Colocaciones totales. Colocaciones totales 1110 a Colocaciones a Empresas

Transcripción

1 Definiciones Concepto N de Partida o de cuenta Colocaciones totales Colocaciones totales 1110 a 1660 Colocaciones a Empresas Ptmos. comerciales (hasta 1 año) Ptmos. comerciales (a más de 1 año) Ptmos. hipot. endosables para fines generales Ptmos. fines generales en letras de crédito Deudores por boletas de garantía y consig. judic. (hasta 1 año) Créditos comerciales vencidos Operaciones de factoraje Operaciones de factoraje (vencidas) Contratos de leasing comercial Intereses diferidos leasing comercial IVA diferido leasing comercial Contratos de leasing comercial vencidos Otros saldos de la partida Varios deudores Ptmos. productivos reprogramados Dividendos hipot. reprogramados Dividendos por cobrar Créditos importación (hasta 1 año) Créditos exportación (hasta 1 año) Créditos importación (a más de 1 año) Créditos exportación (a más de 1 año) Deudores por carta de crédito simples o documentarias Ptmos. a instituciones financieras (hasta 1 año) Ptmos. a instituciones financieras (a más de 1 año) Colocaciones comerciales Ptmos. comerciales (hasta 1 año) Ptmos. comerciales (a más de 1 año) Ptmos. hipot. endosables para fines generales Ptmos. fines generales en letras de crédito Deudores por boletas de garantía y consig. judic. (hasta 1 año) Créditos comerciales vencidos Operaciones de factoraje Operaciones de factoraje (vencidas) Contratos de leasing comercial Intereses diferidos leasing comercial IVA diferido leasing comercial Contratos de leasing comercial vencidos Otros saldos de la partida Varios deudores Ptmos. productivos reprogramados Dividendos hipot. reprogramados Dividendos por cobrar Colocaciones de comercio exterior Créditos importación (hasta 1 año) Créditos exportación (hasta 1 año) Créditos importación (a más de 1 año) Créditos exportación (a más de 1 año) Deudores por carta de crédito simples o documentarias

2 Colocaciones interbancarias Ptmos. a instituciones financieras (hasta 1 año) Ptmos. a instituciones Financieras (a más de 1 año) Colocaciones a Personas Ptmos. de consumo (hasta 1 año) Ptmos. de consumo (a más de 1 año) Créditos de consumo vencidos Contratos de leasing de consumo Intereses diferidos leasing de consumo IVA diferido leasing de consumo Contratos de leasing consumo vencidos Créditos hipotecarios para vivienda Ptmos. hipot. endosables para vivienda Ptmos. para vivienda en letras de crédito Créditos hipotecarios para vivienda vencidos Contratos de leasing de vivienda Intereses diferidos leasing de vivienda IVA diferido leasing de vivienda Contratos de leasing de vivienda vencidos Colocaciones de consumo Ptmos. de consumo (hasta 1 año) Ptmos. de consumo (a más de 1 año) Créditos de consumo vencidos Contratos de leasing de consumo Intereses diferidos leasing de consumo IVA diferido leasing de consumo Contratos de leasing consumo vencidos Colocaciones de vivienda Créditos hipotecarios para vivienda Ptmos. hipot. endosables para vivienda Ptmos. para vivienda en letras de crédito Créditos hipotecarios para vivienda vencidos Contratos de leasing de vivienda Intereses diferidos leasing de vivienda IVA diferido leasing de vivienda Contratos de leasing de vivienda vencidos Instrumentos financieros no derivados Instrumentos para negociación 1701 Instrumentos para negociación Instrumentos para negociación 1701 Instrumentos de inversión Disponibles para la venta Hasta el vencimiento Instrumentos financieros derivados Contratos de derivados financieros 2128 Derivados para negociación Derivados para negociación Derivados para coberturas contables Derivados para coberturas contables

