1. OBJETIVO 2. ALCANCE 3. POLÍTICAS 4. MARCO NORMATIVO 5. TERMINOS/ DEFINICIONES

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2 Página 2 de 5 1. OBJETIVO Identificar y asignar al personal, así como administrar y analizar los recursos autorizados en el presupuesto de Egresos de la Federación para el Estado, mediante la aplicación de la normatividad de su ejercicio fiscal, dándose consigo la transparencia y la finalidad para lo que fueron aprobados. 2. ALCANCE Este proceso aplica para las Unidades ejecutoras de los recursos, Órganos Descentralizados y Municipios. Para su fiscalización a los órganos federales y estatales normativos de este proceso. 3. POLÍTICAS 3.1 La identificación de los deberán tener sustento en el Marco Legal Federal y Estatal. 3.2 Los deberán ejecutarse conforme a las reglas de operación de cada programa y/o convenio, y la Ley General de Contabilidad Gubernamental. 3.3 Para la ejecución de los se deberá disponer de la suficiencia presupuestal y financiera. 3.4 La solicitud de Orden de Pago, deberá contar con los firmas de quien elaboró y autorizó por parte de la Dependencia Ejecutora del recurso, clave presupuestal correspondiente al gasto y sello de revisión documental de la Contraloría General del Estado. Así también deberá anexarse a la misma, la documentación soporte de cada trámite. 4. MARCO NORMATIVO 4.1. Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación Ley General de Contabilidad Gubernamental Ley de Coordinación Fiscal Diarios Oficiales de la Federación Reglas de Operación de cada fondo o convenio Modelo de Equidad de Género MEG: Ley de Protección de Datos Personales. 5. TERMINOS/ DEFINICIONES Cuenta por liquidar: Documento que se genera una vez capturadas las obligaciones de pago, en donde indica los datos del compromiso de pago. Clave presupuestal: la dependencia ejecutora, vinculación con el Plan Estatal de Desarrollo, fuente de financiamiento y destino del gasto. Solicitud de orden de pago: Documento que contiene los datos generales del solicitante, los datos e comprobación, la clave presupuestal y las autorizaciones correspondientes. Transacción SAP: Herramienta del sistema utilizada al momento de efectuar la afectación contable y presupuestal del egreso. Presupuesto de Egresos de la Federación: Es el documento jurídico, contable y de política económica, aprobado por la Cámara de Diputados del H. Congreso de la Unión a iniciativa del Presidente de la República, en el cual se consigna el gasto público, de acuerdo con su naturaleza y cuantía, que deben realizar el sector central y el sector paraestatal de control directo, en el desempeño de sus funciones en un ejercicio fiscal. POA: Programa Operativo Anual.

