MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS

Transcripción

1 Fin: O15. Gestionar con eficacia y transparencia los recursos financieros del municipio, fortaleciendo la hacienda pública, incrementando el patrimonio y mejorando la calidad del gasto. Calificación crediticia para el Municipio de Guadalajara Economía Fitch Ratings Calificación crediticia para el Municipio de Guadalajara : A+ A+ Calificación crediticia para el Municipio de Guadalajara 216 (Fitch ratings) Entorno económico estable A+(mex) Perspectiva Estable A+(mex) Perspectiva Estable Propósito: Hacienda Pública Municipal administrada con eficiencia y realizando los procesos conforme a la normatividad aplicable. Fortalecimiento de los avance en la implementación del Presupuesto con base en resultados (PBR) ( 216- )/ Presupuesto asignado con Base en Resultados / Presupuesto Total 3% 5% 216 Informe SHCP al Congreso de la Unión El entorno económico nacional permite que las participaciones y aportaciones se mantengan al menos en el mismo nivel que el ejercicio anterior Política de Evaluación al Desempeño en la agenda del Municipio de Guadalajara 8.1% No disponible 11.33% No disponible Componentes 1: Tesorería 37.1 Hacienda Municipal Equilibrada Finanzas municipales equilibradas Balance Patrimonial y Estado de Resultados del Municipio sep-15 Activo circulante sin déficit, =< No ocurren desastres naturales o eventos inesperados que requieran atención inmediata con cargo a los egresos municipales. Activo Circulante Activo Circulante $983,691, $943,12,71.42 $2,91,89, $3,176,23, $ 1,41,92,674.3 $ 2,882,623,16.96 Componentes 2: 37.2 Autonomía de los ingresos municipales incrementados. autonomía de ingresos ( de Gestión 216/( Totales Convenios 35% de autonomía 4% 216 Crecimiento de la economía del 3% anual Recuperación de cartera vencida Modernización y sistematización de cobros Correcta aplicación de reglamentos Actualización de padrones 57% 46% Componentes 3: 37.3 y control presupuestal eficientado. Gasto Responsable (Presupuesto ejercido 216/Presupuesto programado Presupuesto de egresos 216 9% Reportes presupuestales Las Dependencias realizan un correcto ejercicio de presupuestación 2.9% 42.6% 1 DE 11

2 Componentes 3: 37.3 y control Componentes 4: Contabilidad presupuestal eficientado Armonización contable MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS (Presupuesto ejercido Las Dependencias realizan Gasto Presupuesto de Reportes 216/Presupuesto 9% un correcto ejercicio de 2.9% Responsable egresos 216 presupuestales programado presupuestación 42.6% armonización Contable de conformidad con la LGCG y CONAC acciones cumplidas/total de acciones a realizar en la guía de cumplimiento)*1 2% de cumplimiento de la Guía de Ley General de Contabilidad Gubernamental y demás documentos del CONAC. 5%, Sistema de Contabilidad Gubernamental y página de Transparencia. Asistencia y soporte técnico por parte de NEMOTEK, hasta la conclusión de la implementación. Sistemas informativos configurados conforme se establece en la normatividad. Actitud abierta por parte del personal directivo y 2% 3% Componentes 5: Glosa 37.5 Ejercicio del gasto, documentado y registrado presupuestal y contablemente. documentos registrados presupuestal y contablemente, correspondiente a los capítulos 2, 3, 4 y 5 (Documentos registrados / Documentos recibidos para revisión) *1 1% Informes de documentos procesados Las áreas integran la información conforme a la norma o corrigen las observaciones realizadas por la Dirección de Glosa 25% 5% Componentes 6: Catastro 37.6 Gestión predial y catastral eficientada. actualización de Bases Catastrales (Inmuebles actualizados 216/ total de inmuebles registrados )* 1 Inmuebles registrados 6% Base de datos cartográfica, de valores e inventario 1) Que el contribuyente cumpla con la obligación de dar aviso. 2) Tener recursos para programas d actualización propia % 2% Componentes 7: Administración 37.7 Solicitudes de gestión administrativa efectuadas. gestión Requerimientos atendidos/total de Requerimientos por atender) *1 1% Solicitudes, Programa ADMIN, Oficios, TB asistencias, Correo Electrónico. Se cuenta con una planeación para las gestiones de recursos, en colaboración con las Diferentes áreas de esta Institución y así cumplir con el marco normativo establecido. 25% 5% Componentes 8: Política Fiscal 37.8 hacendaria eficientada. disminución de los deudores morosos (Deudores morosos diciembre 216/deudores morosos diciembre )*1 deudores diciembre 2% Sistema ADMIN Contar con plantilla de ejecutores 25% 25% 2 DE 11

