite, durante el ejercicio.

326 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Otros gastos Trabajos realizados por otras empresas y profesionales Asesoría Laboral: Elaboración de nóminas, de boletines de cotización ante la Seguridad Social, y presentación de los mismos. Asesoramiento laboral en cuestiones puntuales Asesoría Fiscal: Gastos mensuales por presentación telemática de declaraciones tributarias ante la AEAT, y asesoramiento tributario para la elaboración e interposición de recursos ante la Agencia Tributaria. Asesoramiento fiscal en cuestiones puntuales Auditoria: Auditorías externas por profesional colegiado independiente: auditoría de cumplimiento de normativa de subvenciones del ejercicio 2015, en su caso, y auditoría de cuentas del ejercicio Abogados y procuradores: Servicios jurídicos de abogados y procuradores en aquellos procedimientos judiciales en los que la representación mediante abogado y/o procurador es preceptiva por el ordenamiento jurídico, por procedimientos en todos los órdenes jurisdiccionales motivados por cuestiones litigiosas de las ediciones de 2011 y anteriores Limpieza y servicios auxiliares Prestaciones servicios limpieza, montaje, desmontaje y reciclaje Mantenimiento Inventario nave almacén: Realización y mantenimiento de Inventario nave-almacén Edición Festival Importe del presupuesto de gastos que puede destinarse durante el ejercicio 2017 para la 63 Edición del Festival de Teatro Clásico de Mérida para la contratación de la dirección, ejecución y liquidación de la misma, y que formará parte del presupuesto total de contratación junto con el capítulo Programación 63 Edición. Producción propia Otras actividades complementarias relacionadas con 61 Edición Exposiciones Teatro accesible

327 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y Contratación de servicios de accesibilidad sensorial Campo de trabajo internacional. En colaboración con el Instituto de Juventud de Extremadura para la organización y ejecución de un Campo de Trabajo Internacional en la 63 Edición del Festival. Este gasto está afectado al crédito Servicios a otras entidades y organismos Promoción y programación de actividades relacionadas con las artes escénicas. Promoción, programación y ejecución de diversas actividades relacionadas con las artes escénicas llevadas a cabo por compañías extremeñas en el ámbito nacional o supranacional, siempre relacionadas con la promoción y difusión de las actividades propias del Festival. Art. 23 Indemnizaciones por razón del servicio Alojamiento y manutención Gastos de viaje. Locomoción y kilometraje: Gastos de locomoción y kilometraje por desplazamientos del personal de la Oficina de Gestión, en el ejercicio de sus funciones, con medios propios. GASTOS FINANCIEROS: CAPITULO 3: GASTOS FINANCIEROS Art. 31. Gastos financieros de préstamos en moneda nacional Intereses préstamos en moneda nacional Durante el ejercicio 2017, hay que abonar, semestralmente, dos cuotas del préstamo concertado con Cajalmendralejo, según el PLAN DE VIABILIDAD del Consorcio. Importe de los intereses Gastos emisión, modificación y cancelación préstamos. Art. 34. Gastos financieros de depósitos y fianzas Intereses de depósitos, gastos y comisiones. Gastos por comisiones bancarias y otros gastos derivados del uso de productos financieros.

328 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y CAPITULO 4: TRANSFERENCIAS CORRIENTES Art. 44. Transferencias corrientes a empresas, entes, entidades publicas empresarias, sociedades y fundaciones del sector público Transferencias corrientes al resto de entes públicos Consorcio Ciudad Monumental de Mérida. Programa Mecenas Donación o aportación al Consorcio de la Ciudad Monumental de Mérida para conservación del Patrimonio, dentro del programa Mecenas del mismo Consorcio Ciudad Monumental de Mérida. Emerita Lúdica. Donación o aportación al desarrollo de las actividades dentro de la producción del evento Emérita Lúdica del Consorcio de la Ciudad Monumental de Mérida. GASTOS DE INVERSION CAPITULO 6: INVERSIONES REALES Art. 60 Inversión nueva destinada al uso general Bienes del patrimonio artístico, histórico y cultural Contribución a la conservación, restauración y mejora de los recintos monumentales donde se desarrolla la programación del Festival. Art. 62. Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo de los servicios Equipos para procesos de información Adquisición de equipos informáticos por renovación del actual. Art. 64 Inversión inmaterial Edición Festival Importe del presupuesto de inversiones que puede destinarse durante el ejercicio 2017 para la 63 Edición del Festival de Teatro Clásico de Mérida para la contratación de la dirección, ejecución y liquidación de la misma, dentro de las partidas de la misma que han de destinadas a programación y producción propia, y que formará parte del presupuesto total de contratación junto con el capítulo Contratación 63 Edición Libro del Festival. Segundo Volumen: Edición y publicación del Segundo Volumen del Libro del Festival editado en