3 6. DIAGRAMA DEL PLAN DE CALIDAD Página 3 de 5 ENTRADA PROCESO PUNTOS DE CONTROL SALIDA (Registros, Indicadores) Requerimientos de Salida de Resultados Presupuesto de Egresos de la Federación. FLUJO Identificar Recursos RESPONSABLE VINCULACIÓN Contraloría del Estado. Organismos Descentralizados.. Unidad Ejecutora. Tipo de Recursos Autorizados. Montos. Destio del recurso. Listado de Fondos Concepto. Unidad Ejecutora. Porcentaje de Avance. Presupuesto Ministrado, Transferido. Saldo. Listado de Fondos Asignar Fondos al Personal del Área. Distribución de los. Fondo/Programa. Responsable de Fondo. Comprobante de la ministración del recurso Formato de Ingreso. Documentación soporte por parte de las Unidades ejecturoras (POA, Adecuación Presupuestal, Ficha Técnica, Lay outs). Distribución de los. Registro Presupuestal en el SIIF. Solicitud de l Ingreso Registro Presupuestal del Recurso. Revisar en SIIF la suficiencia presupuestal. Depto. de Control de Fondos. Dependencia Federal correspondiente. Dir. Gral. Ingresos Unidades ejecutoras. Dir. de Presupuesto.. Dirección de Presupuesto. Dirección de Dirección de Dirección General de Ingresos Estado de cuenta Bancario. Fecha. Formato de Ingreso: Convenio Programa. POA: Clave Presupuestal. Mes. Adecuación: Clave Presupuestal. Mes. Ficha Técnica. Área Funcional. Lay outs: Nombre del Área Funcional Clave Presupuestal. Montos de los Fondos. Nombre del Programa. Formato de Ingreso Registro Presupuestal en SIIF Validación Visual del presupuesto de los Fondos en el SIIF Nombre. RFC. Dirección. Concepto. Convenio/Programa. Cuenta de Ingreso. Nombre y No. De Cuenta del Banco. Cuenta Contable Bancaria. Firmas de : Coord. Fondos Fed. Dir. de Dir. Gral. de Egresos. Mes. Clave Presupuestal. Nombre del Fondos y/o Programa. Monto. Solicitud de Orden de Pago: Orden de Compra. Ingresar a Transacción SAP: ZAP_SOL_ANTICIPO ZAP_DIRECTOS MIRO Recibir Documentos Elaborar e imprimir Cuenta por Liquidar. Dirección de Dirección de Unidad Ejecutora.. Dirección de Presupuesto. Dirección de Verificar: Solicitud de Orden de Pago: 1.- Centro de Costos. 2.- Área Funcional. 3.- Objeto del Gasto. 4.- Sellos de Revisión de Contraloría. 5.- Firmas de Autorización Núm. De Factura (originales) nota de venta y/o Oficio Orden de Compra: 1.- Núm. de Requisición. 2.- Núm. De Orden de Compra. 3.-Monto. 4.-Facturas Verificar en SIIF que la emisión de la Cuenta por Liquidar sea de acuerdo a: 1.- Solicitud de Orden de Pago. 2.- Orden de Compra. Ingresar a Transacción SIFF: ZAP_SOL_ANTICIPO. ZAP_DIRECTOS. MIRO. Cuenta por Liquidar Fecha de Documento. Fecha de Contabilización. Periodo. Clase. Sociedad. Núm. Documento. Referencia. TXT. Cab.Doc. Compromiso Cuenta Bancaria. No. Folio. Emisión. Fecha de Pago. No. Prov./Empl. Beneficiario. Esquema de Pago. Recursos: Federal/ Estatal. Compromiso. Banco. Cuenta Bancaria. Doc. SAP/Factura. Monto. Total Solicitud de Orden de Pago. Orden de compra. Cuenta por Liquidar. Documentación soporte: 1.- Factura. 2.- Contrato. 3.- Fianza. 4.- Acuerdos. Digitalizar Documentación.. Verificar que el tramite de pago cuente con todas las entradas Crear Expediente electrónico en SIIF, en la Transacción: FB03. No. Referencia. No. Documento. Sociedad. Ejercicio. Doc. SAP/Factura. Div. Interloc. Cuenta. Ind.Cmedest Solicitud de Orden de Pago. Orden de compra. Cuenta por Liquidar. Documentación soporte: 1.- Factura. 2.- Contrato. 3.- Fianza. 4.- Acuerdos. Entrega de Documentación para Pago a Caja General.. Dirección de Tesorería Impresión de acuse en SIIF: ZACUSE_RECIBO Firma de Recibido por parte de FIN

4 7. INDICADORES Página 4 de 5 Indicador Fórmula Frecuencia Responsable Número de Contra- Recibos Cancelados Contra-Recibos cancelados/contra- Recibos Elaborados Mensual C.P. Salvador Magaña Banda Porcentaje de avance de los. (Monto ejercido por fondo/monto presupuestado por fondo)*100 Mensual C.P. Patricia Marchán Iniesta 8. REGISTROS DE CALIDAD Clave Registros Tiempo de retención Responsable de conservarlo FO Cuenta por Liquidar 5 años Depto. Archivo FO Solicitud de Orden de Pago 5 años Depto. Archivo FO Formato de Ingresos 5 años FO Listado de 1 Año FO Distribución de los 1 Año Acuse de Recibo en el Sistema Integral de Financiera Fondos Fondos Fondos Ferales Orden de Compra Depto. Archivo TRANSACCIÓN EN SIIF: ZAP_SOL_ANTICIPO. TRANSACCIÓN EN SIIF: ZAP_DIRECTOS. TRANSACCIÓN EN SIIF: MIRO. 9. TRÁMITES Y/O SERVICIOS Clave (RETyS) Nombre del trámite y/o servicio Línea y/o ventanilla MA Manual de Procesos Administrativos de la Secretaría de Finanzas y Trámites de Pago para y Estatales. Ventanilla

5 Administración 1485 Pago a Proveedores y prestadores de servicios del Gobierno del Estado de Colima Ventanilla Página 5 de SECCIÓN DE CAMBIOS No. de versión Fecha de actualización Descripción del cambio 7 5/03/ /06/ /02/ /09/2012 Modificación en el Objetivo, alcance, se modificaron las políticas, así también se agregó normatividad y definiciones. Por otra parte se realizaron cambios significativos en el diagrama debido a que son dos procesos lo que se fusionaron para efectos de este Plan de Calidad. Cambios en el diagrama, se agregó un documento de entrada, y el punto de control de ese documento en la Actividad 1, en la salida de la actividad de Digitalización se agregó la transacción en sistema FB02. Cambio en el Alcance, Términos y Definiciones, modificación al Diagrama. Se agregó una nueva Política, modificación en el Marco Normativo, modificación en el Diagrama de Flujo. 3 20/09/2012 Modificación en el Diagrama de Flujo, registros. 2 12/05/2011 Modificación en el alcance. 1 25/10/2010 Modificación de Registros 0 Inicia su uso