VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

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1 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR 1 ACTIVO 19,870, INVERSIONES 9,636, FINANCIERAS 8,039, TITULOS DE DEUDA EMITIDOS Y GARANTIZADOS POR EL ESTADO Y BCO CENTRAL DEL ECUADOR 208, TITULOS EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO 3,349, TITULOS EMITIDOS POR COMPAÃ IAS ANONIMAS 3,388, ACCIONES CUOTAS DE FONDOS DE INVERSION Y OTROS FONDOS 1,097, INVERSIONES EN EL EXTRANJERO PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) -5, CAJA Y BANCOS 219, ACTIVOS FIJOS 1,377, DEUDORES POR PRIMAS 6,788, PRIMAS POR COBRAR 6,786, PROVISION (CREDITO) -5, PRIMAS DOCUMENTADAS 2, PROVISIONES (CREDITO) DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 1,687, PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS DEUDORES POR SINISTROS DE REASEGUROS CEDIDOS 1,166, PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 139, DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 16, RECUPERACIONES DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS 364, PROVISIONES (CREDITO) OTROS ACTIVOS 1,758, DEUDAS DEL FISCO 117, DEUDORES VARIOS 592, DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS 6, DEUDORES RELACIONADOS DEUDAS DEL PERSONAL 8, OTRAS CUENTAS POR COBRAR 497, INTERESES POR COBRAR 80, ANTICIPOS FONSAT PROVISION (CREDITO) DIFERIDOS 1,048, PASIVOS 14,441, RESERVAS TECNICAS 5,940, RESERVAS DE RIESGO EN CURSO EN CURSO 4,011, PRIMAS NO DEVENGADAS 4,011,563.79

2 RIESGOS NO EXPIRADOS ESPECIALES PARA REASEGUROS RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA RESERVAS MATEMATICAS- VIDA INDIVIDUAL RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES OTRAS RESERVAS SEGURO DE VIDA AHORRO RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES 1,925, SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 239, SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 1,362, RESERVA Y SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 324, SEGUROS VENCIDOS DE VIDA DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTROFICOS 2, RESERVAS CATASTROFICAS 2, DESVIACION DE SINIESTRALIDAD RESERVAS DE ESTABILIZACION PARA RAMOS NUEVOS PARA RAMOS EXISTENTES OTRAS RESERVAS REASEGUROS Y CUASEGUROS CEDIDOS 814, PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS 770, ACREEDORES POR SINIESTROS REASEGUROS ACEPTADOS PRIMAS POR PAGAR COASEGUROS CEDIDOS 44, ACREEDORES POR SINIESTROS COASEGUROS ACEPTADOS OTRAS PRIMAS POR PAGAR 40, PRIMAS POR PAGAR ASEGURADOS 40, OTRAS PRIMAS OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO 36, CORTO PLAZO 36, LARGO PLAZO OTROS PASIVOS 7,608, IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONSTRIBUCIONES POR PAGAR 336, CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL 408, INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES EN CIRCULACION OTROS PASIVOS POR PAGAR 6,864, DIVIDENDOS POR PAGAR DEUDAS CON EMPRESAS RELACIONADAS 250, DEUDAS CON INTERMEDIARIOS 887, REGULARIZACIÃ N DE DIVISAS PROVEEDORES PRIMAS ANTICIPADAS 5,567, DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL-PAGADAS 2, DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES-PAGADAS 251, DE POLIZAS REGISTRADAS MESES ACTUAL-NO PAGADAS 224, DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES- NO PAGADAS 5,088, REASEGUROS NO PROPORCIONALES 39, OTRAS CUENTAS POR PAGAR 119, APORTES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES DEUDAS CON INSPECTORES DE SEGUROS PERSONA NATURAL 0.00

3 PERSONA JURIDICA DEUDAS CON AJUSTADORES DE SINIESTROS PERSONA NATURAL PERSONA JURIDICA VALORES EN CIRCULACION PAPELES COMERCIALES EN CIRCULACION A CORTO PLAZO OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO PATRIMONIO 5,428, CAPITAL 2,663, CAPITAL PAGADO 2,663, CAPITAL OPERATIVO (SUCURSALES Y COMPAÃ Ã AS EXTRANJERAS) RESERVAS 1,837, LEGALES 647, ESPECIALES 718, APORTES DE ACCIONISTAS UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 718, REVALORIZACION DEL PATRIMONIO DIVIDENDOS ACCION OTRAS 2, RESERVAS DE CAPITAL 468, RESULTADOS 928, ACUMULADOS UTILIDADES (PERDIDAS) DEL EJERCICIO 928, UTILIDADES 928, (PERDIDAS) EGRESOS 33,110, INGRESOS 33,110, (5-4) INGRESOS - EGRESOS (Periodos intermedios) CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 86, ACREEDORAS 86, CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 747, VALORES EN CUSTODIA VALORES EN GARANTIA 747, OTRAS ACREEDORA POR CONTRA 747, ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

