BN- SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S. A. BALANCE DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017 (EN MILES DE COLONES)

Transcripción

1 BALANCE DE SITUACIÓN ACTIVO DISPONIBILIDADES 186, EFECTIVO.00 Dinero en Cajas y Bóvedas.00 Dinero en Cajas y Bóvedas-Colones.00 DEPÓSITOS A LA VISTA EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS 186, Depósitos a la vista y cuentas corrientes en entidades relacionadas-colones 142, Depósitos a la vista y cuentas corrientes en entidades relacionadas-moneda Extranjera 44, INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS 6,033, INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA 5,916, Instrumentos financieros del B.C.C.R - Recursos propios 2,951, Instrumentos financieros del B.C.C.R - Recursos propios-colones 2,951, Valor adquisición de instrumentos financieros del B.C.C.R 3,100, (Amortización prima sobre instrumentos financieros del B.C.C.R) -108, Amortización descuento sobre instrumentos financieros del B.C.C.R.00 Ajuste por valuación de instrumentos financieros del B.C.C.R -41, Instrumentos financieros del sector público no financiero del país-recursos propios 2,964, Instrmentos financieros del sector público no financiero del país-recursos propios-recursos propios-colones 2,964, Valor adquisición de instrumentos financieros en el sector público no financiero del país 2,990, (Amortización prima sobre instrumentos financieros en el sector público no financiero del país) -25, Amortización descuento sobre instrumentos financieros en el sector público no financiero del país.00 CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR ASOCIADOS A INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS 117, Productos por cobrar asociados a inversiones en instrumentos financieros 117, Productos por cobrar asociados a inversiones en instrumentos financieros-colones 117, Productos por cobrar por inversiones disponibles para la venta 117, CUENTAS Y COMISIONES POR COBRAR 131, COMISIONES POR COBRAR 56, Comisiones por cobrar por administración de fondos de inversión 56, Comisiones por cobrar por administración de fondos de inversión-colones 39, Comisiones por cobrar por Administración 37, Comisiones por cobrar de Salida 1, Comisiones por cobrar por administración de fondos de inversión-moneda Extranjera 17, Comisiones por cobrar por Administración 17, Comisiones por cobrar de Salida CUENTAS POR COBRAR POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS 2, Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 2, Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas-colones 2, Compañías relacionadas 2, IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO E IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR COBRAR 70, Impuesto sobre la renta diferido 70, Impuesto sobre la renta diferido-colones 70, OTRAS CUENTAS POR COBRAR Otras cuentas por cobrar Otras cuentas por cobrar-colones INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 141, EQUIPOS Y MOBILIARIO 208, Costo de equipos y mobiliario 217, Costo de equipos y mobiliario-colones 217, Deterioro de equipos y mobiliario -8, Deterioro de equipos y mobiliario-colones -8, EQUIPOS DE COMPUTACION 488, Costo de equipos de computación 522, Costo de equipos de computación -Colones 522, Deterioro de equipos de computación -33, Deterioro de equipos de computación-colones -33, DEPRECIACION ACUMULADA INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO -556, Depreciación acumulada del costo de equipos y mobiliario -146, Depreciación acumulada del costo de equipos y mobiliario-colones -146, Depreciación acumulada del costo de equipos de computación -409, Depreciación acumulada del costo de equipos de computación-colones -409, OTROS ACTIVOS 993, GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 500, Impuestos pagados por anticipado 448, Impuestos pagados por anticipado-colones 448, Impuestos sobre renta pagado por anticipada 445, Otros impuestos pagados por anticipado 3, Póliza de seguros pagada por anticipado 11, Póliza de seguros pagada por anticipado-colones 11, Otros gastos pagados por anticipado 39, Otros gastos pagados por anticipado-colones 39,411.28

