Estados Financieros Consolidados ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES CUPRUM S.A. Y FILIAL

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1 Estados Financieros Consolidados ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES CUPRUM S.A. Y FILIAL Santiago, Chile 30 de Septiembre de 2017 y 2016

2 FECU AFP - IFRS 1.00 IDENTIFICACIÓN 1.01 Razón Social ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES CUPRUM S.A RUT Sociedad día - mes - año 1.03 Fecha de Inicio día - mes - año 1.04 Fecha de Cierre Tipo de Moneda P 1.06 Tipo de Estados Financieros C 1.07 Expresión de cifras Miles de pesos () SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES 1

3 ESTADOS FINANCIEROS 2.01 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVOS Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Nº de Día - Mes - Año Día - Mes - Año Saldo al Inicio Nota al al al EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR ACTIVOS (1) (2) (3) ACTIVOS CORRIENTES Efectivo y equivalentes al efectivo Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Activos financieros disponibles para la venta Otros activos financieros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, Neto Cuentas por cobrar a entidades relacionadas Inventarios Activos de coberturas Activos afectos en garantía sujetos a venta o a nueva garantía Pagos Anticipados Cuentas por cobrar por impuestos corrientes Otros activos corrientes Subtotal activos corrientes Activos no corrientes y grupos en desapropiación mantenidos para la venta TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES Encaje Activos financieros disponibles para la venta Otros activos financieros Deudores comerciales y otras cuentas cobrar, Neto Cuentas por cobrar a entidades relacionadas Inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación Otras inversiones contabilizadas por el método de la participación Activos intangibles, Neto Propiedades, planta y equipo, Neto Propiedades de inversión Activos por impuestos diferidos Activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantía Activos de cobertura Pagos Anticipados Efectivo de utilización restringida o afectados en garantía Otros activos, no corrientes TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS

4 ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PASIVOS Y PATRIMONIO Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () PASIVOS Y PATRIMONIO NETO Nº de Día - Mes - Año Día - Mes - Año Saldo al Inicio Nota al al al EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR (1) (2) (3) PASIVOS CORRIENTES Préstamos que devengan intereses Préstamos recibidos que no generan intereses Otros pasivos financieros Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Provisiones Cuentas por pagar por impuestos corrientes Otros pasivos corrientes Ingresos diferidos Obligación por beneficios post empleo Pasivos de cobertura Pasivos acumulados (o devengados) Subtotal pasivos corrientes Pasivos incluidos en grupos de desapropiación mantenidos para la venta TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES Préstamos que devengan intereses Préstamos recibidos que no generan intereses Otros pasivos financieros Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Provisiones Pasivos por impuestos diferidos Otros pasivos Ingresos diferidos Obligación por beneficios post empleo Pasivos de cobertura TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES PATRIMONIO NETO Capital emitido Acciones propias en cartera Otras reservas Resultados retenidos (ganancias o pérdidas acumuladas) Total patrimonio atribuible a los accionistas Participación minoritaria TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