3 Componentes 8: Política Fiscal 37.8 Resumen Narrativo hacendaria eficientada. (Deudores morosos diciembre deudores diciembre Contar con plantilla de disminución de los 216/deudores 2% Sistema Nombre Tipo Fórmula Línea Base Meta Frecuencia verificación ADMIN 25% 25% ejecutores deudores morosos morosos diciembre )*1 Componentes 9: seguimiento 37.9 Planeación, seguimiento y evaluación efectuados. Programa Sectorial de la Tesorería Elaboración del Programa Sectorial Un programa Sectorial de la Tesorería para la administración -218 Gaceta Municipal de Guadalajara Publicación del Programa Sectorial DE 11

4 Componentes 1: Tesorería 37.1 Hacienda Municipal Equilibrada Finanzas municipales equilibradas Balance Patrimonial y Estado de Resultados del Municipio sep-15 Activo circulante sin déficit, =< No ocurren desastres naturales o eventos inesperados que requieran atención inmediata con cargo a los egresos municipales. Activo Circulante Activo Circulante $983,691, $943,12,71.42 $2,91,89, $3,176,23, $ 1,41,92,674.3 $ 2,882,623,16.96 Actividad 1.1: Coordinación integral de las actividades recaudatorias y de gestión de ingresos municipales. Captación de captados en el ejercicio actual > captados en el ejercicio anterior $ 6,549,8,476 Se cumple la estimación de 216 $2,91,89, $3,176,23, > > $1,936,787, $2,853,85,812.5 Actividad 1.2: Integración del Presupuesto de del Municipio y Vigilancia permanente en el ejercicio de los gastos. Presupuestación y Control de municipales Ppto 216 $6,549,8,476. Municipales Se ejerce el gasto de conformidad a lo presupuestado $1,41,92,674.3 $2,882,623,16.96 < < $6,549,8,476. $6,549,8,476. Actividad 1.3: Monitorear que el flujo de ingresos sea suficiente para cubrir los egresos, supervisando que el ejercicio del gasto se realice de conformidad a la normatividad aplicable. Administración de las finanzas municipales Flujo de Flujo de Flujo de Flujo de Reportes Sistema Admin, Cuenta Pública El flujo de ingresos y egresos ocurre de acuerdo a lo presupuestado $2,91,89, $3,176,23, > > $1,41,92,674.3 $2,882,623,16.96 Componentes 2: 37.2 Autonomía de los ingresos municipales incrementados. autonomía de ingresos ( de Gestión 216/( Totales Convenios 35% de autonomía 4% 216 Crecimiento de la economía del 3% anual Recuperación de cartera vencida Modernización y sistematización de cobros Correcta aplicación de reglamentos Actualización de padrones 57% 46% Actividad 2.1: Recuperación de cartera vencida predial Tasa de recuperación de cartera vencida (Prez 216-Prez )/ Prez * 1 Pagos de rezago (Prez) 2% Trimestral Reportes de Admin Recuperación de la cartera vencida de predial -3% 1% 4 DE 11

