Marketing Internacional Carta de Crédito. Omar Maguiña Rivero

Transcripción

1 Marketing Internacional Carta de Crédito

2 CARTA DE CRÉDITO (L/C) Instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual un banco (Banco emisor) obrando por solicitud y de conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante / importador) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario / exportador) contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de crédito.

3 REGULACIÓN DE LAS C.C. Los derechos y obligaciones de las partes que intervienen en una carta de crédito, así como su operatividad interna, están regulados por la Cámara de Comercio Internacional a través de sus Usos y Reglas Uniformes Relativas a las cartas de Crédito La ultima revisión de dichas reglas es del año 2006 y se establecen en la publicación 600 de la CCI, en vigor desde el 1 de julio del 2007.

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11 LIQUIDACIÓN Puede ocurrir que el exportador presente documentos que no satisfagan lo que exige el crédito. Cuando se presenta este caso, el banco confirmador o notificador podrá actuar de las siguientes maneras: 1. Devolver los documentos al exportador para que los corrija o complete y los vuela a presentar dentro del plazo de vencimiento del crédito. 2. Enviar los documentos por cobranza.

12 3. Devolver los documentos al exportador para que los envié a través de sus propios banqueros. 4. Con autorización del exportador, solicitar al banco emisor, que autorice el pago, aceptación o negociación.

13 BENEFICIOS DE LAS L/C Confiere a ambas partes un alto grado de seguridad, de que las condiciones previstas serán cumplidas. El pago se efectúa contra documentos que representan las mercancías y por consiguiente, que posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas mercancías. El banco en ningún momentos se responsabilizara por la mercancía objeto de la transacción, su responsabilidad se limita a los documentos que la amparan, de ahí el nombre de crédito documentario.

14 VENTAJAS PARA EL COMPRADOR El banco del comprador confirma la solvencia del importador ante el exportador. Seguridad de que la mercancía suministrada será la realmente solicitada según su pedido. (previa sustentación de documentos de certificación adicionales) La mercancía será verificada conforme a las condiciones acordadas en el crédito, que fija el comprador en acuerdo con el vendedor.

15 VENTAJAS PARA EL VENDEDOR El comprador confirma su solvencia = mayor garantía de pago para el vendedor. El banco emisor es quien establece la garantía de pago en la forma determinada en la Carta de crédito. El comprador no puede retener el pago bajo ningún pretexto. (carta de crédito irrevocable) Los pagos dentro del marco del crédito se efectúan por lo general con mayor rapidez.

16 PAGO DE L/C 1. Crédito pagadero a la vista: El banco reembolsador o pagador efectuara el pago contra entrega de los documentos por parte del beneficiario, comprobando que los mismos coinciden con los exigidos en el crédito.

17 PAGOS DE L/C 2. Crédito pagadero a plazo fijo: El banco efectuara el pago con posterioridad a la fecha de presentación de los documentos. Las fechas acordadas podrán ser: A un determinado vencimiento A partir de la fecha de entrega de las mercancías Fecha de entrega de los documentos al banco intermediario/emisor

18 PAGOS DE L/C 3. Aceptación del crédito: El exportador emite una letra de cambio contra un banco designado por el crédito que puede ser el propio emisor. Cuando el banco acepta la letra, asume la obligación de pagar su importe a su vencimiento. 4. Negociación del crédito: El banco avisador esta únicamente autorizado a negociar una letra de cambio emitida por el vendedor contra el comprador o el banco emisor. El banco avisador endosara la letra y la negociara, sujeto a una deducción de descuento o a interés y comisión.

19 MODALIDADES DEL CRÉDITO Revocables: Pueden ser anuladas o modificadas por el Banco Emisor en cualquier momento y sin necesidad de previo aviso del beneficiario. Irrevocables: Es un compromiso firme por parte del Banco emisor, a favor del beneficiario.

20 MODALIDADES DEL CRÉDITO Confirmada: Cuando el Banco añade su confirmación este constituye un compromiso en firme en donde asegura el rembolso en caso de que el Banco emisor no lo hiciera. Transferible: El beneficiario puede dar instrucciones al banco pagador, aceptador o negociador para que el crédito sea utilizable, parcial o totalmente, por uno o mas beneficiarios de su país o de otros países.

21 MODALIDADES DEL CRÉDITO Back to back: Cuando el beneficiario del crédito no es el proveedor final de las mercancías y el crédito no es transferible, el beneficiario puede solicitar a su banco que emita una nueva carta de crédito respaldada por el crédito. Standby: Se trata de un aval de ejecución documentaria sujeto a los usos y reglas uniformes para créditos documentarios.

22 REQUISITOS DE APERTURA Contar con línea de crédito documentario o autorización especial de línea de crédito. Establecimiento de garantías al banco. Firma de pagaré.

23 PARTES QUE INTERVIENEN Ordenante: Comprador - Importador Beneficiario: Vendedor Exportador Banco Emisor: Emite la carta de crédito a favor del beneficiario (exportador) por orden del importador. Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a través del banco corresponsal una vez que haya cumplido los términos y condiciones establecidas en la carta de crédito.

24 PARTES QUE INTERVIENEN Banco Avisador: Banco corresponsal del banco emisor en el país del exportador. Avisa al beneficiario de la apertura del crédito sin establecer ningún compromiso adicional que el del propio aviso. Banco Confirmador: Banco que garantiza el pago por parte de banco emisor. En la mayoría de los casos es el propio banco avisador.

25 PARTES QUE INTERVIENEN Banco Pagador (Reembolsador): Es el banco que efectuara los pagos al beneficiario, su nombre esta indicado en el texto de la carta de crédito. No esta obligado a efectuar pagos hasta no recibir los fondos del banco confirmador o el emisor. Banco Negociador: Es aquel banco que decide negociar los documentos (adelantar el pago) al beneficiario contra presentación de los documentos requeridos en la carta de crédito.

26 DISCREPANCIAS Cuando los documentos son revisados y encontrados inconsistentes con las especificaciones de la L/C, se dice que hay discrepancias, es decir, errores, omisiones y/o detalles que no están de acuerdo con los términos y condiciones de la L/C. Discrepancias no corregibles: Crédito vencido. Presentación tardía de documentos Sobregiro

27 DISCREPANCIAS Discrepancias corregibles Datos, Información, visas y sellos faltantes en los documentos que así lo requieran. Documentos incompletos Copias en lugar de originales Documentos no acordes con los términos de la L/C

28 DOCUMENTOS DE COMERCIO EXTERIOR Conocimiento de embarque (bill of lading) Guía aérea (airway bill) Factura comercial (invoice) Lista de empaque (packing list) Certificado de Inspección (inspection certificate) Certificados fitosanitario (phytosanitary certificate) Certificado de origen (certificate of origin) Otros.