5 2.02 ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES A) ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES Nº de Día - Mes - Año Día - Mes - Año Día - Mes - Año Día - Mes - Año Nota al al al al EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR TRIMESTRE ACTUAL TRIMESTRE ANTERIOR Ingresos ordinarios Rentabilidad de Encaje Prima de seguro de invalidez y sobrevivencia (menos) Gastos de personal (menos) Depreciación y amortización (menos) Pérdidas por deterioro (reversiones) neto (menos) Investigación y desarrollo (menos) Costos de reestructuración (menos) Otros gastos varios de operación (menos) Ganancia (pérdida) sobre instrumentos financieros designados como coberturas de flujo de efectivo Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos financieros disponibles para la venta Ganancia (pérdida) por baja en cuentas de activos no corrientes no mantenidos para la venta Costos financieros (menos) Ganancia (pérdida) procedente de inversiones Plusvalía negativa inmediatamente reconocida (menos) Participación en ganancia (pérdida) de coligadas contabilizadas por el método de la participación Participación en ganancia (pérdida) de negocios conjuntos contabilizados por el método de la participación Diferencias de cambio Resultados por unidades de reajuste Otros ingresos distintos de los de operación Otros gastos distintos de los de operación (menos) Ganancia (pérdida) antes de impuesto Gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias Ganancia (pérdida) de actividades continuadas después de Impuesto Ganancia (pérdida) de operaciones descontinuadas, neta de impuesto Ganancia (pérdida) Ganancia (pérdida) Atribuible a Tenedores de Instrumentos de Participación en el Patrimonio Neto de la Controladora y Participación Minoritaria (Presentación) Ganancia (pérdida) Atribuible a los Tenedores de Instrumentos de Participación en el Patrimonio Neto de la Controladora Ganancia (pérdida) Atribuible a Participación Minoritaria Ganancia (pérdida) GANANCIA (PÉRDIDA) POR ACCIÓN Acciones comunes: Ganancia (pérdida) Básicas por Acción de Operaciones Descontinuadas 0,0,0,0, Ganancia (pérdida) Básicas por Acción de Operaciones Continuadas 3,89 4,06 0,91 1, Ganancia (pérdida) Básicas por Acción 3,89 4,06 0,91 1,64 Acciones comunes diluidas: Ganancia (pérdida) Diluidas por Acción de Operaciones Descontinuadas Ganancia (pérdida) Diluidas por Acción de Operaciones Continuadas Ganancia (pérdida) Diluidas por Acción 4

6 B) ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Nº de Día - Mes - Año Día - Mes - Año Día - Mes - Año Día - Mes - Año Nota al al al al EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR TRIMESTRE ACTUAL TRIMESTRE ANTERIOR Ganancia (Pérdida) Otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos Activos financieros disponibles para la venta Cobertura de flujo de caja Variaciones de valor razonable de otros activos Ajustes por conversión Ajustes de coligadas Ganancias (pérdidas) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones Otros Ajustes al Patrimonio Neto Impuesto a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto Total otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto Total resultado de ingresos y gastos integrales Resultado de ingresos y gastos integrales del ejercicio atribuibles a: Resultados de ingresos y gastos integrales atribuible a los accionistas de la administradora Resultado de ingresos y gastos integrales atribuible a participaciones minoritarias Total resultado de ingresos y gastos integrales

7 2.03 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () N de Nota ACCIONES ORDINARIAS CAMBIOS EN CAPITAL EMITIDO ACCIONES PREFERENTES RUBRO CAPITAL EN ACCIONES PRIMA DE EMISIÓN CAPITAL EN ACCIONES PRIMA DE EMISIÓN RESERVAS DE OPCIONES SALDO INICIAL PERIODO ACTUAL 01/01/ AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES Errores en ejercicio anterior que afectan al patrimonio neto Cambio en política contable que afecta al patrimonio neto Ajustes de ejercicios anteriores Saldo inicial reexpresado Cambios Total resultado de ingresos gastos integrales Ganancias y pérdidas Revalorizaciones de propiedades, plantas y equipos Activos financieros disponibles para la venta Cobertura de flujo de caja Variaciones de valor razonable de otros activos Ajustes por conversión Ajustes de coligadas Ganancias (pérdidas) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones Otros ajustes de patrimonio neto Impuestos a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto Total otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto Incremento (disminución) en patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios Emisión de acciones ordinarias Emisión de acciones preferentes Emisión de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) como contraprestación Ejercicio de opciones, derechos o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) Expiración de opciones o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) Adquisición de acciones propias Venta de acciones propias en cartera Cancelación de acciones propias en cartera Conversión de deuda en patrimonio neto Dividendos Emisión de acciones liberadas de pago Reducción de capital Reclasificación de instrumentos financieros desde patrimonio neto hacia pasivo Reclasificación de instrumentos financieros desde pasivo neto hacia patrimonio neto Transferencia desde prima de emisión Transferencias a (desde) resultados retenidos Otro incremento (disminución) en patrimonio neto SALDO FINAL PERIODO ACTUAL 30/09/

