Casa de Bolsa Arka, S.A. de C.V.

Transcripción

1 Casa de Bolsa Arka, S.A. de C.V. Notas a los estados financieros Periodo Enero Diciembre 2010 Contenido I. Indicadores más importantes II. Información complementaria del estado de resultados III. Información complementaria del estado de situación financiera IV. Eventos Relevantes

2 I. Indicadores más importantes Indicadores Financieros INDICE 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Solvencia Liquidez Apalancamiento ROE 9.1% 6.4% 14.6% 17.1% 24.2% ROA 0.8% 0.3% 0.7% 1.0% 1.9% Otros Relacionado con el capital: Requerimiento de capital / Capital global 53.7% 55.4% 55.4% 59.1% 50.2% Relacionados con los resultados del ejercicio: Margen financiero / Ingreso total de la operación 72.9% 78.2% 67.8% 70.1% 69.1% Resultado de operación / Ingreso total de la operación 9.5% 17.5% 24.0% 21.3% 20.1% Ingreso neto / Gastos de administración 110.5% 121.2% 131.5% 127.1% 125.1% Gastos de administración / Ingreso total de la operación 90.5% 82.5% 76.0% 78.7% 79.9% Resultado neto / Gastos de administración 12.6% 32.5% 32.6% 28.1% 36.1% Gastos del personal / Ingreso total de la operación 59.6% 42.6% 44.1% 48.8% 53.0% Solvencia: Activo total / Pasivo total Liquidez: Activo circulante / Pasivo circulante Donde: Activo circulante = Disponibilidades + Instrumentos financieros + Otras cuentas por cobrar + Pagos anticipados Pasivo circulante = Préstamo bancarios a corto plazo + Pasivos acumulados + Operaciones con clientes Apalancamiento: Pasivo total - Liquidación de la sociedad (mov. acreedor) / Capital contable ROE: Resultado neto / Capital contable ROA: Resultado neto / Activos productivos Donde: Activos productivos = Disponibilidades + Inversiones en valores y Operaciones con valores y derivadas 2

3 II. Información complementaria del estado de resultados Resultado neto 4T 09 1T10 2T10 3T10 4T10 Resultado neto acumulado Ingresos de la operación Los ingresos obtenidos se integran como sigue: Ingresos por servicios 4T 09 Comisiones y tarifas cobradas 13.2 (Cifras por trimestre) Acum. 4T 09 1T10 2T10 3T10 4T10 Acum. 4T Por compraventa de valores Por administración y custodia Por actividades fiduciarias Por intermediación financiera Por ofertas públicas Otras comisiones y cuotas Ingresos con Soc. de inversión Comisiones y cuotas pagadas (3.3) (12.8) (3.2) (3.2) (3.0) (2.8) (12.2) Total

4 Las comisiones cobradas y pagadas por intermediación se encuentran denominadas en su totalidad en moneda nacional. Ingresos 4T 09 (Cifras por trimestre) Acum. 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Acum. 4T 10 Utilidad por compraventa Pérdida en compraventa (21.4) (119.1) (19.7) (22.6) (19.0) (25.9) (87.2) Ingresos por intereses Gastos por intereses (37.5) (159.5) (38.0) (41.5) (48.0) (50.2) (177.7) Por valuación a valor razonable (4.2) (4.9) (3.8) 13.9 Resultado por posición monetaria M. financiero intermediación Otros ingresos (egresos) de la operación Ingresos totales de la operación Gastos de administración y promoción Concepto 4T 09 (Cifras por trimestre) Acum. 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Acum. 4T 10 De personal Administrativos PTU (1.1) Depreciación Total

5 III. Información complementaria del estado de situación financiera Disponibilidades Concepto 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Caja y bancos* Depósitos con socios liquidadores de MexDer Disponibilidades restringidas (Operaciones vigentes por compraventa de divisas horas) , Remesas en camino Total , Inversiones en valores Títulos para negociar Los títulos para negociar se presentan de acuerdo al Anexo 5 del criterio B-3 Reportos: Títulos para negociar sin restricción Mercado Tipo de valor 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Deuda gubernamental Cetes Deuda bancaria Pagarés Otros títulos de deuda Instrumentos de patrimonio neto Certificado bursátil y Obligaciones Acciones Industriales, comerciales y de servicios Subtotal

6 Títulos para negociar restringidos o dados en garantía en operaciones de reporto Mercado Tipo de valor 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Deuda gubernamental Bonos del Gob. Fed , , Deuda bancaria P.R.L.V Otros títulos de deuda Certificado bursátil Subtotal 2, , , , ,291.3 Títulos para negociar restringidos o dados en garantía (otros) Mercado Tipo de valor 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Instrumentos de patrimonio neto Acciones Subtotal Total Títulos para negociar 2, , , , ,383.9 Títulos disponibles p/venta restringidos o dados en garantía Mercado Tipo de valor 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Instrumentos de patrimonio neto Acciones (Industriales, comerciales y de servicios) ❶ Este importe corresponde a la inversión de las acciones de la BMV. Subtotal