3 Activos totales Total activo contable 1005 a Cuentas ajuste control pasivo - (4505 a 4525) Depósitos totales Acreedores en cuentas corrientes Otros saldos acreedores a la vista Cuentas de depósito a la vista Depósitos y captaciones a plazo 30 a 89 días Depósitos y captaciones a plazo 90 días a 1 año Otros saldos acreedores a plazo Depósitos de ahorro a plazo Depósitos y captaciones (a más de 1 año) Depósitos a la vista netos de canje Acreedores en cuentas corrientes Otros saldos acreedores a la vista Cuentas de depósito a la vista Depósitos a plazo Depósitos y captaciones a plazo 30 a 89 días Depósitos y captaciones a plazo 90 días a 1 año Otros saldos acreedores a plazo Depósitos de ahorro a plazo Depósitos y captaciones (a más de 1 año) Obligaciones con el exterior Ptmos. y otras obligaciones con el exterior 3505 a Cartas de crédito simples o documentarias Instrumentos de deuda emitidos Obligaciones con letras de crédito 3305 a Obligaciones por bonos (ordinarios) Bonos subordinados Letras de crédito Obligaciones con letras de crédito 3305 a 3315 Bonos ordinarios Obligaciones por bonos (ordinarios) 3075 Bonos subordinados Bonos subordinados 4190 Instrumentos financieros derivados Contratos de derivados financieros 4128 Derivados para negociación Derivados para negociación Derivados para coberturas contables Derivados para coberturas contables

4 Capital y reservas Capital y reservas 4305 a 4405 Colocaciones vencidas Colocaciones vencidas 1401 a 1421 Contratos de leasing totales Contratos de leasing contratos de leasing vencidos Operaciones de factoraje Operaciones de factoraje Operaciones de factoraje vencidas Colocaciones contingentes Deudores por boletas de garantía y consig. judic. (hasta 1 año) Deudores por carta crédito simples y documentarias Colocaciones totales netas de contingentes Colocaciones totales netas de contingentes 1110 a 1421 Margen de intereses más diferencias de cambio netas Intereses percibidos y devengados 7105 a Reajustes percibidos y devengados 7305 a Intereses pagados y devengados a Reajustes pagados y devengados a Utilidades de cambio 7705 a Pérdidas de cambio a 5710 Comisiones netas Comisiones percibidas y devengadas 7505 a Comisiones pagadas y devengadas a 5530 Recuperación de colocaciones castigadas Recuperación de colocaciones e inversiones castigadas a Diferencias de precio netas Utilidad por instrumentos para negociación 7606 Utilidad por contratos de derivados 7607 Utilidad por inversiones disponibles para la venta 7608 Utilidad por venta de colocaciones y otras 7609 Utilidad por venta de bienbes recibidos en pago 7625 Pérdida por instrumentos para negociación 5606 Pérdida por contratos de derivados 5607 Pérdida por inversiones disponibles para la venta 5608 Pérdida por venta de colocaciones y otras 5609 Otros ingresos de operación netos + Otros Ingresos de operación Otros gastos de operación

5 Corrección monetaria neta + Corrección Monetaria (ingreso) Corrección Monetaria (gasto) Margen de intereses más diferencias de cambio ( * ) + Comisiones netas ( * ) + Recuperación de colocaciones e inversiones castigadas ( * ) + Diferencia de precios neta ( * ) + Otros ingresos de operación netos ( * ) + Corrección monetaria ( * ) Gastos de apoyo operacional 6205 a 6290 Provisiones y castigos por activos 6110 a Recuperación de colocaciones castigadas a Resultado operacional bruto ( * ) - Gastos de apoyo operacional ( * ) - Gasto en provisiones ( * ) Ingresos por inversión en sociedades Pérdidas por inversión en sociedades Utilidades de sucursales en el exterior Perdidas de sucursales en el exterior Resultado operacional neto ( * ) + Utilidades de inversiones en sociedades y de sucurs. en el exterior ( * ) Ingresos no operacionales 8305 a recuperación de gastos Gastos no operacionales a 6315 Resultado operacional neto después de util. de invers. en sociedades ( * ) y de sucursales en el exterior ( * ) + Otros ingresos netos ( * ) Impuesto a la renta 6605 Resultado antes de impuestos ( * ) - Impuestos ( * ) Castigos del ejercicio 9602 ( * ) Cuentas definidas en lineas anteriores Resultado operacional bruto Gastos de apoyo operacional Gasto en provisiones Resultado operacional neto Utilidades de inversiones en sociedades y de sucursales en el exterior Resultado operacional neto después de util. de inversión en sociedades y sucursales en el exterior Otros ingresos netos Resultado antes de impuestos Impuestos Resultado final Castigos del ejercicio