8 RESERVAS PARA DIVIDENDOS PROPUESTOS RESERVAS LEGALES Y ESTATUTARIAS CAMBIOS EN OTRAS RESERVAS RESERVAS DE CONVERSIÓN RESERVAS POR REVALUACIÓN RESERVAS DE COBERTURAS RESERVAS DE DISPONIBLES PARA LA VENTA INGRESO ACUMULADO (GASTO) RELATIVO A ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS EN DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA OTRAS RESERVAS VARIAS CAMBIOS EN ACCIONES PROPIAS EN CARTERA CAMBIOS EN RESULTADOS RETENIDOS (PERDIDAS ACUMULADAS) CAMBIOS EN PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE A LOS TENEDORES DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO DE CONTROLADORA TOTAL CAMBIOS EN PARTICIPACIONES MINORITARIAS CAMBIOS EN PATRIMONIO NETO, TOTAL

9 2.03 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () RUBRO N de Nota CAPITAL EN ACCIONES CAMBIOS EN CAPITAL EMITIDO ACCIONES ORDINARIAS PRIMA DE EMISIÓN ACCIONES PREFERENTES CAPITAL EN ACCIONES PRIMA DE EMISIÓN RESERVAS DE OPCIONES RESERVAS PARA DIVIDENDOS PROPUESTOS SALDO INICIAL PERIODO ANTERIOR 01/01/ AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES Errores en ejercicio anterior que afectan al patrimonio neto Cambio en política contable que afecta al patrimonio neto Ajustes de ejercicios anteriores Saldo inicial reexpresado Cambios Total resultado de ingresos gastos integrales Ganancias y pérdidas Revalorizaciones de propiedades, plantas y equipos Activos financieros disponibles para la venta Cobertura de flujo de caja Variaciones de valor razonable de otros activos Ajustes por conversión Ajustes de coligadas Ganancias (pérdidas) actuariales definidas como beneficios de planes de pensiones Otros ajustes de patrimonio neto Impuestos a la renta relacionado a los componentes de otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto Total otros ingresos y gastos con cargo o abono en el patrimonio neto Incremento (disminución) en patrimonio neto resultante de combinaciones de negocios Emisión de acciones ordinarias Emisión de acciones preferentes Emisión de certificados de opciones para compra de acciones (warrants) como contraprestación Ejercicio de opciones, derechos o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) Expiración de opciones o certificados de opciones para compra de acciones (warrants) Adquisición de acciones propias Venta de acciones propias en cartera Cancelación de acciones propias en cartera Conversión de deuda en patrimonio neto Dividendos Emisión de acciones liberadas de pago Reducción de capital Reclasificación de instrumentos financieros desde patrimonio neto hacia pasivo Reclasificación de instrumentos financieros desde pasivo neto hacia patrimonio neto Transferencia desde prima de emisión Transferencias a (desde) resultados retenidos Otro incremento (disminución) en patrimonio neto SALDO FINAL PERIODO ANTERIOR 30/09/

10 RESERVAS RESERVAS DE LEGALES Y CONVERSIÓN ESTATUTARIAS CAMBIOS EN OTRAS RESERVAS RESERVAS POR REVALUACIÓN RESERVAS DE COBERTURAS RESERVAS DE DISPONIBLES PARA LA VENTA INGRESO ACUMULADO (GASTO) RELATIVO A ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS EN DESAPROPIACIÓN MANTENIDOS PARA LA VENTA OTRAS RESERVAS VARIAS CAMBIOS EN ACCIONES PROPIAS EN CARTERA CAMBIOS EN RESULTADOS RETENIDOS (PERDIDAS ACUMULADAS) CAMBIOS EN PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE A LOS TENEDORES DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO DE CONTROLADORA CAMBIOS EN PARTICIPACIONES MINORITARIAS CAMBIOS EN PATRIMONIO NETO, TOTAL

