Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá. Otros documentos. El sector bancario de Panamá

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1 1 Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá Otros documentos El sector bancario de Panamá

2 Otros documentos El sector bancario de Panamá Este estudio ha sido realizado por Edmundo Este Portolés estudio bajo ha la sido supervisión realizado de por la Oficina Edmundo Portolés Económica bajo y Comercial la supervisión de la de Embajada la Oficina de Económica España en Panamá y Comercial de la Embajada de España en Panamá Noviembre Diciembre

3 EL SECTOR BANCARIO DE PANAMÁ El sistema bancario de Panamá ha experimentado en las últimas décadas un notable crecimiento, el fortalecimiento de sus indicadores y una mayor bancarización. Así pues, en los últimos 20 años se han registrado fusiones, transformaciones e incorporaciones en dicho sistema que lo han convertido en uno de los más importantes centros financieros de América Latina. Esto último también se ha visto favorecido por las facilidades legales que ofrece Panamá para instalar empresas, por la promoción de las inversiones que realiza el Estado, por la ubicación geográfica del país en relación a la región y, sobre todo, por la relativa estabilidad económica y política que ofrece el país. La dolarización de la economía también ha jugado un papel importante en el desarrollo del sistema bancario panameño. Además, es importante mencionar que en los últimos años, el marco regulatorio se ha fortalecido y las medidas para prevenir los delitos de blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo han aumentado. Con esto, se obtiene la estabilidad jurídica necesaria en cuanto al control de las operaciones ilícitas que pudieran llevarse a cabo en el país a través del uso de servicios bancarios. Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 3

4 I. DEFINICIÓN DEL SECTOR El sector bancario panameño tiene unas características muy particulares que lo diferencian de otros sistemas financieros en Latinoamérica: - Ausencia de Banco Central - Uso del dólar como moneda - Tributación territorial - Ley de descuento directo - Ley de cuentas cifradas y de secreto bancario - Bajas barreras de entrada - Gran competencia Existen tres tipos de licencia bancaria: General, que permite a bancos realizar operaciones locales y extranjeras; Internacional, que permite solamente hacer operaciones extranjeras, pero puede participar en el mercado interbancario nacional, y la de Representación, para oficinas de bancos extranjeros desde las cuales llevan a cabo la promoción de sus servicios y visitas a clientes activos y potenciales, tanto en Panamá como en la región. El Sistema Bancario Nacional (SBN) agrupa a los bancos de Licencia General, incluidos los dos bancos oficiales Banco Nacional de Panamá y la Caja de Ahorros y el multinacional Banco Latinoamericano de Exportaciones (BLADEX). Hoy en día hay 47 Bancos de Licencia General y 29 Bancos de Licencia Internacional. Estos últimos no forman parte del SBN, debido a que no están autorizados para colocar o captar depósitos en Panamá, pero sí conforman el Centro Bancario Internacional (CBI). El CBI está formado por todas las entidades bancarias que operan en el país, ya lo hagan con licencia general, internacional o de representación. La Superintendencia de Bancos de Panamá (SBP) es el organismo autónomo del estado con personalidad jurídica y patrimonio propio que controla el sistema financiero del país. Su función principal es velar por un sistema bancario eficiente, promoviendo la confianza pública, y evitar el negocio fraudulento de la banca a través de su regulación y supervisión. La Asociación Bancaria de Panamá (ABP) es el organismo de derecho privado apolítico, sin fines de lucro, que agrupa en su seno a entidades bancarias públicas y privadas, que desarrollan actividades dentro de Panamá y a escala internacional. Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 4