4 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS ESTADO TECNICO FINANCIERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 CODIGO DESCRIPCION VALOR INGRESO DEVENGADO 6,961, PRIMA RETENIDA NETA DEVENGADA 7,179, PRIMA NETA RETENIDA 9,319, PRIMAS NETA EMITIDA 11,875, PRIMA EMITIDA 13,425, DE SEGUROS DIRECTOS 13,136, Vida Individual Vida Grupo Seguros Generales 13,136, DE REASEGUROS ACEPTADOS En el país Del exterior DE COASEGUROS ACEPTADOS 288, LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,549, PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS Y COASEGUROS CEDIDOS 2,555, EN EL PAIS 433, AL EXTERIOR 2,122, Primas de Coaseguros Cedidos AJUSTE DE RESERVA RIESGOS EN CURSO 2,140, PRIMA NO DEVENGADA 7,060, RIESGOS NO EXPIRADOS ESPECIALES PARA REASEGUROS PRIMA NO DEVENGADA 4,893, RIESGOS NO EXPIRADOS 26, ESPECIALES PARA REASEGUROS 0.00 AJUSTE DE RESERVA DE VIDA RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0.00 AJUSTE DE RESERVA CATASTRÓFICA RESERVAS CATASTRÓFICAS RESERVAS CATASTRÓFICAS 0.00 AJUSTE DE RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 0.00 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO NUEVO RAMOS NUEVOS RAMOS NUEVOS 0.00 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO EXISTENTE RAMO EXISTENTE RAMO EXISTENTE 0.00 AJUSTE OTRAS RESERVAS 0.00

5 4806 PARA OTRAS RESERVAS DE OTRAS RESERVAS Primas Reaseguros No Proporcionales 217, COSTO DE SINIESTROS 3,601, SINIESTROS PAGADOS 5,746, DE SEGUROS. 5,540, DE COASEGUROS DE REASEGUROS ACEPTADOS GASTOS LIQUIDACIONES DE SINIESTROS 25, PARTICIPACION DE REASEGURADORES EN SALVAMENTOS 179, Recuperaciones de Siniestros 2,402, RECUPERACIONES DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 1,905, SALVAMENTOS DE SEGUROS DIRECTOS, COASEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADOS 496, AJUSTE NETO DE RESERVA DE SINIESTROS 257, SINIESTROS POR LIQUIDAR 10,252, SINIESTROS POR LIQUIDAR 9,988, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 571, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 577, DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA 0.00 RESULTADO DE INTERMEDIACIÓN (-) Comisiones Pagadas 1,579, Comisiones Recibidas 994, MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 2,774, GASTOS DE ADMINISTRACION 2,008, RESULTADO TECNICO 765, RESULTADO DE INVERSIONES 556, DE RENTA FIJA EN EL SISTEMA FINANCIERO 267, EN COMPAÑÍAS ANÓNIMAS 179, EN EL EXTRANJERO DIVIDENDOS DE ACCIONES POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA, SORTEO Y VENCIMIENTO DE VALORES MOBILIARIOS 109, OTROS INGRESOS Y EGRESOS INGRESOS 1, Comisiones por otros conceptos Préstamos sobre pólizas Intereses sobre obligaciones Otras rentas Por deudas o pérdidas recuperadas 1, EGRESOS 2, Comisiones pagadas - otros Sobre Reservas Retenidas por Reaseguros Sobre Préstamos Recibidos Sobre Obligaciones en Circulación Sobre los convenios de ahorro de seguro de vida individual 0.00