11 2.04. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C Método del Estado de flujo de efectivo D R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Nº de Día - Mes - Año Día - Mes - Año Notas al al ACTUAL ANTERIOR Flujos de efectivo por (utilizados en) operaciones Ingresos por comisiones Pagos a proveedores Primas pagadas Remuneraciones pagadas Pagos por desembolsos por reestructuración Pagos recibidos por impuesto sobre el valor agregado Pagos remitidos por impuesto sobre el valor agregado Otros cobros de operaciones Otros pagos de operaciones Flujos de efectivo por (utilizados en) operaciones Flujos de efectivo por (utilizados en) otras actividades de operación Importes recibidos por dividendos clasificados como de operación Pagos por dividendos clasificados como de operaciones Importes recibidos por intereses clasificados como de operación Pagos por intereses clasificados como de operaciones Importes recibidos por impuestos a las ganancias devueltos Pagos por impuestos a las ganancias Otras entradas procedentes de otras actividades de operación Otras salidas procedentes de otras actividades de operación Flujos de efectivo por (utilizados en) otras actividades de operación Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de operación Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de inversión Importes recibidos por desapropiación de propiedades, planta y equipo Importes recibidos por ventas de cuotas del Encaje Importes recibidos por desapropiación de activos intangibles Importes recibidos por desapropiación de propiedades de inversión Importes recibidos por desapropiación de filiales, neto del efectivo desapropiado Importes recibidos por desapropiación de asociadas coligadas Importes recibidos por desapropiación de negocios conjuntos consolidados proporcionalmente, neto del efectivo desapropiado Importes recibidos por desapropiación de negocios conjuntos no consolidados proporcionalmente Importes recibidos por desapropiación de otros activos financieros Importes recibidos por desapropiación de activos no corrientes mantenidos para la venta y operaciones discontinuadas Importes recibidos por desapropiación de otros activos Reembolso de anticipos de préstamos de efectivo y préstamos recibidos Otros flujos de efectivo generados por actividades de inversión Otros flujos de efectivo utilizados en actividades de inversión Importes recibidos por dividendos clasificados como de inversión Importes recibidos por intereses recibidos clasificados como de inversión Incorporación de propiedad, planta y equipo Pagos para adquirir propiedades de inversión Pagos para adquirir cuotas Encaje Pagos para adquirir activos intangibles Pagos para adquirir filiales Pagos para adquirir coligadas Pagos para adquirir negocios conjuntos Préstamos a empresas relacionadas Préstamos a entidades no relacionadas Pagos para adquirir otros activos financieros Pagos para adquirir activos no corrientes y grupos en desapropiación mantenidos para la venta y operaciones discontinuadas Otros desembolsos de inversión Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de inversión Flujos de efectivo netos de (utilizados en) actividades de financiación Importes recibidos por emisión de instrumentos de patrimonio neto Importes recibidos por emisión de acciones propias en cartera Obtención de préstamos Importes recibidos por emisión de otros pasivos financieros Préstamos de entidades relacionadas Ingresos por otras fuentes de financiamiento Adquisición de acciones propias Pagos de Préstamos Pagos a otros pasivos financieros Pagos a pasivos por arrendamientos financieros Pagos de préstamos a entidades relacionadas Pagos por intereses clasificados como financieros Pagos por dividendos a participaciones minoritarias Pagos de dividendos por la entidad que informa Otros flujos de efectivo generados por actividades de financiamiento Otros flujos de efectivo utilizados en actividades de financiamiento Flujos de efectivo neto de (utilizados en) actividades de financiación Incremento (decremento) neto en efectivo y equivalente al efectivo Efectos de las variaciones en las tasas de cambio sobre el efectivo y equivalente al efectivo Efectos de los cambios del alcance de la consolidación en efectivo y equivalentes al efectivo Efectivo y equivalentes al efectivo, presentados en el estado de flujos de efectivo, saldo inicial Efectivo y equivalentes al efectivo, presentados en el estado de flujos de efectivo, saldo final

12 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS i) PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA (Art. 24 del D.L. N de 1980) Tipo de Moneda P Razón Social ADM DE FONDOS DE PENSIONES CUPRUM S.A. Tipo de Estado I R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Día - Mes - Año Día - Mes - Año al al EJERCICIO EJERCICIO ACTUAL ANTERIOR Total patrimonio contable (Más) Acreencias en entidades relacionadas corrientes (Menos) Inversiones en entidades relacionadas corrientes (Menos) Acreencias en entidades relacionadas no corrientes (Menos) Inversiones en entidades relacionadas no corrientes (Menos) Inversión en sociedades anónimas que complementan el giro (Menos) Inversión en sociedades anónimas que administran carteras de recursos previsionales (Menos) Inversión en empresas de depósitos de valores (Menos) Plusvalía comprada (Menos) PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA (Art. 24 del D.L. N de 1980) CÁLCULO DEL CAPITAL MÍNIMO EN UNIDADES DE FOMENTO PATRIMONIO NETO MANTENIDO POR LA ADMINISTRADORA EXPRESADO EN UNIDADES DE FOMENTO CAPITAL MÍNIMO REQUERIDO EN UNIDADES DE FOMENTO SUPERÁVIT (DÉFICIT) DE CAPITAL EN UNIDADES DE FOMENTO NÚMERO TOTAL DE AFILIADOS A LA ADMINISTRADORA