2 BALANCE DE SITUACIÓN CARGOS DIFERIDOS.00 Mejoras a propiedades en arrendamiento operativo.00 Mejoras a propiedades en arrendamiento operativo-colones.00 Costo de mejoras a propiedades en arrendamiento operativo 89, (Amortización de mejoras a propiedades en arrendamiento operativo) -89, Otros Cargos Diferidos.00 Otros Cargos Diferidos-Colones.00 Costo de otros cargos Diferidos 10, (Amortización acumulada de otros cargos diferidos) -10, BIENES DIVERSOS 1, Biblioteca y Obras de Arte 1, Biblioteca y Obras de Arte-Colones 1, Valor de origen de obras de arte 1, ACTIVOS INTANGIBLES 491, Software en uso 491, Software en uso-colones 491, Valor de adquisición del software 227, Costo de desarrollo de software por la entidad 416, (Amortización acumulada de software adquirido) -142, (Amortización acumulada de software desarrollado) -10, OTROS ACTIVOS RESTRINGIDOS 1, Depósitos en garantía 1, Depósitos en garantía-colones 1, Depósitos efectuados en entidades públicas del país 1, Total Activo 7,487, PASIVO CUENTAS POR PAGAR Y PROVISIONES 1,049, CUENTAS Y COMISIONES POR PAGAR DIVERSAS 848, Acreedores por adquisición de bienes y servicios 35, Acreedores por adquisición de bienes y servicios-colones 35, Impuestos por pagar por cuenta de la entidad 536, Impuestos por pagar por cuenta de la entidad-colones 536, Aportaciones patronales por pagar 86, Aportaciones patronales por pagar-colones 86, Retenciones por orden judicial.00 Retenciones a empleados por orden judicial.00 Impuestos retenidos por pagar 9, Impuestos retenidos por pagar-colones 9, Impuestos retenidos a empleados por pagar 6, Impuestos retenidos a terceros por pagar 2, Aportaciones laborales retenidas por pagar 10, Aportaciones laborales retenidas por pagar-colones 10, Participaciones sobre la utilidad o excedentes por pagar 65, Participaciones sobre la utilidad o excedentes por pagar -Colones 65, Participación de la Comisión Nacional de Emergencias 65, Obligaciones por pagar sobre préstamos con partes relacionadas.00 Obligaciones por pagar sobre préstamos con partes relacionadas-moneda Extranjera.00 Compañías relacionadas.00 Vacaciones acumuladas por pagar 44, Vacaciones acumuladas por pagar-colones 44, Aguinaldo acumulado por pagar 24, Aguinaldo acumulado por pagar-colones 24, Aportes al presupuesto de las Superitendencias por pagar 3, Aportes al presupuesto de las Superitendencias por pagar-colones 3, Comisiones por pagar con partes relacionadas 30, Comisiones por pagar con partes relacionadas-colones 30, Otras cuentas y comisiones por pagar 30, Otras cuentas y comisiones por pagar 2, Otras cuentas y comisiones por pagar-colones 2, PROVISIONES 187, Provisiones para obligaciones patronales 3, Provisiones para obligaciones patronales-colones 3, Otras provisiones 184, Otras provisiones-colones 184, IMPUESTOS SOBRE LA RENTA DIFERIDO 13, Impuesto sobre la renta diferido 13, Impuesto sobre la renta diferido-colones 13, PASIVO 1,049,044.64

3 BALANCE DE SITUACIÓN PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Y CAPITAL MÍNIMO FUNCIONAMIENTO 3,000, CAPITAL PAGADO 3,000, Capital pagado ordinario 3,000, Capital pagado ordinario-colones 3,000, AJUSTES AL PATRIMONIO -28, AJUSTES AL VALOR DE LOS ACTIVOS -28, Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -28, Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta-colones -28, Ganancias (pérdidas) no realizadas -41, Ajustes por impuesto diferido 12, RESERVAS PATRIMONIALES 452, RESERVA LEGAL 452, Reserva legal 452, Reserva legal-colones 452, RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,451, UTILIDADES ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,451, Utilidades de ejercicios anteriores sin afectar 1,451, Utilidades de ejercicios anteriores sin afectar-colones 1,451, Utilidades de ejercicios anteriores 4,051, (Dividendos decretados en efectivo) -2,600, RESULTADO DEL PERÍODO 1,562, UTILIDAD O EXCEDENTE NETO DEL PERIODO 1,562, Utilidad o excedente del periodo 1,562, Utilidad o excedente del periodo-colones 1,562, Total Patrimonio 6,438, Total Pasivo y Patrimonio 7,487,187.26