329 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y CAP. 9 PASIVOS FINANCIEROS Art. 91 Amortización de préstamos en moneda nacional Amortización de préstamos en moneda nacional a largo plazo de Entes fuera del Sector Público Durante el ejercicio 2017, hay que abonar, semestralmente, dos cuotas del préstamo concertado con Cajalmendralejo, según el PLAN DE VIABILIDAD del Consorcio. Importe del capital amortizado. CONSIDERACIONES FINALES En la elaboración de los presupuestos presentados se parte de los siguientes supuestos: El presupuesto de gastos tiene carácter limitativo, en virtud de los ingresos previstos. Los Ingresos se cobran en su totalidad durante el ejercicio. Los Gastos se pagan en su totalidad durante el ejercicio. Se han obviado cualquier tipo de cálculo de amortizaciones. No se tiene constancia, en el momento de elaboración de este presupuesto, el reconocimiento de la existencia de deudas a favor de la entidad por aportaciones pendientes de ejercicios anteriores, ni otras posibles partidas de ingresos. No se conoce el importe definitivo de los fondos propios negativos de ejercicio 2011 y anteriores. Las auditorias pendientes de finalizar pueden afectar a los saldos contables, pero no a los presupuestarios.

330 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y CUADRO RESUMEN PRESUPUESTO INGRESOS 2015, 2016 Y 2017 INGRESOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL CAPITULO 3.- TASAS Y OTROS INGRESOS , , ,00 Art. 31. Tasas, precios públicos y otros ingresos Entradas espectáculos Teatro Romano Entradas espectáculos otros escenarios , , , , Liquidación contrato 63 Ed , , ,00 Art. 32. Otros ingresos procedentes de prestaciones de servicios Servicios a otras entidades y organismos 1.452, ,00 Art. 38 reintegros de operaciones corrientes reintegros de operaciones corrientes otros ejercicios Art. 39 Otros ingresos 5.146, , , Intereses de demora ,98 CAPITULO 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES Art. 40 Transferencias corrientes del Estado , , , , Otras transferencias corrientes del Estado. INAEM. Mº CULTURA Art.41 Transferencias corrientes de la Admon.de la Comunidad Autónoma 410 Transferencias corrientes de la Admon. de la Comunidad Autónoma , , , , , Transferencias Fondo de Liquidez Autonómica , ,00

331 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y INGRESOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL Art. 46 Transferencias corrientes de Entidades Locales 460 Transferencias corrientes de ayuntamientos Transferencias corrientes Ayuntamiento de Mérida Transferencias corrientes Ayuntamiento de Mérida , Transferencias corrientes Ayuntamiento de Mérida , Transferencias corrientes Ayuntamiento de Mérida , Transferencias corrientes de diputaciones provinciales Transferencias corrientes Diputación de Badajoz , , Transferencias corrientes Diputacion de Cáceres Art. 47 Tansferencias corrientes de empresas privadas 471 Transferencias corrientes Fundación Caja Badajoz 472 Transferencias corrientes Liberbank / Caja Extremadura , , Transferencias corrientes Caja Duero 474 Transferencias corrientes otras empresas privadas Art. 48 Transferencias corrientes familias e instituciones sin fines de lucro 480 Transferencias corrientes de familias e instituciones sin fines de lucro 2000 CAPITULO 5.- INGRESOS PATRIMONIALES 8.637,90 25,00 25,00

332 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y INGRESOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL Art. 52. Intereses de depositos 46, Intereses de cuentas bancarias 25,00 25,00 Art. 55. Productos de concesiones y aprovechamientos especiales 559 Otras concesiones y aprovechamientos ,05 CAPITULO 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Transferencias de capital Diputación de Cáceres Transferencias de capital Diputación de Cáceres , , , , ,00 CAPITULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS , , ,00 Art. 84 Devolución de depósitos y fianzas 1.185, Devolución de depósitos 6.646,63 Art. 87. Remanente de tesorería 870 Remanente de tesorería , , ,00 CAPITULO 9. PASIVOS FINANCIEROS , ,00 Art. 94 Depósitos y fianzas recibidos 94 Fianzas recibidas , ,00 TOTAL INGRESOS , , ,00

333 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y PROYECTO DE PRESUPUESTOS DE GASTOS GASTOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL CAP. 1. GASTOS DE PERSONAL , , ,00 Art. 13 Retribuciones personal laboral 138 Personal laboral , , ,00 Art. 16 Cuotas, prestaciones y gastos sociales a cargo del empleador 160 Cuotas sociales 8.022, , , Prestaciones sociales 162 Gastos sociales del personal 163 Otros gastos de personal 1.008, , ,00 CAP. 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS , , ,00 Art. 20 Arrendamientos y cánones 202 Arrendamientos de edificios y otras construcciones. NAVE ALMACEN Art 21 Reparaciones, mantenimientos y conservación Equipos para procesos de información 7.287, , , , , , Mantenimiento programa Contabilidad 638,88 700,00 700, Alojamiento y mantenimiento web 4.428, , , Elementos de Transporte 231, , ,00 Art.22 Material, suministros y otros 220 Material de oficina Ordinario no inventariable 6.461, , , Prensa, revistas, libros y otras publicaciones 1.021,01