13 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS ii) DETALLE DE INGRESOS POR COMISIÓN Tipo de Moneda P Razón Social Tipo de Estado I R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. A. INGRESOS POR COMISIONES TIPO A TIPO B TIPO C TIPO D TIPO E TOTALES EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO COMISIONES ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR al al al al al al al al al al al al Comisión por acreditaciones obligatorias Comisión por retiros programados Comisión por rentas temporales Comisión por administración de ahorro voluntario Comisión por administración de ahorro previsional voluntario Comisión por administración de ahorro previsional colectivo Comisión por acreditación de cotizaciones de afiliados voluntarios Comisión por acreditación por aportes de indemnización Comisión por aclaración y traspasos de rezagos de cuentas traspasadas Otras comisiones INGRESOS POR COMISIONES TOTALES

14 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS ii) DETALLE DE INGRESOS POR COMISIÓN Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado I R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () B. CONCILIACION DE INGRESOS POR COMISIONES TIPO A TIPO B TIPO C TIPO D TIPO E TOTALES EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO EJERCICIO ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR al al al al al al al al al al al al COMISIONES PAGADAS POR LOS FONDOS DE PENSIONES Comisiones pagadas por otras instituciones Comisiones traspasadas desde otras Administradoras Comisiones devengadas por la Administradora durante el ejercicio, pendiente de cobro al Fondo de Pensiones Otras (más) Comisiones traspasadas a otras Administradoras Comisiones devengadas por la Administradora en el ejercicio anterior y cobradas durante el ejercicio actual Otras (Menos) INGRESOS POR COMISIONES TOTALES

15 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS iii) DETERMINACIÓN DE ACTIVOS Y RESULTADOS NETOS DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES A. ACTIVOS NETO DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado I R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Nº de Día - Mes - Año Día - Mes - Año Nota al al EJERCICIO EJERCICIO ACTIVOS ACTUAL ANTERIOR TOTAL ACTIVOS Encaje Inversiones en empresas de depósitos de valores Inversión en sociedades anónimas filiales que administre carteras de recursos previsionales Inversiones en sociedades anónimas filiales que presten servicios o invierten en el extranjero Inversiones en otras sociedades TOTAL ACTIVO NETO

16 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS iii) DETERMINACIÓN DE ACTIVOS Y RESULTADOS NETOS DE ENCAJE E INVERSIONES EN SOCIEDADES B. RESULTADO NETO DE RENTABILIDADES DEL ENCAJE Y DE INVERSIONES EN SOCIEDADES Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado I R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Nº de Día - Mes - Año Día - Mes - Año Nota al al EJERCICIO EJERCICIO ACTIVOS ACTUAL ANTERIOR GANANCIA (PERDIDA) Rentabilidad del Encaje Utilidad (Pérdida) en empresas de depósitos de valores Utilidad (Pérdida) en sociedades anónimas filiales que administren cartera de recursos previsionales Utilidad (Pérdida) en sociedades anónimas filiales que presten servicios o invierten en el extranjero Utilidad (Pérdida) por inversión en otras sociedades Otros Ingresos extraordinarios GANANCIAS (PERDIDAS) LIBRE DE RESULTADO DEL ENCAJE E INVERSIONES RELACIONADAS