6 Por compra venta, sorteo y custodia de valores 2, PROVISIONES Y CASTIGOS 49, Provisión fluctuación de valores Amortización gastos de establecimiento y reorganización Depreciaciones de activos fijos 49, Para cuentas de dudoso recaudo DIFERENCIAS DE CAMBIOS Por diferencia de cambio Por diferencia de cambio 0.00 RESULTADO DE EXPLOTACION 1,271, RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION 244, Ingresos Por otros Conceptos 244, Egresos Por otros Conceptos 0.00 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACION 1,516, Participación Trabajadores 217, CONTRIBUCIONES E IMPUESTOS 267, Contribución Superintendencia de Bancos 15, Impuestos Municipales 13, Impuesto a la Renta 200, Impuesto a la Salida de Divisas 17, Otros Impuestos 19, RESULTADO DEL EJERCICIO 1,031, ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

7 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS INDICADORES FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 DESCRIPCION 1. LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE INDICADOR LIQUIDEZ INMEDIATA DISPONIBLE INMEDIATO/PASIVO CORRIENTE SEGURIDAD (ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES) / (PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES CON EL SISTEMA FINANCIERO A LARGO PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO) RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE 20.62% 5. RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA 5.01% 6. RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES RESULTADOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 7.82% 7. TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS ADMINISTRACION /PRIMAS NETAS PAGADAS 16.92% 8. TASA DE GASTOS DE PRODUCCION COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 13.30% 9. TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN (GASTOS ADMINISTRACION + COMISIONES PAGADAS NETAS ) / PRIMAS NETAS PAGADAS 30.22% 10. ENDEUDAMIENTO (PASIVO - RESERVAS TECNICAS) / TOTAL PATRIMONIO MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 9.34%

8 12. COBERTURA PRIMAS VENCIDAS PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 0.87% 13. CESION REASEGURO 21.52% 14. RENTABILIDAD REASEGURO 38.81% 15. TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA (COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA) 50.16% 16. RAZON COMBINADA (COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTEMEDIACION) / INGRESO DEVENGADO 89.00% 17. TASA DE UTILIDAD TECNICA RESULTADO TECNICO / INGRESO DEVENGADO 11.00% 18. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO 16.82% 19. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO 4.13% 20. RESERVAS TECNICAS / PRIMAS NETAS RETENIDAS 63.74% 21. RESERVA DE RIESGOS EN CURSO / PRIMA NETA RETENIDA 43.04% 22. RESERVAS TECNICAS / SINIESTROS RETENIDOS % 23. RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES / SINIESTROS RETENIDOS 40.65% 24. ACTIVO PROMEDIO / (PRIMA NETA PAGADA) % * Los indicadores No 20, 21, 22, 23 y 24 se los calcula anualmente y se los presenta al 31 de diciembre de cada año ECO. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL PRESIDENTE EJECUTIVO SANDRA ELIZABETH MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

9 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS MARGEN DE SOLVENCIA POR PRIMAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 A PRIMAS RECIBIDAS AL: 31-dic-13 13,425, LIQUIDACIONES Y RESCATES (-) AL: 31-dic-13 1,549, PRIMAS NETAS RECIBIDAS 11,875, PATRIMONIO AL: 31-dic-13 5,428, EXCEDENTE 20,698, (DEFICIENCIA) NOTA: LAS PRIMAS RECIBIDAS EN LOS ULTIMOS DOCE MESES NO PODRAN EXCEDER DE SEIS VECES SU PATRIMONIO. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL ) B TOTAL ACTIVOS AL: 31-dic-13 14,500, CARGOS DIFERIDOS (-) AL: 31-dic-13 2, TOTAL 14,498, (/6) 2,416, PATRIMONIO AL: 31-dic-13 5,428, EXCEDENTE 3,012, (DEFICIENCIA) 0.00 NOTA: ART. 22: EL PATRIMONIO NO PODRA SER MENOR A UNA SEXTA PARTE DEL TOTAL DE SUS ACTIVOS MENOS LOS CARGOS DIFERIDOS. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL )

10 REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DEL SISTEMA DE SEGURO PRIVADO Formulario No. 325 CAPITAL ADECUADO Entidad: VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS Código: 2123 Fecha de Corte: AL 31 DE DICIEMBRE DEL CAPITAL ADECUADO POR PRIMAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL PRIMA EMITIDA 13,425, LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,549, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS PRIMA EMITIDA (VIDA INDIVIDUAL) LIQUIDACIONES Y RESCATES (VIDA INDIVIDUAL) PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (VIDA INDIVIDUAL) PRIMA EMITIDA (Todos los ramos menos vida individual) 13,425, LIQUIDACIONES Y RESCATES (Todos los ramos menos vida individual) 1,549, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (Todos los ramos menos vida individual) 0.00 Base Cálculo Capital Adecuado Primas 11,875,527 Base de Cálculo por factor de riesgo 23% 2,731,371. Aplicamos factor de retención 58% 58% Base de cálculo por factor de riesgo por factor de retención 1,589,381. Capital Adecuado por Reserva Matemática 2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% -. Capital Adecuado Total por Primas 1,589,381

