CATÁLOGOS DE CUENTAS PARA LOS FONDOS DE PENSIONES CONSERVADOR Y ESPECIAL DE RETIRO
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- Amparo Maidana Calderón
- hace 6 años
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1 ANEXO 1 Código CATÁLOGOS DE CUENTAS PARA LOS FONDOS DE PENSIONES CONSERVADOR Y ESPECIAL DE RETIRO En la columna estatus se identifican las s contables nuevas y las que han sido ordenadas por eliminación de subs: Nombre Cuenta ACTIVO DISPONIBLE BANCOS DEL PAIS Depósitos en s corrientes - Cuenta recaudaciones Depósitos en s corrientes - Cuenta inversiones Depósitos en s corrientes - Cuenta administrativa Depósitos en s corrientes - Recursos recibidos de los Institutos Previsionales M.01 Transferencias del ISSS para el pago de beneficios previsionales M.02 Transferencias del INPEP para el pago de beneficios previsionales Depósitos a plazo Nueva BANCOS DEL EXTERIOR Depósitos en s corrientes - Cuenta recaudaciones Depósitos en s corrientes - Cuenta inversiones Depósitos en s corrientes - Cuenta administrativa CUENTAS POR COBRAR RENDIMIENTOS POR COBRAR Dividendos por cobrar por inversiones en acciones X N/A Intereses por cobrar Otros rendimientos por cobrar COTIZACIONES PENDIENTES DE COBRO X N/A Declaraciones y no pago X N/A Insuficiencias de pago X N/A Procesos judiciales de cobro X N/A Cotizaciones pendientes de cobro (DNP) del de Pensiones AFP X N/A Profuturo Omisiones e inconsistencia en las declaraciones previsionales X N/A Nueva REZAGOS POR COBRAR X N/A Rezagos por cobrar a otras AFP X N/A Rezagos por cobrar al ISSS X N/A Rezagos por cobrar al INPEP X N/A OTRAS CUENTAS POR COBRAR Cuentas por cobrar a recaudadores Cuentas por cobrar a la AFP Suscripción de acciones X N/A Cuentas por cobrar al Fideicomiso de Obligaciones Previsionales Traslado de saldos entre s misma AFP Nueva
2 Nombre Cuenta Otras s por cobrar ANTICIPOS SOBRE COMISIONES Anticipos sobre comisiones por administración de fondos ANTICIPOS DE SALDO A AFILIADOS Nueva Anticipos a afiliados sobre el saldo de su Cuenta Individual de Ahorro Nueva para Pensiones TRASPASOS POR COBRAR Traspasos por cobrar DEPÓSITOS EN TRANSITO Depósitos en tránsito para la realización en valores TRANSFERENCIAS A CUSTODIOS PARA OPERACIONES EN EL EXTRANJERO Transferencia a custodios nacionales para liquidación de operaciones en el extranjero subcustodio internacional Transferencia a custodios internacionales para liquidacion de operaciones en el extranjero INVERSIONES EN VALORES VALORES EMITIDOS POR INSTITUCIONES PUBLICAS Valores emitidos por el Gobierno Central DGT Valores emitidos por el Banco Central de Reserva de El Salvador Banco de Desarrollo de El Salvador Social para la Vivienda Banco de Fomento Agropecuario de Emergencia para el Café Alcaldía Municipal de San Salvador Nueva Nacional de Vivienda Popular VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR BANCOS SALVADOREÑOS Banco Agrícola, S. A. Ordenada Banco Cuscatlán de El Salvador, S. A. Ordenada Banco Davivienda Salvadoreño, S. A. Ordenada Banco Hipotecario de El Salvador, S. A. Ordenada Citibank, N. A., Sucursal El Salvador Ordenada Banco de Fomento Agropecuario Ordenada Banco Procredit, S. A. Ordenada Banco G&T Continental El Salvador, S. A. Ordenada Banco Promérica, S. A. Ordenada Scotiabank El Salvador, S. A. Ordenada Banco de América Central, S. A. Ordenada Banco Azteca, El Salvador, S. A. Ordenada Banco Industrial El Salvador, S. A. Ordenada Banco Azul de El Salvador, S. A. Ordenada 2