17 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS iv) INFORMACION GENERAL, ADMINISTRACIÓN Y PROPIEDAD Nombre AFP ADM DE FONDOS DE PENSIONES CUPRUM S.A. RUT Fecha de presentación : Identificación Datos Razón social de la Administradora ADM DE FONDOS DE PENSIONES CUPRUM S.A Fecha a la que corresponde la información (día - mes- año) Número de autorización que autoriza su existencia E Fecha de la resolución que autoriza su existencia 19 de Diciembre de RUT Teléfono Domicilio Legal Bandera 236 Piso Casilla Ciudad Santiago Región Región Metropolitana Domicilio Administrativo Bandera 236 Piso Ciudad Santiago Región Metropolitana Fax Página WEB Administración Nombre Rut Representante Legal PEDRO ATRIA ALONSO Gerente General PEDRO ATRIA ALONSO Presidente HUGO LAVADOS MONTES Vicepresidente JUAN EDUARDO INFANTE BARROS Director ISIDORO PALMA PENCO Director RAÚL RIVERA ANDUEZA Director ANDREA ROTMAN GARRIDO Director Director Director Director Director Director Director Director Director Director Director Propiedad Nombre Rut N de Acciones Porcentaje PRINCIPAL CHILE LTDA , BANCO ITAU CORPBANCA POR CUENTA DE TERCEROS NO RESIDENT , LARRAIN VIAL S.A. C. DE BOLSA , SANTANDER C. DE BOLSA LTDA , ASOC.GREM.NAC.DE SUPERV.COBRE , GONZALEZ GONZALEZ ALFREDO HOMERO , CORONADO GATICA SAMUEL SEGUNDO , RICO HUGO VICTOR K , ZAMBRANA GONZALEZ BAUDILIO CACIO , AGUIRRE CAIMANQUE PATRICIO , ROJAS FUENTES ALBERTO , OTROS , Otra Información Datos Total accionistas Número de trabajadores Número de vendedores Compañías de seguros 13 Nombre RUT CN LIFE COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A SEGUROS DE VIDA SECURITY PREVISION S.A CHILENA CONSOLIDADA COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A PENTA VIDA CIA DE SEGUROS DE VIDA S.A BICE VIDA COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A BBVA SEGUROS DE VIDA S.A COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA CAMARA S.A LA INTERAMERICANA SEGUROS DE VIDA S.A OHIO NATIONAL SEGUROS DE VIDA S.A RIGEL SEGUROS DE VIDA K BANCHILE SEGUROS DE VIDA S.A CRUZ DEL SUR S.A EUROAMERICA SEGUROS DE VIDA S.A /30/2009 2:17:42 PM 16

18 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS v) Clases de Activos Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Clases de Activos Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Saldo al Inicio al al al (1) (2) (3) Clases de efectivo y equivalentes al efectivo Efectivo y equivalentes al efectivo Efectivo en caja Saldos en bancos Bancos de uso general Banco pago de beneficios Banco pago de recaudación Banco pago retiro de ahorros voluntarios y de ahorro indemnización Otro efectivo y equivalentes al efectivo Clases de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de patrimonio Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, fondos mutuos Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, instrumentos de deuda Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, otros 0 Clases de activos financieros disponibles para la venta Activos financieros disponibles para la venta Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda Activos financieros disponibles para la venta, otros corrientes Activos financieros disponibles para la venta Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de patrimonio Activos financieros disponibles para la venta, fondos mutuos Activos financieros disponibles para la venta, instrumentos de deuda Activos financieros disponibles para la venta, otros 0 Clases de Encaje Encaje Encaje Fondo de Pensiones Tipo A Encaje Fondo de Pensiones Tipo B Encaje Fondo de Pensiones Tipo C Encaje Fondo de Pensiones Tipo D Encaje Fondo de Pensiones Tipo E Clases de otros activos financieros Otros activos financieros Activos financieros mantenidos al vencimiento Otros activos financieros Otros activos financieros Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corriente Deudores comerciales, neto Comisiones por cobrar Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones Cuentas por cobrar a las compañias de seguros Cuentas por cobrar al Estado Otras cuentas por cobrar, neto Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto Deudores comerciales, neto Cuentas por cobrar a las compañias de seguros Otras cuentas por cobrar, neto 0 17