5 Actividad 2.1: Recuperación de cartera vencida predial (Prez 216-Prez Tasa de Nombre recuperación de Tipo Fórmula Pagos Línea de Base rezago Meta Frecuencia verificación Recuperación de la cartera )/ Prez * 2% Trimestral Reportes de Admin Enero-Marzo -3% Abril-Junio 1% cartera vencida (Prez) vencida de predial 1 Actividad 2.2: Modernización de sistemas de cobro Número de sistemas modernizados Número de sistemas con modernización Sistemas de cobro 3 sistemas Semestral Número de sistemas modernizados Modernización y sistematización de cobros Componentes 3: 37.3 y control presupuestal eficientado. Gasto Responsable (Presupuesto ejercido 216/Presupuesto programado Presupuesto de egresos 216 9% 216 Las Dependencias realizan un correcto ejercicio de presupuestación 2.9% 42.6% Actividad 3.1: Planear, presupuestar y vigilar el ejercicio responsable de los recursos financieros del Municipio. Elaboración del Presupuesto de y Modificaciones Presupuestales Elaboración en tiempo y forma del Presupuesto de y sus adecuaciones. Elaboración del Presupuesto de y una Adecuación Presupuestal Gaceta Municipal - Presupuesto 216 aprobado Presupuesto 216 aprobado Actividad 3.2: Revisar y validar el soporte documental que justifica el procesamiento de contra pago de las obligaciones recibos contraídas por el Municipio. Contra recibos procesados/ Total de Contra recibos a procesar 95% Sistema Admin Los expedientes son integrados de manera correcta y oportuna 83.9% 92.1% Actividad 3.3: Controlar el presupuesto del Municipio de conformidad a la normatividad aplicable. gestión del Ppto en el Software Administrativo Transferencias sin atender/total de transferencias realizadas % % Sistema Admin Las solicitudes de transferencias son hechas en tiempo y forma /43 /184 Actividad 3.4: Pagar las obligaciones financieras contraídas por el Municipio de Guadalajara. Tiempo de espera para pago a proveedores Σ Días de espera para pago a proveedores / Trámites de pago a proveedores 15 Días Tiempo de espera < 15 Días Sistema Admin El flujo de ingresos y egresos ocurre de acuerdo a lo presupuestado DE 11

6 Componentes 4: Contabilidad 37.4 Armonización contable armonización Contable de conformidad con la LGCG y CONAC acciones cumplidas/total de acciones a realizar en la guía de cumplimiento)*1 2% de cumplimiento de la Guía de Ley General de Contabilidad Gubernamental y demás documentos del CONAC. 5%, Sistema de Contabilidad Gubernamental y página de Transparencia. Asistencia y soporte técnico por parte de NEMOTEK, hasta la conclusión de la implementación. Sistemas informativos configurados conforme se establece en la normatividad. Actitud abierta por parte del personal directivo y operativo involucrado en la armonización 2% 3% 6 DE 11

7 Actividad 4.1: Análisis de las 3 guías de cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) y los documentos emitidos por el CONAC, para municipios con más de 25, habitantes, para identificar lo que no corresponde a la Dirección de Contabilidad y lo que es su responsabilidad directa. guías analizadas Guías analizadas/total de guías por analizar)*1 % 1% Guías analizadas y con señalamiento de los responsables directos de cumplir con cada obligación % 75% Actividad 4.2: Aplicación de las guías de cumplimiento de la LGCG referida, para determinar las obligaciones no cumplidas parcial o totalmente. guías aplicadas Guías aplicadas/total de guías por aplicar)*1 1% Guías aplicadas con información del avance en el cumplimiento Sistemas informáticos no compatibles con el proceso marcado conforme a la ley. % 5% Actividad 4.3: Documentación del cumplimiento de las obligaciones ya implementadas a la fecha de la aplicación de la guía. obligaciones cumplidas documentadas Obligaciones cumplidas documentadas/ Total de obligaciones cumplidas)*1 1% Guías alimentadas y expediente de cada obligación con su evidencia pertinente señalada en las propias guías del CONAC % % Actividad 4.4: Integración de un inventario de las obligaciones no concluidas, para su control y seguimiento y establecimiento de lo que se requiere para la implementación de cada una y la fecha probable de conclusión. obligaciones inventariadas Obligaciones no cumplidas inventariadas/total de obligaciones detectadas como no cumplidas)*1 1% Inventario de obligaciones no concluidas NEMOTEK diseñe y aplique las adecuaciones que se requieren para el cumplimiento total de las obligaciones. % % 7 DE 11