3 Nombre Cuenta VALORES EMITIDOS POR SOCIEDADES NACIONALES Distribuidora de Electricidad del Sur, S. A. de C. V. Ordenada Metrocentro, S. A. de C. V. Ordenada CrediQ Inversiones, S. A. Ordenada CrediQ Inversiones II, S. A. Ordenada La Hipotecaria, S. A. de C. V. Ordenada Fedecrédito, de C. V. Ordenada VALORES EMITIDOS POR SOCIEDADES TITULARIZADORAS SALVADOREÑAS s de Titularización - Hencorp Valores - Asociación Liceo Francés s de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de San Salvador s de Titularización - Hencorp Valores - Apoyo Integral s de Titularización - Ricorp Titularizadora - Club de Playas Salinitas s de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de Sonsonate s de Titularización - Hencorp Valores - Comisión Ejecutiva Portuaria Autónoma de Titularización - Ricorp Titularizadora - de Conservación Vial de Titularización - Hencorp Valores - Corporación Pirámide de Titularización - Ricorp Titularizadora - Inmobiliaria Mesoamericana de Titularización - Hencorp Valores - Banco Promerica de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de San Miguel de Titularización - Hencorp Valores - La Geo de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de Santa Tecla de Titularización - Hencorp Valores - Administración Nacional de Acueductos y Alcantarillados de Titularización - Ricorp Titularizadora - Viva Outdoor de Titularización - Ricorp Titularizadora - Caja de Crédito de San Vicente de Titularización - Ricorp Titularizadora - Caja de Crédito de Zacatecoluca CERTIFICADOS DE TRASPASO Emitidos por el ISSS Emitidos por el INPEP CERTIFICADOS DE INVERSIÓN PREVISIONALES CIP POR PLANES ANUALES CIP POR CT Y CTC CIP según literal a) del Art. 1 del Decreto 789 (Art. 12 Ley FOP) Nueva CIP según literal b) del Art. 1 del Decreto 789 (Art. 12 Ley FOP) Nueva 3
4 Nombre Cuenta CIP según literal b) del Art. 1 del Decreto 789 (Art. 14 Ley FOP) Nueva VALORES EMITIDOS POR FONDOS DE INVERSIÓN Cuotas de Participación de s de Inversión Salvadoreños Cuotas de Participación de s de Inversión Extranjeros Nueva OTROS INSTRUMENTOS DE OFERTA PÚBLICA Banco Centroamericano de Integración Económica Certificados Fiduciarios de Educación, Paz Social y Seguridad Ciudadana Certificados de Reestructuración de deudas s Municipalidades (CEMUNI) Otros instrumentos de oferta publica INVERSIONES EN VALORES EXTRANJEROS VALORES EMITIDOS POR ENTIDADES EXTRANJERAS Valores emitidos por gobiernos Valores emitidos por entidades financieras Valores emitidos por entidades no financieras Valores emitidos por fondos mutuos Valores emitidos por entidades estatales EXCESOS DE INVERSION VALORES EMITIDOS POR INSTITUCIONES PÚBLICAS Valores emitidos por el Gobierno Central DGT Valores emitidos por el Banco Central de Reserva de El Salvador Banco de Desarrollo de El Salvador Social para la Vivienda Banco de Fomento Agropecuario de Emergencia para el Café Alcaldía Municipal de San Salvador Nacional de Vivienda Popular VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR BANCOS SALVADOREÑOS Banco Agrícola, S. A Banco Cuscatlán de El Salvador, S. A Banco Davivienda Salvadoreño, S. A Banco Hipotecario de El Salvador, S. A Citibank, N. A., Sucursal El Salvador Banco de Fomento Agropecuario Banco Procredit, S. A Banco G&T Continental El Salvador, S. A Banco Promérica, S. A Scotiabank El Salvador, S. A Banco de América Central, S. A. 4
5 Nombre Cuenta Banco Azteca, El Salvador, S. A Banco Industrial El Salvador, S. A Banco Azul de El Salvador, S. A VALORES EMITIDOS POR SOCIEDADES NACIONALES Distribuidora de Electricidad del Sur, S. A. de C. V. Ordenada Metrocentro, S. A. de C. V. Ordenada CrediQ Inversiones, S. A. Ordenada CrediQ Inversiones II, S. A. Ordenada La Hipotecaria, S. A. de C. V. Ordenada Fedecrédito, de C. V. Ordenada VALORES EMITIDOS POR SOCIEDADES TITULARIZADORAS SALVADOREÑAS s de Titularización - Hencorp Valores - Asociación Liceo Francés s de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de San Salvador s de Titularización - Hencorp Valores - Apoyo Integral s de Titularización - Ricorp Titularizadora - Club de Playas Salinitas s de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de Sonsonate s de Titularización - Hencorp Valores - Comisión Ejecutiva Portuaria Autónoma de Titularización - Ricorp Titularizadora - de Conservación Vial de Titularización - Hencorp Valores - Corporación Pirámide de Titularización - Ricorp Titularizadora - Inmobiliaria Mesoamericana de Titularización - Hencorp Valores - Banco Promérica de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de San Miguel de Titularización - Hencorp Valores - La Geo de Titularización - Hencorp Valores - Alcaldía Municipal de Santa Tecla de Titularización - Hencorp Valores - Administración Nacional de Acueductos y Alcantarillados de Titularización - Ricorp Titularizadora - Viva Outdoor de Titularización - Ricorp Titularizadora - Caja de Crédito de San Vicente de Titularización - Ricorp Titularizadora - Caja de Crédito de Zacatecoluca CERTIFICADOS DE INVERSIÓN PREVISIONALES CIP por planes anuales CIP según literal a) del Art. 1 del Decreto 789 (Art. 12 Ley FOP) Nueva CIP según literal b) del Art. 1 del Decreto 789 (Art. 12 Ley FOP) Nueva VALORES EMITIDOS POR ENTIDADES EXTRANJEROS 5
6 Nombre Cuenta Valores emitidos por gobiernos Valores emitidos por entidades financieras Valores emitidos por entidades no financieras Valores emitidos por fondos mutuos Valores emitidos por entidades estatales VALORES EMITIDOS POR FONDOS DE INVERSIÓN Cuotas de Participación de s de Inversión Salvadoreños Cuotas de Participación de s de Inversión Extranjeros Nueva OTROS INSTRUMENTOS DE OFERTA PUBLICA Banco Centroamericano de Integración Económica Certificados Fiduciarios de Educación, Paz Social y Seguridad Ciudadana Certificados de Reestructuración de deudas s Municipalidades (CEMUNI) Otros instrumentos de oferta publica PASIVO OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAÍS Sobregiros eventuales OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR Sobregiros eventuales CUENTAS POR PAGAR COMISIONES POR PAGAR A LA AFP Comisiones por pagar a la AFP por administración de CIAP Comisiones por pagar a la AFP por administración de renta programada Comisiones por pagar a la AFP por administración de CIAP especiales Ordenada Comisiones por pagar a la AFP por rezagos Ordenada OBLIGACIONES POR TRASLADOS DE CIAP Traslado de CIAP por traspasos a otras AFP Traslado de CIAP a otra AFP cuando se deje sin efecto un contrato de afiliación Traslado de CIAP a otra AFP, cuando se deje sin efecto un contrato de traspaso Devolución de CIAP al ISSS cuando se deje sin efecto un contrato de afiliación Devolución de CIAP al INPEP, cuando se deje sin efecto un contrato de afiliación Traslado de CIAP por transferencia a otro misma AFP X N/A Nueva OBLIGACIONES POR REZAGOS X N/A Rezagos AFP X N/A Rezagos ISSS X N/A Rezagos INPEP X N/A 6
7 Nombre Cuenta OBLIGACIONES POR DEVOLUCION DE PAGOS EN EXCESO Por devolución de cotizaciones a afiliados independientes Por devolución de cotizaciones a empleadores OBLIGACIONES POR DIFERENCIAS EN CÁLCULO DE CT Y SALDO DEL FSV Por devolución de diferencias en el cálculo de CT al ISSS Por devolución de diferencias en el cálculo de CT al INPEP Por devolución de diferencias en el saldo trasladado FSV a los afiliados OBLIGACIONES POR SEGUROS DE PERSONAS Por contratación de renta vitalicia Por capital complementario CUENTA TRANSITORIA DE LAS COTIZACIONES PENDIENTES DE X N/A COBRO Declaraciones y no pago X N/A Insuficiencias de pago X N/A Procesos judiciales de cobro X N/A Cotizaciones pendientes de cobro (DNP) del de Pensiones AFP X N/A Profuturo Omisiones e inconsistencias en las declaraciones previsionales X N/A Nueva OTRAS CUENTAS POR PAGAR Cuentas por pagar a recaudadores Cuentas por pagar a la AFP