11 Nota: Resultado de sumar Paso "Aplicacamos factor de retención" y Paso "Capital Adecuado por Reservas Matemática".. CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD Carga media diciembre SINIESTROS PAGADOS 5,746,312 *Suma cuentas diciembre ,574 *Suma cuentas diciembre 2013, menos las mismas cuentas a año diciembre ,489 Total diciembre ,583,228 Carga media diciembre SINIESTROS PAGADOS 5,262,388 *Suma cuentas diciembre ,000 *Suma cuentas diciembre 2012 menos las mismas cuentas a año diciembre ,256 Total diciembre ,946,644 Carga media diciembre SINIESTROS PAGADOS 5,578,892 *Suma cuentas diciembre ,621 *Suma cuentas diciembre 2011 menos las mismas cuentas a diciembre ,268. Total diciembre ,215,539 Actualización por inflación diciembre 2011 y diciembre 2012 IPC diciembre IPC diciembre IPC diciembre Crecimiento IPC Anualizado dic % dic % Actualización Carga Media dic-11 Multiplicar resultado diciembre ,579,557. dic-12 Multiplicar resultado diciembre ,080,412

12 Promedio de carga media actualizados por inflación dic-13 5,583,228 dic-12 5,080,412 dic-11 5,579,557. Promedio 5,414,399 Aplicación factor de riesgo 35% Promedio 5,414,399. Promedio por 35% 1,895,040 Aplicación de factor de retención calculado paso "Aplicamos factor de retención". Resultado paso "Aplicamos factor de retención". 58%. Resultado 1,102,721 Capital Adecuado por siniestros considerando Reserva Matemática Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% 0.00 Capital Adecuado considerando Reserva matemática por Siniestros 1,102,721 Comparamos entre Primas y Siniestros Primas 1,589,381. Siniestros 1,102,721 Capital Adecuado entre Primas y Siniestros. Mayor entre Primas y Siniestros 1,589,381 Capital Adecuado con factor de corrección por Concentración Factor de corrección por concentración se escoge 1.20 como máximo 20% REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO 1,907, CALCULO DE PATRIMONIO TECNICO Cálculo Patrimonio Técnico diciembre 3101 CAPITAL PAGADO 2,663, CAPITAL OPERATIVO RESERVA LEGAL 647,803.94

13 APORTES DE ACCIONISTAS - UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) 718, DIVIDENDOS ACCION RESULTADOS ACUMULADOS- UTILIDADES RESULTADOS ACUMULADOS- PÉRDIDAS RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICA 2, RESULTADOS DEL EJERCICIO - PERDIDAS (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS) - Total Patrimonio Técnico diciembre 4,032, Deducciones del Patrimonio Técnico diciembre Valor - Valor de las inversiones en acciones efectuadas en agencias asesoras productoras de seguros, intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros - Valor de las inversiones en acciones efectuadas en sociedades vinculadas por propiedad. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria. - Otras inversiones en títulos y/o valores contemplados en la Ley de Mercado de Valores. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria - Total Deducciones del Patrimonio Técnico diciembre - Total Patrimonio Técnico diciembre despues de Deducciones 4,032, Cálculo Patrimonio Técnico Secundario Valor UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Cuando no existe el requerimiento de SBS) 718, OTRAS 2,126.11

14 % RESERVA DE CAPITAL 210, RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDADES RESULTADOS-DEL EJERCICIO-UTILIDADES 928, RESULTADOS DEL EJERCICIO - UTILIDADES (UTILIDADES PERIODOS INTERMEDIOS) Total Patrimonio Técnico Secundario 1,859, TOTAL PATRIMONIO TECNICO 5,892, EXCESO O DEFECTO DE PATRIMONIO TECNICO Patrimonio Técnico Requerido 1,907, Patrimonio Técnico Reportado 5,892, Exceso / Defecto 3,985,083 INDICADOR DE CAPITAL ADECUADO: 209% Exceso / Defecto 3,985,083 Requerimiento de Capital Adecuado 1,907,257 Eco. Enrique Talbot P. CPA. Fernanda Mesias L. CPA.Sandra Morocho G. Representante Legal Auditora Interna Contadora

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