8 Componentes 5: Glosa 37.5 Ejercicio del gasto, documentado y registrado presupuestal y contablemente. documentos registrados presupuestal y contablemente, correspondiente a los capítulos 2, 3, 4 y 5 (Documentos registrados / Documentos recibidos para revisión) *1 1% Informes de documentos procesados Las áreas integran la información conforme a la norma o corrigen las observaciones realizadas por la Dirección de Glosa 25% 5% Actividad 5.1: Revisión de contrarecibos apegados a las normas contrarecibos revisados (Contra recibos revisados/ Total de contra recibos a revisar)*1 1% Bitácoras del sistema Admin Integración del expediente del gasto de conformidad con la norma, por parte de las Dependencias Sistema Informático Administrativo Adecuado y Funcional 25% 5% Componentes 6: Catastro 37.6 Gestión predial y catastral eficientada. actualización de Bases Catastrales (Inmuebles actualizados 216/ total de inmuebles registrados )* 1 Inmuebles registrados 6% Base de datos cartográfica, de valores e inventario 1) Que el contribuyente cumpla con la obligación de dar aviso. 2) Tener recursos para programas d actualización propia % 2% Actividad 6.1: Registrar actos traslativos de dominio avisos de transmisión patrimonial (Avisos aplicados 216/ Avisos presentados Inmuebles registrados 1% Base de datos alfanumérica Que se entere el Impuesto del 1% de los avisos % % Actividad 6.2: Revisar y aplicar avalúos de peritos avalúos (Avalúos autorizados 216/Avalúos presentados Inmuebles registrados 1% Base de datos de valores Que los avalúos estén bien practicados % 95% Actividad 6.3: Tramitar solicitudes de solicitudes actualización del ciudadano atendidas solicitudes tramitadas 216/Total de solicitudes presentadas Inmuebles registrados 1% Base de datos alfanumérica y cartográfica Contar con los vehículos necesarios para las visitas de campo % 9% Componentes 7: 37.7 Solicitudes de gestión administrativa efectuadas. gestión Requerimientos atendidos/total de 1% Solicitudes, Programa ADMIN, Oficios, TB Se cuenta con una planeación para las gestiones de recursos, en colaboración con las Diferentes áreas de esta 25% 5% 8 DE 11

9 Componentes 7: Administración 37.7 Solicitudes de gestión administrativa efectuadas. gestión Requerimientos atendidos/total de Requerimientos por atender) *1 1% Solicitudes, Programa ADMIN, Oficios, TB asistencias, Correo Electrónico. Se cuenta con una planeación para las gestiones de recursos, en colaboración con las Diferentes áreas de esta Institución y así cumplir con el marco normativo establecido. 25% 5% 9 DE 11

10 Actividad 7.1: Recursos Humanos gestión de Solicitudes de Recursos Humanos solicitudes atendidas/total de solicitudes recibidas ) *1 1% Trimestral Formatos de programación de Vacaciones, Días económicos, Cartas de Trabajo, Faltas y Retardos, Gafetes y Propuesta o Movimiento de Personal. Se cuenta en tiempo y forma con las solicitudes de requerimientos de las diferentes áreas de la Institución. Para así proporcionar eficiencia en la atención a la ciudadanía. 25% 5% Actividad 7.2: Recursos Materiales y Financieros gestión de Solicitudes de Recursos Materiales y Financieros Requisiciones atendidas/total de Requisiciones recibidas)* 1. 1% Semestral Requisiciones elaboradas en el sistema ADMIN Se cuenta en tiempo y forma con las solicitudes de requerimientos de las diferentes áreas de la Institución. Para así proporcionar eficiencia en la atención a la ciudadanía. 25% 5% Actividad 7.3: Procesamiento de Datos Porcentaje gestión de Solicitudes de Servicios (Tecnologías de la Información) solicitudes atendidas/total de solicitudes recibidas) *1 1% Mensualmente Se cuenta en tiempo y Correos forma con las solicitudes electrónicos, de requerimientos de las Oficios, diferentes áreas de la Memorándums, Institución. Para así Programa "Soporte proporcionar eficiencia en Tesorería". la atención a la ciudadanía. 25% 5% Componentes 8: Política Fiscal 37.8 hacendaria eficientada. disminución de los deudores morosos (Deudores morosos diciembre 216/deudores morosos diciembre )*1 deudores diciembre 2% Sistema ADMIN Contar con plantilla de ejecutores % 26% Actividad 8.1: Diseño e implementación de un sistema de apoyo al Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE) Sistema de apoyo al avance 1% Sistema de Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE) Contar con personal para el desarrollo 25% 25% Componentes 9: seguimiento 37.9 Planeación, seguimiento y evaluación efectuados. Programa Sectorial de la Tesorería Elaboración del Programa Sectorial Un programa Sectorial de la Tesorería para la administración -218 Gaceta Municipal de Guadalajara Publicación del Programa Sectorial DE 11

11 Actividad 9.1: Elaboración de Programa Sectorial de la Tesorería 216 Programa Sectorial de la Tesorería 216 Elaboración del Programa Sectorial de la Tesorería 216 Programa Sectorial de la Tesorería Gaceta del Municipal de Guadalajara Publicación del Plan Municipal de Desarrollo DE 11