Cuentas por pagar a emisores de valores Retenciones régimen salud ISSS sobre pensiones Cuentas por pagar a desafiliados del SAP Costas procesales X N/A Entrega de saldos a extranjeros X N/A Retenciones garantía solidaria sobre pensiones Nueva Otras s por pagar Amortizaciones en exceso de Certificados de Inversión Previsionales Intereses en exceso de Certificados de Inversión Previsionales Comisiones y gastos por inversiones en fondos de inversión extranjeros Nueva CUENTA TRANSITORIA DE LOS ANTICIPO DE SALDOS A AFILIADOS Nueva Anticipos a afiliados sobre el saldo de su Cuenta Individual de Ahorro para Pensiones Nueva OBLIGACIONES CON AFILIADOS Y BENEFICIARIOS OBLIGACIONES POR VEJEZ Pensiones por vejez Por devolución de saldos a afiliados - vejez Por devolución de saldos a afiliados pensionados - vejez Por excedentes de libre disponibilidad - vejez 7
8 Nombre Cuenta Por beneficio económico temporal Nueva Por beneficio económico permanente Nueva Devolución de saldo por enfermedad grave Nueva OBLIGACIONES POR INVALIDEZ Pensiones por invalidez común - primer dictamen Pensiones por invalidez común - segundo dictamen Por devolución de saldos a afiliados - invalidez Por excedentes de libre disponibilidad - invalidez Devolución de saldo por enfermedad grave Nueva OBLIGACIONES POR SOBREVIVENCIA Pensiones por sobrevivencia Devoluciones por herencia Devoluciones de saldos de CIAP a beneficiarios OBLIGACIONES POR PENSION MINIMA - ESTADO Por pensión mínima de vejez Por pensión mínima de invalidez Por pensión mínima de sobrevivencia TRASLADO DE FONDOS PARA EL PAGO DE BENEFICIOS PREVISIONALES Transferencia del ISSS para el pago de beneficios previsionales Transferencia del INPEP para el pago de beneficios previsionales OBLIGACIONES DE LA CUENTA DE GARANTIA SOLIDARIA Nueva Por pensiones de longevidad - Art. 184 Nueva Pensiones por vejez segunda etapa - Art. 184-A Nueva Valor equivalente al CT y CTC - Arts. 184 y 184-A Nueva Pensiones mínimas de vejez - Art. 147 Nueva Pensiones mínimas de invalidez - Art. 148 Nueva Pensiones mínimas de sobrevivencia - Art. 149 Nueva Pensiones de sobrevivencia - literales a) b) y f) Art. 116-A Nueva Por pensiones de longevidad - Art. 185 Nueva Beneficios por longevidad - Art. 126-B Nueva Devolución de aportes a afiliados Nueva APORTE ESPECIAL DE GARANTIA APORTE ESPECIAL DE GARANTÍA Aporte especial de garantía CUOTAS DE LA AFP CUOTAS DE LA AFP Cuotas AFP PATRIMONIO CUENTAS INDIVIDUALES 8
9 Nombre Cuenta COTIZANTES ACTIVOS Cotizaciones obligatorias Cotizaciones voluntarias COTIZANTES INACTIVOS Cotizaciones obligatorias Cotizaciones voluntarias PENSIONADOS Cotizaciones obligatorias Cotizaciones voluntarias COTIZACIONES PENDIENTES DE APLICAR RECAUDACION GLOBAL Recaudación del presente mes COTIZACIONES POR ACREDITAR X N/A Del presente mes X N/A De un mes X N/A De dos meses X N/A De tres meses X N/A De cuatro meses X N/A De cinco meses X N/A De seis meses X N/A De siete meses X N/A De ocho meses X N/A De nueve meses X N/A De diez meses X N/A De once meses X N/A Desde un año y más X N/A REZAGOS X N/A Del presente mes X N/A De un mes X N/A De dos meses X N/A De tres meses X N/A De cuatro meses X N/A De cinco meses X N/A De seis meses X N/A De siete meses X N/A De ocho meses X N/A De nueve meses X N/A De diez meses X N/A De once meses X N/A Desde un año y más X N/A 9