19 Continuación clases de activo Clases de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, bruto Deudores comerciales, bruto Comisiones por cobrar, bruto Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, bruto Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, bruto Cuentas por cobrar al Estado, bruto Otras cuentas por cobrar, bruto Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, bruto Deudores comerciales, bruto Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, bruto Otras cuentas por cobrar, bruto 0 Clases de deterioro debido a deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Deterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Deudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro Comisiones por cobrar, deterioro por comisiones por cobrar de dudosa cobro Cuentas por cobrar a los Fondos de Pensiones, deterioro por cuentas de dudoso cobro Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, deterioro por cuentas de dudoso cobro Cuentas por cobrar al Estado, deterioro porcuentas de dudosos cobro Otras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro Deterioro por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Deudores comerciales, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro Cuentas por cobrar a las compañias de seguros, deterioro por cuentas de dudoso cobro Otras cuentas por cobrar, deterioro por deudas incobrables o de dudoso cobro 0 Clases de cuentas por cobrar a entidades relacionadas Cuentas por cobrar a entidades relacionadas Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativa que no corresponden al giro de la Administradora Cuentas por cobrar a entidades relacionadas Cuentas por cobrar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora Cuentas por cobrar a entidades relacionada que no corresponden al giro de la Administradora 0 Clases de inventarios Inventarios Mercaderías Otros inventarios 0 Clases de inversiones contabilizadas por el método de la participación Inversiones contabilizadas por el método de la participación Inversiones en coligadas contabilizadas por el método de la participación Otras inversiones contabilizadas por el método de la participación 0 Clases de activos intangibles, neto, vida finita y vida Indefinida Activos intangibles, neto Activos intangibles de vida finita, neto Activos intangibles de vida indefinida, neto Plusvalía comprada, neto Activos intangibles identificables, neto Costos de desarrollo, neto Patentes, marcas registradas y otros derechos, neto Programas informáticos, neto Otros activos intangibles identificables, neto Clases de activos intangibles, bruto Activos intangibles, bruto Activos intangibles de vida finita, bruto Plusvalía comprada, bruto Activos intangibles identificables, bruto Costos de desarrollo, bruto Patentes, marcas registradas y otros derechos, bruto Programas informáticos, bruto Otros activos intangibles identificables, bruto

20 Continuación clases de activo Clases de amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles de vida finita Deterioro de valor acumulado, plusvalia comprada Amortización acumulada y deterioro del valor, activos intangibles de vida finita Amortización acumulada y deterioro del valor, costos de desarrollo Amortización acumulada y deterioro del valor, patentes, marcas registradas y otros derechos Amortización acumulada y deterioro del valor, programas informáticos Amortización acumulada y deterioro del valor, otros activos intangibles identificables Clases de propiedades, planta y equipo, neto Propiedades, planta y equipos, neto Construcción en curso, neto Terrenos, neto Edificios, neto Planta y equipo, neto Equipamiento de tecnologías de la información, neto Instalaciones fijas y accesorios, neto Vehículos de motor, neto Mejoras de bienes arrendados, neto Otras propiedades, planta y equipos, neto Clases de propiedades, planta y equipo, bruto Propiedades, planta y equipos, bruto Construcción en curso, bruto Terrenos, bruto Edificios, bruto Planta y equipo, bruto Equipamiento de tecnologías de la información, bruto Instalaciones fijas y accesorios, bruto Vehículos de motor, bruto Mejoras de bienes arrendados, bruto Otras propiedades, planta y equipos, bruto Clases de depreciación acumulada y deterioro del valor, propiedades, planta y equipo Depreciación acumulada y deterioro de valor, propiedades, planta y equipo Deterioro de valor acumulado, construcción en curso Deterioro de valor acumulado, terrenos Depreciación acumulada y deterioro de valor, edificios Depreciación acumulada y deterioro de valor, planta y equipo Depreciación acumulada y deterioro de valor, equipamiento de tecnologías de la información Depreciación acumulada y deterioro de valor, instalaciones fijas y accesorios Depreciación acumulada y deterioro de valor, vehículos de motor Depreciación acumulada y deterioro de valor, mejoras de los bienes arrendados Depreciación acumulada y deterioro de valor, otros Clases de propiedades de inversión Propiedades de inversión, neto, modelo del costo Propiedades de inversión, bruto, modelo del costo Depreciación acumulada y deterioro de valor, propiedades de inversión, modelo del costo Clases de activos de cobertura Activos de cobertura Activos de cobertura, derivados de patrimonio neto Activos de cobertura, derivados de tasa de interés Activos de cobertura, derivados de moneda extranjera Activos de cobertura, derivados crediticios Activos de cobertura, otros derivados Activos de cobertura, no derivados Activos de cobertura, micro-cobertura Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonable Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjero Activos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés Activos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interés Otros activos de cobertura Activos de cobertura Activos de cobertura, derivados de patrimonio neto Activos de cobertura, derivados de tasa de interés Activos de cobertura, derivados de moneda extranjera Activos de cobertura, derivados crediticios Activos de cobertura, otros derivados Activos de cobertura, no derivados Activos de cobertura, micro-cobertura Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de valor razonables Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura del flujo de efectivo Activos de cobertura, micro-cobertura, cobertura de inversión neta en negocio en el extranjero Activos de cobertura, cobertura del valor razonable del riesgo de tasa de interés Activos de cobertura, cobertura del flujo de efectivo del riesgo de tasa de interés Otros activos de cobertura 0 19