7 Títulos conservados al vencimiento Mercado Tipo de valor 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Otros títulos de deuda Certificado bursátil privado Subtotal Total Inversiones en valores 2, , , , ,478.0 Las inversiones en valores se clasifican de acuerdo con la intención que la Institución les asigna al momento de su adquisición en, 1) Títulos para negociar. El ajuste por valuación se reconoce directamente en los resultados del periodo; 2) Títulos disponibles p/venta restringidos o dados en garantía. El ajuste por valuación se reconoce en el capital, 3) Títulos conservados al vencimiento. La valuación se sustituye por el interés devengado del propio título.4) Títulos conservados hasta después del vencimiento Reclasificación de Inversiones para Negociar a Conservados al Vencimiento. Con fecha 23 de Octubre de 2008 la Comisión Nacional Bancaria y de Valores autorizó a las casas de bolsa llevar a cabo la reclasificación de la intención de títulos para negociar a títulos conservados a vencimiento. Casa de Bolsa Arka aplico lo dispuesto en el citado oficio con efectos al 1 de Octubre como se detalla a continuación: La emisora reclasificada de "títulos para negociar" a "títulos conservados a vencimiento" son Certificados Bursátiles ICVCB 06U emitidos por el Instituto de Control Vehicular del Estado de Nuevo León. 7

8 Tipo de títulos Número de títulos reclasificados Certificado Bursátil Público Certificado Bursátil Público 102,413 11,359 Emisor Instituto de control vehicular del Instituto de control vehicular del Serie Estado de Nuevo León 06U Estado de Nuevo León 06U Plazo 9,983 días 9,963 días Clave de cotización o de emisión, según corresponda ICVCB 06U ICVCB 06U Tasa de interés o de rendimiento de la emisión 6.18% 6.18% Moneda Udis Udis Valor razonable a la fecha de transferencia (unitario) Al 31 de Octubre 2008 Títulos para Negociar Títulos a Vencimiento Títulos 113, ,772 Costo Valuación Saldo Plus(minús.) al 31 de Octubre (0.7) 0 Cancelación plusvalía al 30 de septiembre 1.9 Interés devengado del título a vencimiento Efecto en resultados en Octubre (2,7) 0.2 8

9 La casa de bolsa se acogió a la autorización especial del oficio citado para eliminar la minusvalía del Certificado Bursátil ICVCB 06U por un importe de $2.7 y el reconocimiento de Intereses a favor por $0.2, al cierre del ejercicio dicho instrumento no representa minusvalía alguna considerando que se hubiera valuado como una inversión en títulos para negociar. Derivados Con fines de negociación, al cierre del trimestre la casa de bolsa terminó sin posición. Resultado neto de activos y pasivos financieros Descripción 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Resultado por Compra Venta Futuros (0.7) (1.4) (2.5) (2.9 Primas pagadas en C/V de Futuros Por aportaciones en Liquidadores (0.0) (0.1) (0.1) (0.1) Total (0.4) (0.9) (1.8) (1.9 Otras cuentas por cobrar Descripción 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Deudores por liquidación de operaciones Comisiones y derechos por cobrar Saldos a favor de impuestos y derechos Préstamos y adeudos del personal Otros deudores Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro Total

10 Inversiones permanentes.- Se integra por la participación de la Casa de Bolsa en empresas asociadas y subsidiarias, como sigue: Empresa 4T 09 1T 10 2T 10 3T CEBUR Contraparte Central de Valores Club de Industriales Total Otros activos. Al cierre del trimestre el importe asciende a $ 36.4 está representado por depósitos en garantía $ 25.0, reservas para pensiones al personal $7.8 y pagos anticipados pendientes de amortizar $ 3.6 Créditos diferidos y cobros anticipados Al cierre del mes asciende a $ 3.5 correspondientes a las aportaciones al Fondo de Reservas que se tiene constituido en un fideicomiso, siendo la institución fiduciaria Banamex. Capital contable Descripción 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 Capital contribuido Capital ganado Suma el capital contable

11 Valores de clientes recibidos en custodia: Capitales Mercado 4T 09 1T 10 2T 10 3T 10 4T 10 - Renta variable 18, , , , , Soc. de inversión ,158.0 Suma 19, , , , ,214.8 Deuda - Deuda gubernamental 2, , , , , Deuda bancaria Otros títulos de deuda 2, , , , ,428.8 Suma 5, , , , ,792.8 Total 24, , , , ,007.6 Durante el cuarto trimestre de 2010 la cartera de nuestros clientes ha observado un incremento de 15.7% con respecto al tercer trimestre de 2010, la variación observada se origina principalmente en instrumentos de capitales y sociedades de inversión. 11

12 IV. Eventos Relevantes Al cierre del trimestre la Casa de Bolsa mantiene las siguientes calificaciones: Tipo Moody s Calificación Riesgo de crédito (Contraparte) - Corto plazo MX-3 - Largo Plazo Baa3.mx Con perspectiva Estable Fitch Ratings Tipo Calificación Riesgo de crédito (Contraparte) - Corto plazo F3 (mex) - Largo plazo BBB- (mex) Con perspectiva Estable En noviembre de 2010 se resolvió a favor de la Casa de Bolsa la contingencia legal en su contra, derivado de una demanda mercantil por 31 millones de dólares. Eventos posteriores. En diciembre de 2010 se inició el proceso para incorporar la empresa como una subsidiaria de Grupo Financiero Ve por Más, S.A. de C.V. 12