10 Nombre Cuenta Rentabilidad por compensación duplicada X N/A PAGOS EN EXCESO X N/A Pagos en exceso X N/A REZAGOS DE ANTIGUOS AFILIADOS X N/A Del presente mes X N/A De un mes X N/A De dos meses X N/A De tres meses X N/A De cuatro meses X N/A De cinco meses X N/A De seis meses X N/A De siete meses X N/A De ocho meses X N/A De nueve meses X N/A De diez meses X N/A De once meses X N/A Desde un año y más X N/A Rentabilidad por compensación duplicada X N/A CAPITALES COMPLEMENTARIOS X N/A Provisión para capitales complementarios X N/A REMANENTE DE COTIZACIONES DE EXAFILIADOS DE AFP X N/A PROFUTURO Cotizaciones no identificadas de Ex afiliados de AFP Profuturo X N/A RENTABILIDAD RENTABILIDAD Rentabilidad RESERVA DE FLUCTUACION DE RENTABILIDAD RESERVA DE FLUCTUACION DE RENTABILIDAD Reserva de fluctuación de rentabilidad CUENTA GARANTÍA SOLIDARIA X N/A Nueva CUENTA GARANTÍA SOLIDARIA X N/A Nueva Cotización a cargo del empleador X N/A Nueva Cotización especial de pensionados - Art. 184 X N/A Nueva Cotización especial de pensionados - Art. 184-A X N/A Nueva Aportaciones con cargo al Estado X N/A Nueva CUENTAS DE COMPROMISOS CUENTAS DE COMPROMISOS DEUDORAS REZAGOS A TRASLADAR X N/A Rezagos identificados por la Superintendencia X N/A Rezagos identificados por la AFP X N/A 10
11 Nombre Cuenta TRASPASOS A AFECTUAR Traspasos a compensar Traspasos aprobados OTRAS CAUSAS Otras causas CUENTAS DE COMPROMISOS ACREEDORAS RESPONSABILIDAD POR REZAGOS A TRASLADAR X N/A Responsabilidad por rezagos identificados por la Superintendencia X N/A Responsabilidad por rezagos identificados por la AFP X N/A RESPONSABILIDAD POR TRASPASOS A EFECTUAR Responsabilidad por traspasos a compensar Responsabilidad por traspasos aprobados RESPONSABILIDAD POR OTRAS CAUSAS Responsabilidad por otras causas CUENTAS DE CONTROL CUENTAS DE CONTROL DEUDORAS OPERACIONES CON FONDO DE PENSIONES ADMINISTRADO Aporte Especial de Garantía por completar Compra de valores en operaciones de contado por liquidar Compra de valores en operaciones a plazo por liquidar Fianzas para respaldar el Aporte Especial de Garantía OPERACIONES CON OTROS FONDOS DE PENSIONES Traspasos de CIAP por cobrar Rezagos por cobrar X N/A OPERACIONES POR TRÁMITES DE BENEFICIOS Pagos de beneficios en exceso por cobrar Certificados de traspasos solicitados ISSS Certificados de traspasos solicitados INPEP Certificados de traspasos custodiados por la AFP ISSS Certificados de traspasos custodiados por la AFP INPEP Capital complementario solicitado pendiente de recibir Pensión mínima solicitada OPERACIONES POR COTIZACIONES EN MORA X N/A Mora presunta X N/A Cuentas por cobrar en trámite legal mora presunta X N/A Mora presunta del de Pensiones AFP Profuturo X N/A Procesos judiciales de cobro X N/A M.01 Principal X N/A M.02 Rentabilidad X N/A VALORES ENTREGADOS A SOCIEDADES DE CUSTODIA 11
12 Nombre Cuenta Certificados bancarios de depósito Certificados comerciales Certificados de acciones X N/A Certificados de depósito a plazo Certificados de depósito a plazo para la vivienda Certificados de inversión Certificados de participación de fondos de inversión LETES Pagarés Papel bursátil para el desarrollo Certificados corporativos Bonos de saneamiento y fortalecimiento financiero Bonos del Estado de consolidación deuda interna directa y garantizada Bonos para compras de compañías eléctricas de occidente EUROBONOS Bonos del de Emergencia del Café Certificados negociables de liquidez Certificados de traspasos exigibles Notas Bonos de mediano plazo Obligaciones negociables de emisores extranjeros Bonos del Tesoro Certificados de Inversión Previsionales Certificados Fiduciarios de Educación, Paz Social y Seguridad Ciudadana Valores de titularización Certificados de Reestructuración de Deudas s Municipalidades (CEMUNI) Certificados del Tesoro CUENTAS DE CONTROL ACREEDORAS CONTRACUENTA DE OPERACIONES CON FONDOS DE PENSIONES ADMINISTRADO CONTRACUENTA DE OPERACIONES CON OTROS FONDOS DE PENSIONES CONTRACUENTA DE OPERACIONES POR TRAMITES DE BENEFICIOS CONTRACUENTA DE OPERACIONES POR COTIZACIONES EN MORA CONTRACUENTA DE VALORES ENTREGADOS A SOCIEDADES DE CUSTODIA 12
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