5 La Autoridad de Competencia de la República de Panamá es un ente importante en el mercado financiero ya que, debido a la laxa regulación de las actividades bancarias, su intervención es habitual. Según la Superintendencia de Bancos el sistema bancario mantiene fundamentos estables y una tendencia sostenida de crecimiento. Se mantienen como motores de crecimiento del sector el aumento de la demanda interna de crédito del sector privado y el aumento de las operaciones internacionales. Actualmente nos encontramos en un contexto económico local positivo que favorece el incremento de las operaciones bancarias, existiendo por tanto perspectivas positivas en lo que es generación de negocios y atracción de inversión a la economía panameña. Otra de las características del sistema actual es la liquidez que constituye la principal fuente de fondos del ciclo de expansión de crédito y mantiene presiones hacia la baja en las tasas de interés. Asimismo, la volatilidad de mercados financieros no refleja un impacto adverso sobre desarrollos de la actividad bancaria en Panamá (según datos de la SBP) 1. DELIMITACIÓN DEL SECTOR Actualmente el mercado financiero está regulado por la Ley Bancaria que entró en vigor el 25 de agosto de 2008 y por diversos acuerdos establecidos por la SBP Las reformas fiscales llevadas a cabo en los últimos años han influido al sector bancario estableciendo lo siguiente: - Obligación de pago del ITBMS por servicios bancarios - Establecimiento de un máximo de gastos deducibles - Incremento del coste de licencias en función del total de activos - Reducción escalonada en el ISR a la banca. 2. SECRETO BANCARIO El secreto bancario que ofrece el Derecho en Panamá es lo que atrae a los extranjeros a Panamá para establecer sus empresas y cuentas bancarias. Las empresas pueden registrarse de forma anónima en Panamá en el formato de acciones al portador y las entidades financieras son capaces de mantener las cuentas bancarias con un alto grado de privacidad financiera. En estas corporaciones es difícil descubrir al verdadero dueño, porque cuando se transfiere la propiedad no queda ningún registro de la venta. La persona que físicamente tiene los certificados de acciones es el propietario de una corpora- Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 5

6 ción de acciones al portador y las cuentas bancarias asociadas, que ofrecen una gran privacidad. No es raro que los bancos en Panamá nieguen una solicitud de información, ya que se les permite negar cualquier solicitud que no cumpla los requisitos especificados. Las entidades financieras en Panamá no divulgarán la información personal a una entidad extranjera para el impuesto sobre las cuestiones relacionadas con los litigios menos formales, primero serán llevados ante un tribunal de Panamá y el juez debe aprobar la solicitud. Esto sólo se concede por delitos graves. La evasión fiscal es considerada un asunto civil en el país. En Panamá hay que cometer un delito grave para poner en riesgo la privacidad financiera. II. OFERTA 1. TAMAÑO DEL MERCADO El sector está constituido por entidades operando con diversos permisos. Los bancos oficiales en el país son dos: Banco Nacional de Panamá (BNP) y la Caja de Ahorros. Por su parte, los bancos con licencia general se pueden subdividir en nacionales e internacionales: Bancos nacionales con licencia general (19) : - Banco General, S.A. - Towerbank International, Inc. - Banco Trasatlántico, S.A. - Banco Panameño de la Vivienda, S.A. - Multibank, Inc. - Metrobank, S.A. - Banco Aliado, S.A. - Credicorp Bank, S.A. - Global Bank Corporation - Banco Universal, S.A. - Mi Banco, S.A.(BMF) - MMG Bank Corporation - Banco Delta, S.A. (BMF) - Capital Bank, Inc. - Banco Panamá, S.A. - Banco Prival, S.A. Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 6

7 - Balboa Bank & Trust Corp (18) - Banco La Hipotecaria, S.A. - Uni Bank & Trust, Inc. Bancos internacionales con licencia general (28) : - Citibank, N.A. - Bancafé (Panamá), S.A. - Banco de Bogotá, S.A. - HSBC Bank (Panamá), S.A. (4) - Mega International Commercial Bank CO.LTD - The Bank of Nova Scotia - BNP Paribas Sucursal (Panamá), S.A. - Banco Internacional de Costa Rica, S.A. (2) - Banco Latinoamericano de Comercio Exterior - Mercantil Bank, (Panamá) S.A.(13) - Korea Exchange Bank, Ltd. - Bank Leumi Le-Israel, B.M - Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (Panamá) - Banesco, S.A. (5) - BCT Bank International (16) - Bank of China Limited - BAC International Bank, Inc. - ST.Georges Bank & Company Inc. - Banco Citibank (Panamá), S.A (14) - Banco Azteca (Panamá), S.A. - Banco del Pichincha Panamá, S.A (6) - BNP Paribas Wealth Management (17) - Produbank (Panamá), S.A. - BANISI, S.A. (19) - Banco G&T Continental (Panamà),S.A.(BMF) - Banco Bolivariano (Panamá) - Banco Lafise Panamá S.A. - The Bank of Nova Scotia (Panamá), S.A. - FPB BANK, INC. Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 7