21 Continuación clases de activo Clases de activos por impuestos Activos por impuestos Cuentas por cobrar por impuestos Activos por impuestos diferidos 0 Clases de activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantía Activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantía Activos afectados en garantía sujetos a venta o a nueva garantía 0 Clases de pagos anticipados Pagos anticipados Pagos anticipados 0 Clases de efectivo de utilización restringida o afectados en garantía Efectivo de utilización restringida o afectados en garantía 0 Clases de otros activos financieros Otros activos, corrientes Activo por servicio de administración de activos financieros Metales preciosos, bienes y materias primas cotizadas Otros activos varios Otros activos, no corrientes Activo por servicio de administración de activos financieros Metales preciosos, bienes y materias primas cotizadas Otros activos varios Clases de activos no corrientes y grupos de desapropiación, mantenidos para la venta Activos no corrientes y grupos en desapropiación, mantenidos para la venta 0 20

22 2.05 ESTADOS COMPLEMENTARIOS vi) CLASES DE PASIVOS Tipo de Moneda P Razón Social Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. Tipo de Estado C R.U.T Expresión de cifras Miles de Pesos () Clases de pasivos Ejercicio Ejercicio Actual Anterior Saldo al Inicio al al al (1) (2) (3) Clases de préstamos que acumulan (devengan) Intereses Préstamos que devengan intereses Préstamos bancarios Obligaciones no garantizadas Obligaciones garantizadas Préstamos convertible Capital emitido, acciones clasificadas como pasivos Arrendamiento financiero Sobregiro bancario Otros préstamos Préstamos que devengan intereses Préstamos bancarios Obligaciones no garantizadas Obligaciones garantizadas Préstamos convertible Capital emitido, acciones clasificadas como pasivos Arrendamiento financiero Sobregiro bancario Otros préstamos 0 Clases de préstamos sin intereses Préstamos recibidos que no generan intereses Préstamos recibidos que no generan intereses 0 Clases de otros pasivos financieros Otros pasivos financieros Otros pasivos financieros 0 Clases de acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Acreedores comerciales Cuentas por pagar a los Fondos de Pensiones Cuentas por pagar al Fondo Nacional de Salud Pensiones por pagar Recaudación por aclarar Devolución a empleadores y afiliados por pagos en exceso Cuentas por pagar a las compañias de seguros Cuentas por pagar a otras AFP Retención a pensionados Pasivos de arrendamientos Otras cuentas por pagar Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Acreedores comerciales Cuentas por pagar a las compañias de seguros Pasivos de arrendamientos Otras cuentas por pagar 0 Clases de cuentas por pagar a entidades relacionadas Cuentas por pagar a entidades relacionadas Cuentas por pagar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora Cuentas por pagar a entidades relacionada que no corresponden al giro de la Administradora Cuentas por pagar a entidades relacionadas Cuentas por pagar a entidades relacionadas relativas al giro de la Administradora Cuentas por pagar a entidades relacionada que no corresponden al giro de la Administradora 0 Clases de Provisiones Provisión Provisión por siniestralidad Provisión por garantía Provisión por reestruccturación Provisión de reclamos legales Provisión por contratos onerosos Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación Participación en utilidades y bonos Otras provisiones Provisión, no corriente Provisión por garantía Provisión por reestruccturación Provisión de reclamaciones legales Provisión por contratos onerosos Desmantelamiento, costos de restauración y rehabilitación Participación en utilidades y bonos Otras provisiones 0 21