334 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y GASTOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL Material informático no inventariable 221 Suministros Otros suministros, suplidos y tributos. Nave - almacen 1.200, , Comunicaciones Telefónicas móviles 274,00 300,00 300, Telefónicas fijas voz y datos 6.141, , , Comunicaciones postales y mensajeria 225 Tributos 300,00 300, Tributos locales 65,63 66,00 70, Tributos autonómicos y tasas 45,45 216,00 225, Tributos estatales. IRPF retenciones trabajo y profesionales Tributos estatales. IRPF retenciones arrendamientos Tributos estatales. Imp. Sociedades 224 Primas de seguros 4.129, , , , , , , , , Seguros automóviles 649,60 685,00 772, Seguro respons.civil terraza 121,05 121,00 125, Gastos diversos Reuniones, conferencias y cursos Jurídicos y contenciosos. DEUDAS , , , Otros gastos 3.000, , Trabajos realizados por otras empresas y profesionales Asesoría Laboral 634,32 700,00 700, Aseroría Fiscal 4.983, , ,00

335 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y GASTOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL Auditoria 5.687, , , Abogados y procuradores , , , Limpieza y servicios auxiliares 8.112, , , Mantenimiento Inventario nave - almacén EDICIÓN FESTIVAL Edición Festival LICITACION 25% Edición Festival TAQUILLA 62% 1.986, , , , , , , , , Premios Ceres , Produccion propia en otros escenarios Produccion propia en otros escenarios Taquilla , , Medellin 85477, Exposiciones 3.088, , , Teatro accesible , , , Promoción y programación de actividades de promoción de las artes escénicas 0, ,00 Art. 23 Indemnizaciones por razón del servicio 230 Alojamiento y manutención 231 Gastos de viaje. Locomoción y kilometraje 2.566, , , ASISTENCIAS ASAMBLEAS EFA 4.206, , Otros trabajos Promoción y publicidad 4.660, , , CAMPO DE TRABAJO INTERNACIONAL , , ,00

336 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y GASTOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL CAP. 3. GASTOS FINANCIEROS Art. 31 Gastos financieros de prestamos en moneda nacional , , , , Intereses préstamo en moneda nacional 311 Gastos emisión, modificación y cancelación préstamos Art. 34 Gastos financieros de depósitos y fianzas , , , intereses de depósitos, gastos y comisiones 169,62 500,00 500,00 CAP.4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Art. 44 Transferencias corrientes a empresas, entes, entidades públicas empresariales, sociedades y fundaciones del sector público 449 Transferencias corrientes al resto de entes públicos Consorcio Ciudad Monumental Mérida. Programa Mecenas Transferencias corrientes al resto de entes publicos. Emerita Ludica Art. 48 Transferencias corrientes a familias e instituciones sin fines de lucro 481 Asociación La Red Española de Teatros, Auditorios, Circuitos y Festivales de Titularidad Pública. Cuota Anual 2017 Art. 49 Transferencias corrientes al exterior 491 EUROPEAN FESTIVALS ASSOCIATION CUOTA ENTRADA , , , , , , , , , ,00

337 PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA ENTIDAD: Consorcio Patronato del Festival de Teatro Clásico en el Teatro Romano de Mérida S.P.A. EMPRESARIAL P-IV.E MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2015, 2016 y GASTOS LIQUIDACION 2015 LIQUIDACION PROVISIONAL 2016 INICIAL EUROPEAN FESTIVALS ASSOCIATION. Cuota anual CAPT. 6 INVERSIONES REALES 2.833, , , , ,00 Art. 62 Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo servicios 626 Equipos para procesos de información Art. 64 Inversión inmaterial EDICION FESTIVAL Edición Festival LICITACION 75% Edición Festival TAQUILLA 38% , , , , , , , , , , , , Libro Festival segundo volumen 0,00 0, ,00 CAP. 9 PASIVOS FINANCIEROS , , ,00 Art. 91 Amortización de préstamos en moneda nacional 913 Amortización de préstamos en moneda nacional a largo plazo de entes de fuera del Sector Público Art. 94 Devolución de Depósitos y fianzas 941 Devolución de Fianzas recibidas FESTIVAL , , , , , , ,00 TOTAL GASTOS , , , o o O o o - - -

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