8 Por otra parte, existen los bancos que trabajan en el país con licencia internacional y que no pueden realizar operaciones locales: Bancos con licencia internacional: - Banco de Bogotá, S.A. (1) - Bancolombia (Panamá), S.A.(3) - Banco Santander (Panamá), S.A. - Banco de la Nación Argentina - Banco del Pacífico (Panamá), S.A. - International Union Bank, S.A. - Banco de Occidente (Panamá), S.A. - Popular Bank & Trust, Ltd. - Atlantic Security Bank - Austrobank Overseas (Panamá), S.A. - Inteligo Bank Ltd. (7) - Helm Bank (Panamá),S.A. - GNB Sudameris Bank, S.A. - GTC Bank, Inc. - ES Bank (Panamá), S.A. - Banco Crédito del Perú - Bac Bank, INC. (Panamá) - Banco Corficolombiana (Panamá), S.A.(12) - First Central International Bank, Inc, - TAG BANK, S.A - Banco Colpatria Multibanca Colpatria, S.A.Sucursal Panamá - Scotiabank Perú, S.A.A. - BHD International Bank (Panamá), S.A. - Banco Credit Andorra (Panamá), S. A. - ANDBANC (Panamá), S.A - Banca Privada D'Andorra,( Panamá ) - Banco Internacional de Perú, S.A.A. (Interbank) - Banco Ficohsa (Panamá), S.A. Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 8

9 Por último existen los bancos que operan en Panamá bajo la licencia de representación: Bancos con licencia de representación: - Banco Do Brasil, S.A. - Bank Hapoalim B.M. - Banco de la Provincia de Buenos Aires - Banco General (Overseas), Inc. - Merril Lynch Bank (Suisse) - Nova Caixa Galicia - UBS AG - BSI (Panamá), S.A. - Commerzbank Representative Office Panamá - Credit Suisse - Cayman National Bank, Ltd - Safra National Bank of New York - Mizrahi Tefahot Bank, Ltd, - Banque Safdié, S.A. - JPMorgan Chase Bank, N.A Para analizar el nivel se penetración de los bancos en Panamá es importante conocer el número de sucursales con las que cuentan cada uno de ellos. RANKING DE BANCOS QUE OPERAN EN PANAMÁ CON MÁS SUSURSALES A SEPTIEMBRE DE 2011 Puesto Nombre Nacionalidad Licencia Nº de sucursales 1º Banco Nacional de Panamá panameño Oficial 66 2º Banco General, S.A. panameño General 60 3º HSBC Bank (Panamá) extranjero General 50 4º Caja de Ahorros panameño Oficial 44 5º Global Bank Corporation panameño General 33 6º Credicorp Bank, S.A. panameño General 25 7º BAC International Bank, Inc. extranjero General 23 8º Multibank, Inc. panameño General 22 9º BBVA (Panamá) extranjero General Banesco, S.A. extranjero General 19 Fuente: elaboración propia con los datos de la SBP Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 9