4 BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. ESTADO DE RESULTADOS Diciembre Acumulado INGRESOS INGRESOS FINANCIEROS 46, , INGRESOS FINANCIEROS POR INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS 45, , Productos por inversiones en instrumentos financieros disponibles para la venta 45, , Productos por inversiones en instrumentos financieros disponibles para la venta-colones 45, , Productos por inversiones en instrumentos financieros en el B.C.C.R y en el sector público no financiero del país - recursos propios 45, , Productos por inversiones en instrumentos financieros disponibles para la venta- Moneda Extranjera , Productos por inversiones en instrumentos financieros en el B.C.C.R y en el sector público no financiero del país - recursos propios , GANANCIAS POR DIFERENCIAL CAMBIARIO Y UNIDADES DE DESARROLLO (UD) 1, , Diferencias de cambio por otras cuentas por pagar y provisiones Diferencias de cambio por otras cuentas por pagar y provisiones colones Diferencias de cambio por disponibilidades 1, , Diferencias de cambio por disponibilidades Colones 1, , Diferencias de cambio por cuentas y comisiones por cobrar Diferencias de cambio por cuentas y comisiones por cobrar OTROS INGRESOS FINANCIEROS.00 11, Ganancia realizada en instrumentos financieros disponibles para la venta.00 11, Ganancia realizada en instrumentos financieros disponibles para la venta-colones.00 11, Ganancia realizada en instrumentos financieros disponibles para la venta recursos propios.00 11, INGRESOS POR RECUPERACIÓN DE ACTIVOS Y DISMINUCIÓN DE ESTIMACIONES Y PROVISIONES 3, , DISMINUCIÓN DE PROVISIONES 3, , Disminución de provisiones para obligaciones patronales.00 17, Disminución de provisiones para obligaciones patronales-colones.00 17, Disminución de otras provisiones 3, , Disminución de otras provisiones - Colones 3, , INGRESOS OPERATIVOS DIVERSOS 418, ,908, COMISIONES POR SERVICIOS 418, ,903, Comisiones por administración de fondos de inversión 418, ,903, Comisiones por administración de fondos de inversión-colones 286, ,584, Comisión de Administración 284, ,571, Comisión de Salida 1, , Comisiones por administración de fondos de inversión-moneda Extranjera 131, ,319, Comisión de Administración 130, ,315, Comisión de Salida , OTROS INGRESOS OPERATIVOS , Ingresos operativos varios , Ingresos operativos varios-colones , Ingresos operativos varios-moneda Extranjera DISMINUCIÓN DE IMPUESTO Y PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD 5, , Diferencias temporarias deducibles 5, , Diferencias temporarias deducibles-colones 5, , Total de Ingresos 473, ,499, GASTOS GASTOS FINANCIEROS 9, , GASTOS FINANCIEROS POR OBLIGACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS Gastos por obligaciones a plazo con entidades financieras Gastos por obligaciones a plazo con entidades financieras-colones Gasto por obligaciones por recursos tomados del mercado de liquidez PÉRDIDAS POR DIFERENCIAL CAMBIARIO Y UNIDADES DE DESARROLLO (UD) , Diferencias de cambio por otras cuentas por pagar y provisiones , Diferencias de cambio por otras cuentas por pagar y provisiones Colones , Diferencias de cambio por disponibilidades , Diferencias de cambio por disponibilidades -Colones , Diferencias de cambio por cuentas y comisiones por cobrar , Diferencias de cambio por cuentas y comisiones por cobrar-colones , OTROS GASTOS FINANCIEROS 8, , Pérdida realizada en instrumentos financieros disponibles para la venta.00 6, Pérdida realizada en instrumentos financieros disponibles para la venta-colones.00 6, Pérdida realizada en instrumentos financieros disponibles para la venta recursos propios.00 6, Otros gastos financieros diversos 8, , Otros gastos financieros diversos-colones 8, , GASTOS OPERATIVOS DIVERSOS 48, , COMISIONES POR SERVICIOS 30, , Comisiones por operaciones con partes relacionadas 30, , Comisiones por operaciones con partes relacionadas-colones 30, , Comisiones por otros servicios-colones 30, , Comisiones por otros servicios , Comisiones por otros servicios-colones.00 1, Comisiones por otros servicios-moneda Extranjera ,106.60

5 BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. ESTADO DE RESULTADOS GASTOS POR PROVISIONES 16, , Provisiones para obligaciones patronales , Provisiones para obligaciones patronales-colones , Otras provisiones 16, , Otras provisiones-colones 16, , OTROS GASTOS OPERATIVOS 1, , Patentes 1, , Patentes-Colones 1, , Otros impuestos pagados en el país Otros impuestos pagados en el país-colones Gastos operativos varios , Gastos operativos varios-colones , Gastos operativos por servicios bancarios y similares Otros gastos operativos varios , GASTOS DE ADMINISTRACION 249, ,531, GASTOS DE PERSONAL 162, ,905, Sueldos y bonificaciones de personal permanente 96, ,120, Sueldos y bonificaciones de personal permanente-colones 96, ,120, Remuneraciones a directores y fiscales 2, , Remuneraciones a directores y fiscales-colones 2, , Viáticos , Viáticos-Colones , Décimotercer sueldo 10, , Décimotercer sueldo-colones 10, , Vacaciones.00 20, Vacaciones-Colones.00 20, Otras retribuciones 17, , Otras retribuciones-colones 11, , Gasto por aporte al Auxilio de Censantía 6, , Gasto por aporte al Auxilio de Censantía-Colones 6, , Cargas sociales patronales 28, , Cargas sociales patronales-colones 28, , Refrigerios , Refrigerios-Colones , Vestimenta Vestimenta-Colones Capacitación , Capacitación-Colones , Seguros para el personal , Seguros para el personal-colones , Fondo de capitalización laboral 3, , Fondo de capitalización laboral-colones 3, , Otros gastos de personal , Otros gastos de personal-colones , GASTOS POR SERVICIOS EXTERNOS 17, , Servicios de computación 10, , Servicios de computación-colones 10, , Servicios de seguridad 1, , Servicios de seguridad-colones 1, , Servicios de limpieza 1, , Servicios de limpieza-colones 1, , Asesoría jurídica.00 3, Asesoría jurídica-colones.00 3, Auditoria Externas 1, , Auditoria Externas- Colones 1, , consultoria Externas consultoria Externas- Colones Servicios de mensajería , Servicios de mensajería-colones , Otros servicios contratados 2, , Otros servicios contratados-colones 2, ,151.45