10 Como se puede observar en la tabla superior, los bancos con más sucursales son los panameños. El banco HSBC es la única excepción a lo anteriormente dicho, ya que ocupa el tercer lugar en el ranking de entidades financieras con más sucursales en Panamá, con un total de 50. Además, otro aspecto que ha que destacar es que no existe ningún banco que opere con licencia internacional que tenga más de una sucursal/casa matriz, como es lógico. A continuación se analiza el volumen de negocio bancario de los anteriores bancos que operan en Panamá (resultados del ejercicio sin contar con sus subsidiarias). RANKING BANCOS CON MAYORES RESULTADOS DEL EJERCICIO 2010 Puesto Nombre Resultado del ejercicio 2010 Activo/Pasivo a septiembre º Banco General, S.A , ,23 2º Banco Nacional de Panamá , ,35 3º HSBC Bank (Panamá) , ,05 4º Bancolombia , ,75 5º BBVA (Panamá) , ,58 6º Banesco, S.A , ,97 7º Multibank, Inc , ,18 8º Global Bank Corporation , ,90 9º Caja de Ahorros , ,76 10 Credicorp Bank, S.A , ,04 11º BAC International Bank, Inc , ,09 Fuente: elaboración propia con los datos de la SBP El Banco General, S.A. obtuvo los mayores resultados en el año 2010 seguido del Banco Nacional de Panamá, Bancolombia y del HSBC. Sin embargo, la entidad financiera con mayor activo/pasivo (según los últimos datos disponibles de septiembre de 2011) fue el HSBC. Es importante resaltar que el Banco Nacional, el Banco General y el HSBC se sitúan en los tres primeros puestos de los rankings de bancos con más sucursales y mayores resultados en Panamá. Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 10

11 III. ANÁLISIS ECONÓMICO DEL SECTOR 1. ACTIVOS Al cierre del mes de marzo de 2011, el activo total del sistema bancario panameño ascendió a ,88 millones de dólares. Cifra superior en 8.084,13 millones a lo registrado en el mismo periodo del año anterior (11,6% de crecimiento interanual). La expansión de activos totales se debió principalmente al incremento interanual del 17,26% producido en la cartera neta de créditos, la cual pasó de ,5 millones de dólares en septembre de 2010 a millones el mismo mes del año Otro componente que influyó en este resultado fueron las inversiones en valores, las cuales a la fecha de análisis se situaron en ,81 millones, creciendo 11.05% respecto al año anterior. 2. PASIVOS Los pasivos totales del sistema bancario ascendieron a ,11 millones, siendo estos superiores en un 11,25% a los registrados al 31 marzo de 2010 (en que fueron ,99 millones). Los mayores pasivos se explican principalmente por las expansiones interanuales mostradas por las captaciones de depósitos (+10%), por las obligaciones (+17,12%) y otros pasivos (+14,91%) en el período analizado. Cabe señalar que el primero de estos tres componentes, la captación de depósitos, presentó una participación de 71,26 (55,557.85millones) en el total de pasivos; seguido de las obligaciones de la banca (con 14,04%) y el resto de pasivos (que sumados representan el 3.23% restante). 3. PATRIMONIO El patrimonio del sistema bancario panameño, al cierre de septiembre de 2011 registra un total de 8.928,78 millones de dólares, presentando por lo tanto un crecimiento de 1, millones respecto al mismo período del año anterior (un crecimiento interanual del 14,1%).En el periodo analizado, el patrimonio del sistema bancario estuvo compuesto principalmente por capital social (54% del total); utilidades de periodos anteriores (32%); utilidades del periodo (10,2%), y en menor cuantía, por deuda subordinada, otras reservas y reservas de capital, con participaciones de 1,5%,1,2% y 1,3%, respectivamente. 4. UTILIDAD O RESULTADO DEL PERIODO La utilidad acumulada de los 9 primeros meses del sistema bancario panameño fue de 995,18 millones de dólares, por lo tanto presenta un crecimiento de 195,64 millones respecto al mismo dato del año anterior (incremento interanual del 24,5%). Este dato refleja la evolución positiva del sector, el cual está creciendo de forma constante gracias factores tan Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 11

12 dispares como son la ampliación del Canal de Panamá, la Ley de Sociedades Anónimas, la Ley de Marina Mercante y Abanderamiento de Naves, la Zona Libre de Colón, las leyes de Seguro, Reaseguro y Aseguradoras Cautivas, un mercando de capitales y una Bolsa de Valores incipientes pero creciendo fuertemente, y el nuevo Ferrocarril Transístmico, hacen de Panamá un verdadero Centro de Servicios Internacionales. Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Panamá 12