6 BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. ESTADO DE RESULTADOS GASTOS DE MOVILIDAD Y COMUNICACIONES 3, , Pasajes y fletes 1, , Pasajes y fletes-colones 1, , Mantenimiento, reparación y materiales para vehículos Mantenimiento, reparación y materiales para vehículos-colones Alquiler de vehículos , Alquiler de vehículos-colones , Teléfonos, telex, fax 1, , Teléfonos, telex, fax-colones 1, , Otros gastos de movilidad y comunicaciones Otros gastos de movilidad y comunicaciones-colones GASTOS DE INFRAESTRUCTURA 53, , Seguros sobre bienes de uso excepto vehículos , Seguros sobre bienes de uso excepto vehículos-colones , Mantenimiento y reparación de inmuebles mobiliario y equipo, excepto vehículos 6, , Mantenimiento y reparación de inmuebles mobiliario y equipo, excepto vehículos-colones 6, , Agua y energía eléctrica 2, , Agua y energía eléctrica-colones 2, , Alquiler de inmuebles 8, , Alquiler de inmuebles-colones 8, , Alquiler de muebles y equipos , Alquiler de muebles y equipos-colones , Depreciación de inmuebles mobiliario y equipo excepto vehículos 4, , Depreciación de inmuebles mobiliario y equipo excepto vehículos-colones 4, , Pérdida por deterioro de inmuebles mobiliario y equipo excepto vehículos Pérdida por deterioro de inmuebles mobiliario y equipo excepto vehículos-colones Otros gastos de infraestructura 29, , Otros gastos de infraestructura-colones 29, , GASTOS GENERALES 12, , Otros seguros , Otros seguros-colones , Papelería, útiles y otros materiales , Papelería, útiles y otros materiales-colones , Gastos legales Gastos legales-colones Suscripciones y afiliaciones , Suscripciones y afiliaciones-colones , Promoción y publicidad 1, , Promoción y publicidad-colones 1, , Amortización de Software 5, , Amortización de Software-Colones 5, , Gastos por materiales y suministros , Gastos por materiales y suministros-colones , Gastos de afiliación a organizaciones nacionales y extranjeras.00 5, Gastos de afiliación a organizaciones nacionales y extranjeras-colones.00 5, Aportes al presupuesto de las Superintendencias 3, , Aportes al presupuesto de las Superintendencias-Colones 3, , Gastos generales diversos , Gastos generales diversos-colones , IMPUESTO Y PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD 44, , IMPUESTO SOBRE LA RENTA 39, , Impuesto sobre la renta en el país 36, , Impuesto sobre la renta en el país - Colones 36, , Impuesto sobre la Renta Diferido 2, , Impuesto sobre la Renta Diferido- Colones 2, , PARTICIPACIONES LEGALES SOBRE LA UTILIDAD 4, , Participación de la Comisión Nacional de Emergencias 4, , Participación de la Comisión Nacional de Emergencias-Colones 4, , Total de Gastos 351, ,936, , ,562,957.48

7 Total de Cambios en el Patrimonio 6,438, Capital Social 3,000, Saldo Inicial 3,000, Ajustes al Patrimonio -28, Saldo Inicial -32, Movimientos del periodo 3, Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta, neto de impuestos 4, Otros movimientos -1, Reservas Patrimoniales 452, Saldo Inicial 452, Resultados Acumulados de ejercicios anteriores 3,014, Utilidades (Pérdidas) sin afectar 3,014, Saldo Inicial 1,451, Utilidad Neta del periodo 1,562, Resultados acumulados de ejercicios anteriores 1,451, Resultados acumulados disponibles 1,451, Resultado del periodo 1,562,957.48